Tỷ lệ nợ quỏ hạn và tỷ lệ nợ xấu.
Để đỏnh giỏ chất lượng tớn dụng của một ngõn hàng thỡ tiờu chớ nợ quỏ hạn và nợ xấu là hai tiờu chớ rất quan trọng thể hiện khả năng quản lý nợ và chất lượng thực sự của những khoản tớn dụng ngõn hàng. Tỡnh hỡnh nợ xấu và nợ quỏ hạn của đối tượng khỏch hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhỏnh được thể hiện chi tiết qua cỏc bảng số liệu sau:
Bảng 2.13Phõn loại dư nợ toàn chi nhỏnh năm 2010, 2011, 2012.
Đơn vị tớnh: triệu đồng.
Nợ/Năm 2010 2011 2012
Dư nợ % Dư nợ % Dư nợ % Nhúm 1 1.361.199 99,52 1.657.982 98,75 1.964.798 98,82 Nhúm 2 6.626 0,48 7.508 0,45 13.509 0,68 Nhúm 3 0 0 12.019 0,72 9.244 0,46 Nhúm 4 0 0 1.500 0,09 750 0,04 Nhúm 5 0 0 0 0 Tổng dư nợ 1.367.825 100 1.679.009 100 1.988.301 100 Tỉ lệ nợ quỏ hạn 0,48% 1,25% 1,18% Tỉ lệ nợ xấu 0,00% 0,81% 0,50%
(Nguồn: NH TMCP An Bỡnh – Chi Nhỏnh Hà Nội).
Hỡnh 2.6Biểu đồ diễn biến nợ quỏ hạn và nợ xấu của chi nhỏnh NH TMCP An Bỡnh – chi nhỏnh Hà Nội qua cỏc năm.
Qua số liệu thống kờ cho thấy, nhỡn chung tỷ lệ nợ quỏ hạn và tỷ lệ nợ xấu của chi nhỏnh trong 2 năm 2011 và 2012 tăng so với năm 2010 nhưng vẫn ở mức
chấp nhận được. Chi tiết hơn, tỉ lệ nợ quỏ tăng từ 0,48% năm 2010 lờn 1,25% năm 2011 và giảm xuống mức 1,18% trờn tổng dư nợ vào năm 2012. Tuy dư nợ quỏ hạn của chi nhỏnh tăng nhưng vẫn thấp hơn mức 5% đối với tổ chức tớn dụng được xếp loại tốt trong thụng tư 49/2004-BTC về đỏnh giỏ hiệu quả hoạt động của cỏc tổ chức tớn dụng. Xột về tỉ trọng trờn tổng dư nợ quỏ hạn qua cỏc năm, cú thể nhận thấy nợ nhúm 2 (nợ cần chỳ ý) chiếm tỉ trọng cao nhất trong 2 năm 2010 và 2012 và cú xu hướng gia tăng nhanh. Cụ thể, nợ nhúm 2 của chi nhỏnh tăng từ mức 6,626 triệu đồng vào năm 2010 lờn 7,508 triệu đồng năm 2011 và tăng mạnh vào năm 2012 chạm mức 13.509 triệu đồng. Đõy là những khoản nợ quỏ hạn từ 10 ngày đến dưới 90 ngày, và cú nguy cơ rất lớn chuyển sang nhúm nợ xấu (nợ từ nhúm 3 trở đi) nếu chi nhỏnh khụng tớch cực đụn đốc khỏch hàng trả nợ kịp thời. Sự gia tăng nhanh của nợ nhúm 2 qua từng năm cho thấy sức ộp những rủi ro tiềm ẩn đối với chi nhỏnh ngày càng gia tăng; chi nhỏnh cần phải tớch cực hơn trong cỏc biện phỏp đụn đốc khỏch hàng trả nợ đỳng hạn chế tối đa nợ xấu phỏt sinh. Tỉ lệ nợ xấu của ngõn hàng luụn ở mức dưới 1%, thấp hơn tỉ lệ nợ xấu của toàn bộ hệ thống Ngõn hàng An Bỡnh 1.88% và thấp hơn rất nhiều so với tỉ lệ nợ xấu bỡnh quõn của toàn ngành ngõn hàng do ngõn hàng nhà nước thống kờ 8,8%. Đõy cú thể được coi là mức an toàn trong bối cảnh mà nợ xấu vẫn đang là vấn đề nhức nhối đe dọa đến sự an toàn của toàn bộ hệ thống ngõn hàng Việt Nam. Cụ thể, mặc dự khụng phỏt sinh trong năm 2010 nhưng tỉ lệ nợ xấu trờn tổng dư nợ tăng 0,81% vào năm 2011, và trước sự cố gắng trong quản lý thu