- Các khoản vay tiêu dùng cư trú thường có kỳ hạn dài nhất trong danh mục cho vay của NHTM (đến 20 năm) Do đó loại cho vay này thường chứa
1.3.1.2 Tiêu chí định lượng
Xét về mặt định lượng chất lượng cho vay tiêu dùng của NHTM, các yếu tố được sử dụng làm căn cứ đánh giá đó là:
- Tỷ lệ dư nợ cho vay tiêu dùng trên tổng dư nợ cho vay
Chỉ tiêu này phản ánh tỷ trọng của khoản cho vay tiêu dùng đối với các khoản cho vay, nó phản ánh mức độ tăng trưởng của dư nợ cho vay tiêu dùng. Công thức tính như sau:
Tỷ lệ = Dư nợ cho vay tiêu dùng x 100% Tổng dư nợ
- Tỷ lệ khách hàng có nợ quá hạn
Tỷ lệ khách
có nợ quá hạn = Số khách hàng nợ quá han Tổng số khách hàng có dư nợ
Nếu tỷ lệ các khách hàng có nợ quá hạn thấp hơn tỷ lệ nợ quá hạn hay tỷ lệ rủi ro theo thời gian thì dường như các khoản cho vay lớn có vấn đề hơn các khoản cho vay nhỏ.
- Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay tiêu dùng
Chỉ tiêu này cho ta biết tình hình thu nợ của ngân hàng, số nợ mà ngân hàng chưa thu được tại thời điểm đến hạn của hợp đồng cho vay tiêu dùng. Nợ quá hạn trong hoạt động tín dụng ngân hàng là khoản nợ đến hạn thanh toán không được ngân hàng cho gia hạn nợ vay, giãn nợ mà người vay không thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ của mình cho ngân hàng. Nợ quá hạn vi phạm đặc trưng cơ bản của tín dụng là tính hoàn trả, hoàn trả không đầy đủ và kịp thời gây nên sự đổ vỡ niềm tin của ngân hàng đối với người vay. Công thức tính như sau:
Tỷ lệ nợ quá hạn = Nợ quá hạn
Tổng dư nợ cho vay tiêu dùng - Tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng
Tỷ lệ này phản ánh tình trạng nợ quá hạn ở một mức độ cao hơn. Trong đó, nợ xấu là các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5 theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN của Thống đốc NHNN ban hành ngày 22/04/2005 về
“Quy định phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng”. Tỷ lệ nợ xấu tính trên tổng dư nợ cho vay tiêu dùng là tỷ lệ để đánh giá chất lượng cho vay tiêu dùng của một NHTM. Công thức tính như sau:
Tỷ lệ nợ xấu = Nợ xấu
Tổng dư nợ cho vay tiêu dùng - Hệ số thu nợ
Hệ số thu nợ = Doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng Doanh số cho vay tiêu dùng
Trong đó doanh số cho vay tiêu dùng là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản cho vay mà ngân hàng đã giải ngân ra trong mộ thời gian nào đó, không kể món vay đó đã thu hồi về hay chưa. Phản ánh dung lượng hoạt động cho vay trong kỳ, doanh số cho vay tiêu dùng càng cao thì quy mô cho vay càng lớn
- Thu lãi cho vay tiêu dùng trên tổng thu lãi từ các hoạt động cho vay
Chỉ tiêu này phản ánh mức thu nhập của NHTM mà cho vay tiêu dùng đem lại cho ngân hàng so với các khoản cho vay khác, điều này cũng đánh giá mức độ hấp dẫn của cho vay tiêu dùng so với các khoản vay khác. Ngoài ra tỷ lệ này còn giúp ngân hàng xây dựng định hướng về hoạt động cho vay tiêu dùng tại ngân hàng. Công thức tính như sau:
Tỷ lệ thu lãi
cho vay tiêu dùng = Thu lãi cho vay tiêu dùng Tổng thu lãi
- Tỷ lệ sử dụng vốn sai mục đích
Có nhiều trường hợp khách hàng dùng số tiền vay tiêu dùng để sử dụng vào mục đích khác. Chỉ tiêu này cho chúng ta biết được khoản cho vay tiêu dùng mà ngân hàng đã cung cấp cho khách hàng bị sử dụng sai mục đích chiếm tỷ lệ là bao nhiêu trong dư nợ cho vay tiêu dùng. Từ đó, ta
thấy được khả năng quản lý của ngân hàng đối với khoản vay và đề ra phương hướng để nâng cao hiệu quả sử dụng vốn nói riêng và chất lượng cho vay tiêu dùng nói chung. Công thức tính như sau:
Tỷ lệ sử dụng sai mục đích = Vốn sử dụng sai mục đích x 100% Dư nợ cho vay tiêu dùng