5. Kết cấu của luận văn
1.6.1.3. Tại Singapore
Để quản lý RRTD, ngân hàng Singapore dã có nhƣng biện pháp sau:
Thứ nhất: Có sự phân định rõ ràng chức năng các ban trong cơ cấu tổ chức có liên quan đến quy trình tín dụng:
- Ban lãnh đạo: Đây là bộ phận có quyền cao nhất của Ngân hàng. Ban lãnh đạo phân bổ nguồn vốn chủ yếu, điều hành hoạt động của cả Ngân hàng trong đó có hoạt động tín dụng. Ban lãnh đạo có trách nhiệm đề ra muacs rủi ro chung của Ngân
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
hàng; đề ra những mục tiêu chiến lƣợc và các quy định chung áp dụng trong toàn Ngân hàng.
- Ban hoạch định chính sách tín dụng: Bao gồm các can bộ cao cấp, đứng đầu là trƣởng ban. Ban này chịu trách nhiệm với ngân hàng trong việc duy trì một hình thức quản lý rủi ro tín dụng hoàn chỉnh, có hiệu quả; thạm gia vào việc lập kế hoạch đầu tƣ gián tiếp và dự đoán những tổn thất tín dụng; thiết lập các chính sách và tiêu chuẩn tín dụng phù hợp với luật, với quy định chung của Ngân hàng.
- Ban quản lý hạn nghạch tín dụng: Những ngƣời quản lý hạn nghạch tín dụng có nhiệm vụ điều hành và phát triển các kế hoạch kinh doanh của mình, xem xét và thông qua các khoản tín dụng, chịu trách nhiệm về chất lƣợng của khoản tín dụng đó.
- Ban đánh giá rủi ro kinh doanh: Nhân viên của ban này ít nhất phải có 10 năm làm việc về nghiệp vụ tín dụng và luân phiên nhau làm trong ban theo yêu cầu phát triển nghiệp vụ. Ban này thực hiện việc đánh giá tình hình kinh doanh của các đơn vị và cung cấp thông tin rủi ro trong đầu tƣ gián tiếp; đƣa ra sự đánh giá độc lập về các hoạt động tín dụng, về các chính sách, sự thi hành và các thủ tuch trong quản lý tín dụng; phối hợp với giám sát viên và kiểm toán viên độc lập.
Thứ hai: Thực hiện đánh giá độ tin cậy của ngƣời đi vay, việc đánh giá độ tin cậy của ngƣời đi vay tập trung vào những điểm sau:
- Năng lực quản lý của ngƣời vay. - Năng lực tài chính của ngƣời vay. - Thế chấp bảo đảm khoản vay. - Lĩnh vực mà ngƣời vay hoạt động. - Các điều khoản và điều kiện tín dụng.
Để đƣa ra một quyết định đúng đắn là chấp thuận hay từ chối cho vay thì phải đánh giá thận trọng dựa vào các tiêu chí đề ra. Việc xem xét cho vay bao gồm quá trình kiểm tra hồ sơ, kiểm tra việc thanh toán đúng hạn của các khoản vay trƣớc đó, kiểm tra và đánh giá tài sản thế chấp và đánh giá mức độ rủi ro của khoản vay.
Thứ ba: Có sự phân biệt giữa quyền cấp tín dụng và quyền phê duyệt
Quyền cấp tín dụng đƣợc ủy quyền cho cán bộ tín dụng dựa trên năng lực và tƣ cách, kỹ năng và kinh nghiệm nghề nghiệp, trình độ học vấn và đào tạo nhân viên, chứ không dựa vào chức vụ của các nhân đó trong ngân hàng.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Quyền phê duyệt: Việc cấp tín dụng không do một ngƣời quyết định, mà phải đƣợc quyết định bởi 3 cán bộ. Những ngƣời chịu trách nhiệm phân định rõ việc thẩm định, tái thẩm định đối với một khoản vay.
1.6.2. Bài học đối với các Ngân hàng Thương mại Việt Nam
Quản lý rủi ro nói chung, quản lý rủi ro tín dụng nói riêng ngày càng trở lên cần thiết đối với các NHTM Việt nam trong quá trình hội nhập và phát triển. Quản lý rủi ro không chỉ là vấn đề quản lý nợ xấu mà nó còn bao hàm nhiều vấn đề nhƣ việc phòng ngừa, kiểm soát rủi ro… Quản lý rủi ro cũng không chỉ là trách nhiệm của mội ngân hàng mà phải có sự phối hợp của nhiều tổ chức, của các cấp từ địa phƣơng tới Trung ƣơng. Thông qua kinh nghiệm của Mỹ, Thái Lan, Singapore có thể rút ra bài học cho các NHTM Việt Nam nhƣ sau:
Thứ nhất,phân quyền phán quyết tín dụng:
Phân tách bộ máy cấp tín dụng theo các bộ phận tiếp thị, bộ phận phân tích tín dụng và bộ phận phê duyệt tín dụng cũng nhƣ trách nhiệm rạch ròi của các bộ phận tham gia.Sự rạch ròi trong phân định trách nhiệm sẽ bảo đảm tính công bằng trong đánh giá chất lƣợng công việc, là điều kiện để quá trình xử lý các dấu hiệu rủi ro tín dụng đƣợc nhanh chóng, hiệu quả và kịp thời.
