c. Quy tắc thực hành L/C dự phòng số 590, 1998 (ISP 590)
1.2.6. Quy trình bảo lãnh trong hoạt động ngoại thƣơng của ngân hàng thƣơng mạ
thƣơng mại
Trình tự và thủ tục trong một nghiệp vụ bảo lãnh cũng có nhiều điểm tương đồng như trong nghiệp vụ cho vay như tiếp nhận hồ sở, thẩm định
khách hàng, quyết định bảo lãnh, ký hợp đồng, xử lý nợ quá hạn phát sinh khi thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh.
Bước 1: Khách hàng lập và gửi hồ sơ đề nghị bảo lãnh.
Trong hồ sơ gồm có: - Hồ sơ pháp lý
- Giấy đề nghị bảo lãnh - Báo cáo tài chính
- Báo cáo về tình hình sản xuất kinh doanh và các thông tin khác. - Hồ sơ tài sản đảm bảo nghĩa vụ bảo lãnh
Bước 2: Ngân hàng thẩm định hồ sơ và ra quyết định bảo lãnh.
Nhận được hồ sơ xin bảo lãnh của khách hàng, ngân hàng tiến hành thẩm định hồ sơ đó, chủ yếu là thẩm định các điều kiện bảo lãnh của khách hàng (đã hội tụ đầy đủ và thỏa mãn quy chế về nghiệp vụ bảo lãnh chưa), tài sản đảm bảo nghĩa vụ bảo lãnh đã đủ tiêu chuẩn chưa.
Sau khi thẩm định hồ sơ, ngân hàng đưa ra quyết định bảo lãnh hay không bảo lãnh (nếu không ngân hàng trả lời bằng văn bản cho khách hàng và nói rõ lý do). Khi đã quyết định chấp nhận bảo lãnh, ngân hàng phải cân nhắc lựa chọn hình thức và nội dung bảo lãnh thích hợp nhất với yêu cầu của khách hàng và khả năng kinh nghiệm nghiệp vụ của ngân hàng.
Bước 3: Ngân hàng kí hợp đồng bảo lãnh với khách hàng và phát hành thư bảo lãnh.
Khách hàng nhận một bản cam kết bảo lãnh do ngân hàng phát hành. Ngân hàng kiểm tra theo dõi chặt chẽ tiến trình bảo lãnh nhằm phòng vệ rủi ro, đôn đốc khách hàng thực hiện các nghĩa vụ được bảo lãnh.
Bước 4: Khách hàng thanh toán phí bảo lãnh và các khoản phí khác (nếu có) theo thỏa thuận trong hợp đồng bảo lãnh.
Phí bảo lãnh = Số dư bảo lãnh x Mức phí bảo lãnh x Thời gian bảo lãnh Trong đó:
- Số dư bảo lãnh là số tiền đang còn bảo lãnh
- Thời gian bảo lãnh là thời gian ngân hàng chịu trách nhiệm bảo lãnh về số dư bảo lãnh và có nghĩa vụ thanh toán theo bảo lãnh đã cấp.
- Mức phí bảo lãnh do các bên thỏa thuận không vượt quá 2%/năm tính trên số tiền còn đang được bảo lãnh. Ngoài ra khách hàng còn phải thanh toán cho ngân hàng bảo lãnh các khoản chi phí hợp lý khác phát sinh liên quan đến giao dịch bảo lãnh khi các bên có thỏa thuận bằng văn bản.
Bước 5: Tất toán bảo lãnh
Sau khi thư bảo lãnh hết thời hạn hiệu lực hoặc khi có thông báo xác nhận của bên nhận bảo lãnh về việc hoàn thành nghĩa vụ liên quan đến bảo lãnh, ngân hàng tiến hành tất toán bảo lãnh. Trong trường hợp bên được bảo lãnh vi phạm nghĩa vụ đã được bảo lãnh, bên bảo lãnh phải trả thay và tự động hạch toán nợ vay bắt buộc đối với số tiền trả nợ thay theo lãi suất nợ quá hạn của bên được bảo lãnh đối với bên bảo lãnh và áp dụng các biện pháp cần thiết để thu nợ như phát mại tài sản bảo đảm, trích tài khoản của bên được bảo lãnh (nếu có thỏa thuận), khởi kiện ra cơ quan pháp luật và các biện pháp sử lý tài sản bảo đảm khác theo quy định của pháp luật.
Bên được bảo lãnh có trách nhiệm phối hợp thực hiện và chấp hành các biện pháp xử lý các tổ chức tín dụng bảo lãnh, thực hiện bồi hoàn cho tổ chức tín dụng trong trường hợp không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ được bảo lãnh.