hồi nợ của chi nhỏnh, tỉ lệ này đó giảm về mức 0,5% năm 2012. Nợ nhúm 3 (Nợ dưới tiờu chuẩn, quỏ hạn từ 90 đến 180 ngày) trong tổng dư nợ của chi nhỏnh khụng phỏt sinh trong năm 2010 nhưng đó tăng mạnh trong 2 năm tiếp đú, lờn mức 12.019 triệu chiếm 0,72% tổng dư nợ năm 2011 và 9.244 triệu ứng với 0,46% năm 2012. Đõy là một điểm trừ trong khả năng quản lý và thu hồi nợ của chi nhỏnh khi để nợ xấu gia tăng. Nợ nhúm này chủ yếu phỏt sinh từ những khoản vay trung và dài hạn trong cỏc năm trước khi cỏc doanh nghiệp vay vốn đầu tư dài hạn, nhưng trước những biến động tiờu cực của thị trường, cỏc doanh nghiệp gặp khú khăn trong việc đầu tư và kinh doanh làm ảnh hưởng đến khả năng trả nợ. Tuy chi nhỏnh đó nỗ lực để giảm dư nợ nhúm này vào năm 2012 nhưng đõy vẫn là một nguy cơ
lớn dẫn đến khả năng mất vốn của chi nhỏnh. Tương tự như nợ nhúm 3, nợ nhúm 4 (Nợ nghi ngờ, quỏ hạn từ 180 đến 360 ngày) khụng phỏt sinh trong năm 2010 và cú xu hướng tăng trong năm 2011 trước khi giảm nhẹ vào năm 2012. Nợ nhúm 5 (Nợ cú khả năng mất vốn, quỏ hạn trờn 360 ngày) khụng phỏt sinh tại chi nhỏnh.
Bảng 2.14 Phõn loại dư nợ quỏ hạn tại chi nhỏnh theo đối tượng khỏch hàng năm 2010,2011,2012
Đơn vị tớnh: triệu đồng.
Chỉ tiờu 2010 2011 2012
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Tổng nợ dư nợ quỏ hạn 6.626 100 21.027 100 23.503 100
KH doanh nghiệp lớn 3.244 48,95 8.582 40,82 10.545 44,87
KH doanh nghiệp vvn 3.240 48,9 11.985 57 12.541 53,36
Kh cỏ nhõn 143 2,15 460 2,19 417 1,77 (Nguồn: NHTMCP An Bỡnh – Chi Nhỏnh Hà Nội)
Hỡnh 2.7 Biểu đồ cơ cấu dư nợ quỏ hạn của NH TMCP An Bỡnh – chi nhỏnh Hà
Nội theo đối tượng khỏch hàng.
Trong tổng dư nợ quỏ hạn của chi nhỏnh, cú thể thấy được dư nợ quỏ hạn của cỏc nhúm khỏch hàng đều cú xu hướng tăng qua cỏc năm. Trong đú dư nợ quỏ hạn của nhúm doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm tỉ trọng cao và tăng qua cỏc năm. Cụ thể, dư nợ quỏ hạn của nhúm này tăng mạnh từ 3.240 triệu đồng tương đương với 48.90% năm 2010 lờn 11.985 triệu đồng ứng với 57% năm 2011 và chạm mức 12.541 tương ứng với 53,36% năm 2012. Điều này một phần là do tỏc động tiờu cực từ mụi trường kinh tế trong 2 năm qua khi phần lớn cỏc doanh nghiệp đều gặp khú khăn trong
kinh doanh, nguồn trả nợ của doanh nghiệp bị thu hẹp dẫn đến khả năng trả nợ suy giảm và để phỏt sinh nợ quỏ hạn. Mặt khỏc đõy cũng là một dấu hiệu cho thấy sự chưa chặt chẽ trong quản lý mà chi nhỏnh cần phải khắc phục trong thời gian tới.
Để cú được cỏi nhỡn chi tiết hơn về tỡnh hỡnh, chất lượng dư nợ của nhúm khỏch hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhỏnh ta cú thể xem xột bảng số liệu sau:
Bảng 2.15 Phõn loại dư nợ quỏ hạn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhỏnh. Đơn vị tớnh: triệu đồng.
