III Tiền gửi của khách hàng 403.102 478.049 18,59 575.297 20,34 IV Vốn tài trợ ủy thác đầu
2 Số bộ hồ sơ đã thẩm định nhưng không giả
3.2.3.4 Phân tích hiệu quả kinh doanh dịch vụ
Hoạt động dịch vụ cũng là một trong những thế mạnh của ngân hàng phát triển Nhà ĐBSCL nói chung và chi nhánh MHB Phú Thọ nói riêng.
Biểu đồ 3.3 Cơ cấu doanh thu dịch vụ bình quân (từ năm 2009-2011)
Để đánh giá hiệu quả kinh doanh của hoạt động dịch vụ ta đi vào phân tích chỉ tiêu năng suất lao động và năng suất chi phí trong 3 năm 2009, 2010 và 2011 như sau:
Bảng 3.16 Bảng tính chỉ tiêu hiệu quả kinh doanh dịch vụ từ năm 2009 - 2011
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 So sánh 2010/2009 So sánh 2011/2010 CL +, - % CL +, - % Doanh thu 6.674 10.749 10.268 4.075 61,06 -481 -4,47 Chi phí 5.351 8.982 7.248 2.131 39,82 -234 -3,12 NS lao động 209 307 239 99 47,25 -68 -22,25 NS chi phí 1,25 1,20 1,42 -0,05 -4,00 0,22 18,33
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Qua bảng số liệu tính toán cho thấy năng suất lao động bình quân của hoạt động dịch vụ năm 2009 là 209 triệu đồng/lao động, năm 2010 là 307 triệu đồng/lao động, tăng 99 trđ/ lao động, tăng 47,25%, năm 2010 quy mô dịch vụ tăng lên làm cho doanh thu tăng cao hơn so với năm 2009. Trong khi đó, chỉ tiêu năng suất chi phí dịch vụ năm 2010 giảm 0,05 lần so với năm 2009. Như vậy năng suất lao động tăng lên trong khi năng suất chi phí lại giảm, chứng tỏ chi phí dịch vụ năm 2010 đã tăng cao làm cho năng suất chi phí giảm. Năm 2011 chỉ tiêu năng suất lao động lại giảm xuống còn 239 triệu đồng/lao động, thấp hơn 68 triệu đồng. Sự giảm xuống của chỉ tiêu này là do doanh thu dịch vụ giảm xuống về quy mô trong khi số lượng lao động bình quân lại tăng lên, thêm vào đó, chỉ tiêu năng suất chi phí lại vẫn tiếp tục giảm xuống 0,22 lần so với năm 2010. Sự tác động đến kết quả của các chỉ tiêu này là do một số lý do sau:
Đối với ngân hàng phát triển Nhà ĐBSCL nói chung và chi nhánh MHB Phú Thọ nói riêng thì dịch vụ ngân hàng ưu tiên là một phần quan trọng trong mảng ngân hàng bán lẻ. Việc cải tiến nâng cao chất lượng dịch vụ và đưa ra các công nghệ mới trong phục vụ khách hàng là chiến lược dài hạn mà ngân hàng sẽ phải quan tâm đầu tư. Cuộc cạnh tranh giữa các ngân hàng không chỉ thể hiện ở dịch vụ mà còn ở công nghệ thông tin tiên tiến áp dụng trong lĩnh vực này. Nhận thức rõ vấn đề này, ngân hàng Phát triển Nhà ĐBSCL đã xây dựng phần mềm quản trị Core Banking – Ngân hàng lõi do Polaris Software Ltd – một công ty cung cấp giải pháp ngân hàng hàng đầu của Ấn Độ thực hiện. Theo đó, Polaris Software có trách nhiệm xây dựng riêng cho MHB phần mềm quản trị Core Banking - ngân hàng lõi. Phần mềm quản trị dựa vào công nghệ tin học hiện đại được xây dựng trên nền tảng lấy khách hàng làm trung tâm, đáp ứng tất cả các nghiệp vụ ngân hàng như: quản lý quan hệ khách hàng, quản lý thông tin, ngân hàng điện tử, internet banking, tài trợ thương mại.
