III Tiền gửi của khách hàng 403.102 478.049 18,59 575.297 20,34 IV Vốn tài trợ ủy thác đầu
3.2.1.2 Chỉ tiêu tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (NIM)
Bảng 3.6 Bảng tính chỉ tiêu NIM của chi nhánh từ năm 2009 đến năm 2011
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 So sánh 2010/2009 So sánh 2011/2010 CL +,- % CL +,- % 1. Tổng tài sản có sinh lời 507.144 574.943 717.46 7 67.799 24,79 13,37 142.52 4 2. Thu nhập lãi ròng từ cho vay và đầu tư 14.956 17.053 16.509 2.097 -3,19 14,02 -544 NIM(%)=(2)/(1) 2,95 2,97 2,30 0,02 -22,42 0,58 -0,67
(Nguồn: Báo cáo của chi nhánh MHB Phú Thọ )
Theo số liệu của bảng tính toán ta thấy tỷ lệ thu nhập lãi cận biên là rất thấp và tăng trưởng không ổn định. Năm 2010 tỷ lệ (NIM) là 2,97% tăng hơn 0,02% so với năm 2009. Qua kết quả phân tích trên cho thấy chỉ tiêu NIM năm 2010 tăng trong đó yếu tố tổng tài sản có sinh lời tăng 67.799 triệu đồng, đồng thời yếu tố thu nhập lãi ròng từ cho vay và đầu tư cũng tăng thêm 2.097 triệu đồng, như vậy quy mô tài sản có sinh lời và quy mô thu nhập từ hoạt động cho vay và đầu tư tăng lên rõ rệt. Năm 2010 chỉ tiêu NIM tăng lên cao hơn 0,02% so với năm 2009 là do tốc độ tăng của thu nhập lãi ròng nhanh hơn tốc độ tăng của tài sản có sinh lời. Cụ thể tốc độ tăng của tài sản có sinh lời là 13,37% trong khi tốc độ tăng của thu nhập lãi ròng là 14,02%, do đó chỉ tiêu NIM năm 2010 được đánh giá là có hiệu quả hơn so với năm 2009.
Năm 2011 chỉ tiêu NIM giảm xuống còn 2,30% thấp hơn 0,67% so với năm 2010. Trong đó yếu tố tổng tài sản có sinh lời tăng lên 142.524 triệu đồng, và yếu tố thu nhập lãi ròng từ cho vay và đầu tư lại giảm đi 544 triệu đồng so với năm 2010
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/
điều này cho thấy quy mô tổng tài sản có sinh lời vẫn tiếp tục tăng lên trong năm 2011, lý do tổng tài sản có sinh lời tăng lên liên tục trong trong 3 năm qua là do chính sách về lãi suất của chi nhánh hấp dẫn, đưa ra nhiều chương trình khuyến mãi và có nhiều sản phẩm huy động tiền gửi tiện ích như tiền gửi tiết kiệm với lãi suất thả nổi, tiền gửi tiết kiệm với lãi suất bậc thang, tiền gửi tiết kiệm với lãi suất tuần đây là những sản phẩm đặc thù của ngân hàng. Trong khi đó thu nhập lãi ròng từ hoạt động cho vay và đầu tư của chi nhánh lại giảm xuống làm cho chỉ tiêu NIM giảm theo xuống còn 2,30%. Nguyên nhân giảm xuống của yếu tố thu nhập là do cuối năm 2010 và năm 2011 chi nhánh huy động vốn với lãi suất đầu vào cao trong khi nền kinh tế cả nước vẫn chưa thoát khỏi khủng hoảng tài chính, trong khi hoạt động cho vay của chi nhánh lại quá thấp vì vậy buộc chi nhánh phải bán vốn nội bộ trong hệ thống với lãi suất rất thấp, với thực trạng đó đã làm tốc độ tăng của chi phí lãi cao hơn tốc độ tăng của doanh thu lãi dẫn tới thu nhập ròng giảm. Một nguyên nhân nữa là cơ cấu trong tài sản thay đổi, cụ thể tổng tài sản có tăng lên trong khi lượng tiền mặt dự trữ cũng như tài sản cố định tăng không đáng kể làm cho tài sản có sinh lời tăng lên nhanh. Như vậy tốc độ tăng thu nhập ròng giảm trong khi tốc độ tăng tài sản có sinh lời lại tăng lên làm cho chỉ tiêu NIM giảm xuống.
Nếu so sánh với một số ngân hàng cạnh tranh như Chi nhánh Vietinbank Hùng Vương thì chỉ tiêu trung bình NIM trong 3 năm khoảng 2,98%[Nguồn: Chi nhánh Vietinbank HùngVương cung cấp], của chi nhánh VP bank tỉnh Phú Thọ là 3,24% [Nguồn: chi nhánh VPbank tỉnh Phú Thọ cung cấp]. Như vậy chỉ tiêu NIM của chi nhánh là thấp hơn và chưa hiệu quả, nguyên nhân làm cho hiệu quả thấp hơn là do 2 ngân hàng này có chiến lược phát triển mạnh về tín dụng do đó tỷ lệ dư nợ vay/doanh số huy động cũng cao hơn, thêm vào đó hoạt động huy động vốn tăng chậm hơn do đó mức độ ảnh hưởng của lãi suất biến động cũng thấp hơn làm cho thu nhập lãi ròng của họ cao hơn.
Kết luận: Chỉ tiêu NIM của chi nhánh là thấp, chưa đạt hiệu quả so với mức bình quân của hệ thống cũng như ngân hàng đối thủ.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Như vậy, nguyên nhân làm cho hiệu quả chỉ tiêu sinh lợi của chi nhánh MHB Phú Thọ thấp hơn các đối thủ có thể là do năng lực quản lý, do chính sách marketing và do ảnh hưởng chung của nền kinh tế tác động.
Kết luận: Chi nhánh ngân hàng MHB tỉnh Phú Thọ kinh doanh hiệu quả chưa cao, cụ thể:
So sánh giữa các kỳ kinh doanh, thì năm 2010 cả 3 chỉ tiêu đạt hiệu quả cao nhất so với năm 2009 và năm 2011.
So với chi nhánh khác trên địa bàn và của ngân hàng MHB thì chi nhánh hoạt động hiệu quả thấp hơn.
So sánh với các ngân hàng đối thủ thì chi nhánh hoạt động kém hiệu quả hơn.