Chỉ tiờu 2010 2011 2012 số tiền % số tiền % số tiền % Dư nợ quỏ hạn dnvvn 3.240 100 11.985 100 12.541 100
Nhúm 2 3.240 100 4.238 35 9.707 77
Nhúm 3 6.668 56 2.588 21
Nhúm 4 1.080 9 247 2
Nhúm 5
(Nguồn: NHTMCP An Bỡnh – Chi Nhỏnh Hà Nội)
Hỡnh 2.8 Biểu đồ tỡnh hỡnh dư nợ quỏ hạn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại
NHTMCP An Bỡnh – Chi nhỏnh Hà Nội Đơn vị: triệu đồng.
Qua số liệu thống kờ cú thể thấy được dư nợ quỏ hạn của đối tượng khỏch hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhanh cú xu hướng tăng mạnh, trong đú chủ yếu là nợ nhúm 2. Cụ thể, trong năm 2012 nợ nhúm 2 ở mức 9.707 triệu đồng tương
đương với 77% tổng dư nợ quỏ hạn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhỏnh. Mức này tăng gấp đụi so với số liệu năm 2011 và 2010. Trong khi đú nợ xấu của nhúm doanh nghiệp vừa và nhỏ khụng phỏt sinh trong năm 2010 nhưng đó tăng mạnh trong năm 2011, trong đú chủ yếu là nợ nhúm 3 với mức tăng 6.668 triệu đồng. Với giỏ trị này, nợ nhúm 3 chiếm tỉ trọng lớn nhất trờn tổng dư nợ quỏ hạn của doanh nghiệp vừa và nhỏ năm 2011 với 56%. Nợ nhúm 4 tăng 1080 triệu chiếm 9% tổng dư nợ quỏ hạn năm 2011. Trong năm 2012, với những nỗ lực thu hồi và xử lý nợ của chi nhỏnh, nợ xấu của nhúm đối tượng này đó giảm rừ rệt xuống cũn 2588 triệu đồng nợ nhúm 3 và 247 triệu nợ nhúm 4, mức giảm gần 3 lần so với dư nợ xấu quỏ hạn năm 2011.
Qua đỏnh giỏ số liệu cú thể thấy được những khú khăn mà chi nhỏnh đó gặp phải trong cụng cuộc quản lý và thu hồi nợ đối với nhúm khỏch hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ trong những năm qua. Dư nợ quỏ hạn liờn tục gia tăng, trong đú đỏng chỳ ý phải kể đến dư nợ nhúm 2 liờn tục tăng nhanh. Qua tỡm hiểu thỡ những khú khăn trờn được xuất phỏt từ những nguyờn nhõn như:
- Dư nợ quỏ hạn của đối tượng doanh nghiệp vừa và nhỏ xuất phỏt chủ yếu từ những khoản vay trung và dài hạn của doanh nghiệp ngành xõy dựng để đầu tư tài sản cố định và bất động sản trong những năm trước. Do thị trường bất động sản đúng băng từ năm 2011, ngành xõy dựng biến động theo xu hướng khụng cú lợi cho doanh nghiệp dẫn đến nguồn trả nợ của doanh nghiệp bị thu hẹp và khả năng trả nợ giảm sỳt.
- Tốc độ tăng trưởng tớn dụng của chi nhỏnh những năm trước rất cao nờn gõy khú khăn cho việc quản lý và thu hồi nợ khi nền kinh tế suy thoỏi, tỏc động tiờu cực đến tất cả cỏc ngành.
Hệ số thu hồi nợ đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ:
Trong cụng cuộc đỏnh giỏ hiệu quả và chất lượng của hoạt động tớn dụng ngõn hàng, cụng tỏc thu hồi nợ là cụng tỏc rất quan trọng quyết định đến hiệu quả và lợi nhuận của hoạt động. Với một doanh số cho vay nhất định trong một thời kỡ, ngõn hàng cú hệ số thu hồi nợ cao sẽ tận dụng được đồng vốn tốt hơn, và đồng nghĩa với đú là những rủi ro về việc mất vốn giảm dần. Để cú cỏi nhỡn chi tiết hơn
về hoạt động thu hồi nợ đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngõn hàng TMCP An Bỡnh – Chi nhỏnh Hà Nội trong những năm qua, ta cú thể xem bảng số liệu thống kờ dưới đõy:
Bảng 2.16Hệ số thu hồi nợ đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Chỉ tiờu 2010 2011 2012 Doanh số cho vay 1.367.487 1.580.183 1.696.087
Doanh số thu hồi nợ 1.128.384 1.397.841 1.613.899
Hệ số thu hồi nợ 83% 88% 95%
( Nguồn: NH TMCP An Bỡnh – Chi nhỏnh Hà Nội )
Qua số liệu thống kờ cú thể thấy được cụng tỏc thu hồi nợ đối với doanh