Core banking được coi là công nghệ hiện đại trong lĩnh vực tài chính giúp khách hàng chỉ cần có một mã số khách hàng duy nhất ở ngân hàng là có thể giao dịch với rất nhiều sản phẩm, và ở bất cứ điểm giao dịch nào trên toàn quốc của hệ
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/
thống MHB. Hệ thống thông tin khách hàng được chia sẻ trong hệ thống của MHB. Tính bảo mật và an toàn về thông tin khách hàng được tối ưu hóa. Với lợi thế đầu tư đó chi nhánh MHB Phú Thọ cũng đã tăng cường kinh doanh các hoạt động dịch vụ, cung cấp nhiều sản phẩm dịch vụ đa dạng, tiện ích và nhanh chóng. Trên địa bàn tỉnh Phú Thọ các ngân hàng thuộc Nhà nước chủ yếu hoạt động mạnh về tín dụng, ngoại trừ ngân hàng Ngoại Thương, nhưng quy mô của ngân hàng Ngoại Thương nhỏ hơn so với Chi nhánh MHB Phú Thọ nên thực hiện ít các sản phẩm dịch vụ hơn. Trong khi đó, ngân hàng đối thủ mạnh như Vietinbank Hùng Vương và VP bank Phú Thọ thì năng lực hoạt động dịch vụ yếu hơn so với chi nhánh MHB Phú Thọ, bên cạnh đó nhu cầu sử dụng các sản phẩm dịch vụ ngày càng cao đối với khách hàng, đây cũng là điều kiện thuận lợi cho doanh thu dịch vụ của ngân hàng tăng lên trong năm 2010. Nhưng cuối năm 2010 và năm 2011 nền kinh tế cả nước vẫn chưa thoát khỏi khủng hoảng, hoạt động kinh doanh trở nên khó khăn, dẫn tới nhu cầu dịch vụ cũng bị giảm xuống, đây là lý do mà doanh thu dịch vụ năm 2011 giảm xuống và chỉ tiêu của hoạt động dịch vụ kém hiệu quả hơn.
Nguyên nhân nữa làm cho chỉ tiêu năng suất chi phí giảm là chi phí dịch vụ dịch vụ năm 2011 tăng cao, do đây là năm chi nhánh MHB Phú Thọ đã đầu tư vào sàn giao dịch chứng khoán để vực dậy sàn chứng khoán, làm cho chi phí dịch vụ phát sinh tăng trong năm 2010 và 2011.
Cuối cùng là do hệ quả của cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu, đã tác động đến nền kinh tế, năm 2010 và 2011 nền kinh tế biến động vẫn chưa thoát khỏi khủng hoảng làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh của xã hội bị ngưng trệ, mọi nhu cầu về sử dụng dịch vụ của khách hàng giảm xuống đã làm ảnh hưởng đến doanh thu cũng như hiệu quả kinh doanh của hoạt động dịch vụ tại chi nhánh.