Thứ hai, xây dựng cơ chế trao đổi thông tin hiệu quả
Đảm bảo sự liên lạc thƣờng xuyên, liên tục và cập nhật kịp thời các thông tin trọng yếu giữa các bộ phận chức năng trong hoạt động cấp tín dụng. Đồng thời, Ngân hàng cần xây dựng hệ thống thông tin và phân tích thông tin toàn diện, cung ứng nguồn thông tin chính xác, đáng tin cậy cho các bộ phận chuyên môn có liên quan. Các ngân hàng cần hỗ trợ, chia sẻ thông tin với nhau,thực hiện các phân tích về ngành, lĩnh vực trong nền kinh tế để xây dựng kho dữ liệu phân tích tín dụng chung.
Thứ ba, Xây dựng hệ thống văn bản, quy định về rủi ro tín dụng.
Ngân hàng cần xây dựng cho mình một hệ thống các văn bản quy định về quản lý rủi ro tín dụng, thẩm định cho vay,… một cách có hệ thống. Tạo ra sự thống nhất trong toàn hệ thống và tạo chuẩn mực trong việc quản lý rủi ro tín dụng.
Thứ tư, Sử dụng hệ thống chấm điểm, đặc biệt là đối với tài sản bảo đảm
Ngân hàng cần có một hệ thống chấm điểm, thông tin tín dụng hợp lý để có đánh giá khách hàng một cách chính xác.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Thứ năm, Đào tạo đội ngũ nhân viên lành nghề
Muốn thành công trong công tác quản lý rủi ro tín dụng thì một yếu tố không thể thiếu đó chính là yếu tố con ngƣời; chính vì vậy Ngân hàng cần chú trọng hơn công tác tuyển lựa và đào tạo nhân viên.
Thứ sáu, Thường xuyên tiếp xúc với khách hàng
Thông qua việc tiếp xúc và trao đổi với khách hàng, cán bộ tín dụng có thể phát hiện những biểu hiện của khách hàng có thể dẫn đến rủi ro tín dụng. Chính vì vậy, tiếp xúc trực tiếp với khách hàng là một công việc yêu cầu những cán bộ tín dụng nhiều kinh nghiệm, nắm bắt đƣợc tâm lý của ngƣời đang giao tiếp.
Thứ bảy, Hoàn thiện hệ thống phân tích rủi ro và quản lý rủi ro tín dụng
Có rất nhiều biện pháp khác nhau để phân tích và tìm ra rủi ro của khách hàng khi thực hiện cấp tín dụng. Các NHTM cần không ngừng hoàn thiện những công cụ phân tích rủi ro tín dụng trên cơ sở tham khảo kinh nghiệm của các NHTM trên thế giới và tự nghiên cứu những biện pháp phù hợp với thực tế ngân hàng. Đồng thời ngân hàng cũng cần xây dựng một bộ máy quản lý rủi ro hoàn thiện và hiệu quả.
Thứ tám,Sử dụng công cụ phái sinh để phòng ngừa rủi ro tín dụng
Việc sử dụng công cụ phái sinh là một biện pháp hiệu quả trong việc phòng ngừa và phân tán rủi ro. Và công cụ phái sinh còn có đặc điểm ƣu việt là: giúp giảm thiểu rủi ro nhƣng lại không làm thay đổi kết cấu bảng cân đối tài sản của Ngân hàng, giúp Ngân hàng giữ vững mức lợi nhuận cao. Các công cụ phái sinh thƣờng đƣợc sử dụng hiện nay trên thế giới là: kỳ hạn, tƣơng lai, hoán đổi, quyền chọn. Trong đó để phòng ngừa rủi ro tín dụng, thì các biện pháp phổ biến là: hoán đổi lãi suất, hoán đổi rủi ro vỡ nợ, chứng khoán hoá khoản vay...
Tuy nhiên, các NHTM vẫn cần quản lý chặt chẽ các khoản vay dù đã sử dụng công cụ phái sinh để phân tán rủi ro. Tránh hiện tƣợng vì chạy theo lợi nhuận cao mà mở rộng cho vay ồ ạt, sẽ tiềm ẩn rủi ro đổ vỡ khôn lƣờng.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Chƣơng 2
PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1. Các câu hỏi đặt ra mà đề tài cần giải quyết
- Thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Thái Nguyên nhƣ thế nào?
- Những nhân tố nào ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng của các NHTM nói chung và tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Thái Nguyên nói riêng?
- Những giải pháp chủ yếu nào hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Thái Nguyên?
2.2. Phƣơng pháp nghiên cứu
2.2.1. Chọn điểm nghiên cứu
Tác giả lựa chọn địa bàn nghiên cứu là tỉnh Thái Nguyên và NHNo chi nhánh Thái Nguyên vì:
Thái Nguyên là trung tâm kinh tế, chính trị của vùng trung du miền núi phía Bắc. Trong kháng chiến chống thực dân Pháp xâm lƣợc, Thái Nguyên là một trong những tỉnh đƣợc Trung Ƣơng quyết định thành lập Ngân hàng sớm nhất và bắt đầu hoạt động từ ngày 01 tháng 06 năm 1951. Nhiệm vụ của ngân hàng lúc này là phục vụ cho công cuộc kháng chiến chống thực dân Pháp tại chiến khu Việt Bắc.
Ngày nay, trƣớc yêu cầu đổi mới của sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nƣớc, hệ thống Ngân hàng tỉnh Thái Nguyên đã không ngừng đổi mới về tổ chức và hoạt động, đảm bảo hoạt động ngân hàng “ An toàn – Hiệu quả - Phát triển và Hội nhập”.
Trên địa bàn tỉnh Thái Nguyên hiện có Ngân hàng nhà nƣớc thực hiện chức năng quản lý nhà nƣớc về tiền tệ và hoạt động ngân hàng; 02 ngân hàng phục vụ các chính sách xã hội và cấp tín dụng đầu tƣ cho các dự án của nhà nƣớc là Ngân hàng Chính sách - Xã hội và Ngân hàng phát triển khu vực Bắc Kạn - Thái Nguyên; 03 NHTM nhà nƣớc là Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn, Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển, Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng; 11 NHTM Cổ phần chi nhánh Thái Nguyên bao gồm Quốc tế, An Bình,
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
Việt Nam Thịnh Vƣợng, Kỹ Thƣơng, Nam Việt, Quân Đội, Đông Á, Á Châu, Hàng Hải, Sài Gòn Thƣơng Tín và Đông Nam Á. Ngoài ra, Thái Nguyên còn có rất nhiều Chi nhánh ngân hàng loại II, loại III; Phòng giao dịch, Quỹ tiết kiệm, Quỹ tín dụng nhân dân….tồn tại và hoạt động. Trong số các tổ chức tín dụng trên thì NHNo&PTNT chi nhánh Thái Nguyên là ngân hàng lớn nhất trên địa bàn chiếm gần 40% thị phần hoạt động, với mạng lƣới các chi nhánh trực thuộc và phòng giao dịch rộng khắp tới tận các xã, huyện thị trong tỉnh.
2.2.2. Phương pháp tiếp cận
22.2.1. Tiếp cận hệ thống
Tiếp cận hệ thống đƣợc sử dụng trong đánh giá các yếu tố bên trong và bên ngoài, có ảnh hƣởng tới rủi ro tín dụng tại NHNo chi nhánh Thái Nguyên. Các yếu tố bên ngoài bao gồm: Môi trƣờng kinh tế vĩ mô, môi trƣờng pháp lý, yếu tố tâm lý. Các yếu tố bên trong gồm Khoa học và công nghệ, yếu tố con ngƣời, hoạt động chung của ngân hàng. Các yếu tố có mối quan hệ khăng khít với nhau trong một hệ thống động.
2.2.2.2. Tiếp cận thị trường mở
Kinh tế mở là nền kinh tế có sự tham gia của các thành phần kinh tế nƣớc ngoài. Việt Nam hội nhập kinh tế thế giới ngày càng sâu sắc, thể hiện rõ nét qua việc gia nhập và thực hiện các cam kết với nhiều tổ chức quốc tế mà đặc trƣng là ASEAN, APEC, tổ chức thƣơng mại thế giới WTO. Mở cửa thị trƣờng tạo ra nhiều cơ hội và thách thức đòi hỏi các ngân hàng thƣơng mại trên địa bàn tỉnh Thái Nguyên cần xác định và nắm rõ những tác động tích cực và tiêu cực của hội nhập kinh tế quốc tế đối hoạt động kinh doanh của mình nói chung và rủi ro tín dụng nói riêng. Luận văn tiếp cận kinh tế mở để phân tích một cách toàn diện bối cảnh của hoạt động tín dụng trên địa bàn tỉnh Thái Nguyên, sự cạnh tranh không chỉ với các ngân hàng trong nƣớc mà với cả ngân hàng nƣớc ngoài, những đòi hỏi về tiêu chuẩn chất lƣợng dịch vụ ngân hàng.