Nếu so sánh với chỉ tiêu bình quân của MHB Phú Thọ và một số ngân hàng đối thủ khác trong 3 năm 2009; 2010 và 2011 như sau:
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Bảng 3.17 Bảng chỉ tiêu hiệu quả dịch vụ của các đơn vị khác
Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu MHB Phú Thọ Vietinbank Hùng Vương VP bank Phú Thọ NS lao động bq 252 482 524 NS chi phí 1,29 1,29 1,35
(Nguồn: MHB, Vietinbank Hùng Vương, VPbank Phú Thọ cung cấp) Nếu so với ngân hàng đối thủ như chi nhánh Vietinbank Hùng Vương thì chỉ tiêu năng suất lao động cao hơn, nhưng chỉ tiêu năng suất chi phí thì đạt mức hiệu quả tương đồng nhau, với sự chênh lệch không đáng kể. Như vậy chứng tỏ doanh số dịch vụ của chi nhánh MHB Phú Thọ tăng trưởng tốt hơn, nhưng lại phát sinh chi phí dịch vụ cao hơn làm cho chỉ tiêu năng suất chi phí giảm xuống. Nguyên nhân dẫn đến kết quả của năng suất chi phí là cả 2 chi nhánh Vietinbank Hùng Vương và VP bank tỉnh Phú Thọ có tính tương đồng là: họ có lợi thế là đã xây dựng được hệ thống kênh phân phối, thời gian hoạt động lâu hơn, có kinh nghiệm hơn, do đó giảm thiểu được chi phí dịch vụ nhiều hơn, nhưng do 2 ngân hàng này có chiến lược phát triển mạnh về tín dụng, do vậy sự tăng trưởng dịch vụ có xu hướng sẽ thấp hơn so với chi nhánh MHB Phú Thọ. Điều này làm cho chỉ tiêu năng suất chi phí của 3 ngân hàng này hiện tại là tương đối đồng đều.
Theo kết quả phân tích trên, ta thấy chỉ tiêu hiệu quả dịch vụ của Chi nhánh là thấp và chưa đạt hiệu quả so với các chi nhánh khác cùng ngân hàng phát triển Nhà ĐBSCL, nhưng so với các ngân hàng khác thì hoạt động dịch vụ của Chi nhánh MHB Phú Thọ là hiệu quả.
Tóm lại: Từ kết quả phân tích trên cho thấy trong các chỉ tiêu thành phần có những chỉ tiêu đạt hiệu quả cao và có những chỉ tiêu hiệu quả còn thấp hoặc có những chỉ tiêu kỳ trước đạt hiệu quả cao nhưng kỳ sau lại giảm hiệu quả so với kỳ trước và các chỉ tiêu thành phần làm ảnh hưởng trực tiếp hoặc gián tiếp đến hiệu quả của các chỉ tiêu tổng quát, cụ thể:
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Trong hoạt động tín dụng thì hoạt động huy động vốn, tuy chỉ tiêu tăng trưởng không ổn định, nhưng doanh số huy động lại tăng lên liên tục qua từng năm tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động cho vay được tốt hơn. Bên cạnh đó hoạt động quản lý nợ xấu cũng đạt hiệu quả. Có thể nói, sự tăng trưởng nhanh của dư nợ huy động và kiểm soát tốt tình hình nợ xấu là tiền đề và nền tảng cho sự tăng trưởng và phát triển của Chi nhánh, nhưng ngược lại với nguồn lực đầu vào dồi dào và kiểm soát tốt đầu ra thì chi nhánh lại không phát huy được thế mạnh của mình trong việc tăng trưởng dư nợ cho vay làm cho hoạt động cho vay kém hiệu quả.
Hoạt động dịch vụ của chi nhánh tăng trưởng không ổn định, làm cho lợi nhuận từ hoạt động dịch vụ cũng biến động theo, trong khi đó lợi nhuận hoạt động dịch vụ có sự ảnh hưởng rất lớn đến tổng lợi nhuận. Vì vậy hoạt động dịch vụ kém hiệu quả là nguyên nhân ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của chi nhánh.
Trong hoạt động dịch vụ thì chi phí hoạt động lại chiếm tỷ trọng cao trong tổng chi phí. Điều này cho thấy việc kiểm soát, quản lý chi phí hoạt động của chi nhánh là chưa hiệu quả. Đây là nguyên nhân ảnh hưởng trực tiếp đến đến lợi nhuận và hiệu quả của hoạt động này, qua đó cho thấy việc sử dụng và tiết kiệm chi phí hoạt động là vấn đề rất quan trọng đối với hiệu quả kinh doanh.