2.2.3. Thu thập thông tin thứ cấp
Thông tin thứ cấp bao gồm: Số liệu thống kê về hoạt động kinh doanh và rủi ro tín dụng tại NHNo chi nhánh Thái Nguyên; Đặc điểm, cơ cấu, bộ máy tổ chức hoạt động của NHNo chi nhánh Thái Nguyên; Các văn bản của Bộ Tài chính, Ngân
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam về tín dụng ngân hàng và rủi ro tín dụng; Các nghiên cứu trong nƣớc và trên thế giới về rủi ro tín dụng. Các tài liệu liệu này cung cấp những thông tin cần thiết cho phần nghiên cứu cơ sở lý luận và thực tiễn của luận văn, xác định các định hƣớng và nội dung nghiên cứu; đề xuất một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNo chi nhánh Thái Nguyên.
2.2.4. Tổng hợp, phân tích thông tin
2.2.4.1. Phương pháp thống kê mô tả
Thống kê mô tả là phƣơng pháp nghiên cứu các hiện tƣợng kinh tế xã hội bằng việc mô tả thông qua các số liệu thu thập đƣợc. Phƣơng pháp này đƣợc sử dụng để phân tích tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo chi nhánh Thái Nguyên giai đoạn 2009-2012, chất lƣợng tín dụng và quản lý rủi ro của ngân hàng.
2.2.4.2. Phương pháp so sánh
Phƣơng pháp so sánh đƣợc ứng dụng rộng rãi trong các nghiên cứu kinh tế xã hội. Trong luận văn tác giả sử dụng phƣơng pháp:
So sánh số tuyệt đối: Là kết quả của phép trừ giữa số liệu của kỳ phân tích và số liệu của kỳ gốc. Phƣơng pháp này dùng để so sánh sự biến đối giữa số liệu của kỳ tính toán với số liệu của kỳ gốc để tìm ra nguyên nhân của sự biến đổi đó, từ đó đƣa ra các đánh giá và giải pháp tiếp theo.
∆y = Yt - Yt-1
Trong đó:
+ Yt : Số liệu kỳ phân tích. + Yt-1: Số liệu kỳ gốc.
+ ∆y : Hiệu số (sự thay đối số tuyệt đối) giữa số liệu kỳ phân tích và kỳ gốc.
So sánh số tương đối:
- Tỷ trọng: Đƣợc đo bằng tỷ lệ phần trăm (%), là tỷ lệ giữa số liệu thành phần và số liệu tổng hợp. Phƣơng pháp chỉ rõ mức độ chiếm giữ của chỉ tiêu thành phần trong tổng số, mức độ quan trọng của chỉ tiêu tổng thể. Kết hợp với các phƣơng
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
pháp khác để quan sát và phân tích đƣợc tầm quan trọng và sự biến đổi của chỉ tiêu, nhằm đƣa ra cá biện pháp quản lý, điều chỉnh kịp thời.
k k Y R % 100 Y Trong đó: + Yk : Số liệu thành phần. + Y : Số liệu tổng hợp. + Rk (%): Tỷ trọng của Yk so với Y.
- Tốc độ thay đổi: Đƣợc đo bằng tỷ lệ phần trăm (%), là tỷ lệ giữa mức thay đổi tuyệt đối giữa kỳ phân tích và kỳ gốc với kỳ gốc. Phƣơng pháp chỉ ra tốc độ thay đổi của chỉ tiêu kinh kế so kỳ gốc. Cùng với các chỉ tiêu khác, chỉ tiêu này phản ánh đƣợc khả năng thay đổi giữa các kỳ và so sánh giữa chúng và tốc độ tăng trƣởng của các chỉ tiêu khác nhằm phân tích, đánh giá, tìm nguyên nhân và đƣa ra các biện pháp giải quyết.
t t 1 y t 1 Y Y R % 100 Y Trong đó: + Yt : Số liệu kỳ phân tích. + Yt-1: Số liệu kỳ gốc.
+ R∆y (%): Tốc độ thay đổi giữa kỳ phân tích và kỳ gốc.
- Tốc độ thay đổi bình quân: Đƣợc đo bằng tỷ lệ phần trăm (%), là tốc độ thay đổi bình quân giữa kỳ phân tích và kỳ gốc, liên tiếp trong giai đoạn phân tích.