5. Kết cấu của luận văn
1.4.3.1. Nguyên nhân từ phía ngân hàng
- Trình độ quản trị ngân hàng: đƣợc thể hiện ở 3 nội dung
+ Hoạch định chiến lƣợc và phƣơng án kinh doanh của ngân hàng. + Tổ chức thực hiện.
+ Kiểm tra, giám sát.
Bất kỳ một nội dung nào trong ba nội dung trên đƣợc thực hiện một cách yếu kém cũng sẽ dẫn đến RRTD. Chẳng hạn nếu chiến lƣợc khách hàng không đúng đắn thì NHTM sẽ có đối tƣợng khách hàng xấu. Hoặc nếu ngân hàng chấp hành không nghiêm túc chế độ tín dụng và điều kiện cho vay thì không thể ràng buộc chặt chẽ nghĩa vụ trả nợ của khách hàng. Hoặc nếu khâu kiểm tra, giám sát không hiệu quả sẽ dẫn đến không phát hiện, ngăn ngừa đƣợc các bộ phận, các nhân thực hiện không đúng chính sách, mục tiêu kinh doanh đề ra và làm xuất hiện các khoản vay có vấn đề…
Công tác quản lý yếu kém còn thể hiện ở sự tập trung quá mức vào một khu vực khách hàng, thiếu sự điều chỉnh danh mục tín dụng trƣớc những diễn biến kinh tế
NN từ phía NH 1, Quy trình TD 2, Chính sách TD 3, Phân tích KH 4, Cán bộ TD 5, Thông tin về KH NN từ phía KH 1, Thông tin TC 2, Sử dụng vốn vay 3, Năng lực quản lý 4, RR không mong muốn 5, Cố ý lừa đảo
NN khác
1, Môi trƣờng pháp lý 2, Chiến lƣợc phát triển toàn hệ thống NH 3, Rủi ro quốc gia 4, Rủi ro bất khả kháng
Thất thoát trong cho vay Dùng quỹ DPRR và xoá sổ Mất dần vốn ngân hàng
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
bất lợi, thiếu chuẩn mực đánh giá khách hàng và những rủi ro đạo đức nghề nghiệp tiềm năng. Hậu quả là đẩy các ngân hàng rơi vào tình trạng rủi ro tín dụng cao
- Thiếu qui trình quản lý rủi ro hữu hiệu: Cho đến nay hầu nhƣ chƣa có NHTM nào của nƣớc ta ban hành và thực hiện đƣợc chiến lƣợc, chính sách phát triển và quản lý rủi ro tín dụng một cách khoa học, với những dự báo theo tháng, quí, năm theo các chỉ tiêu định tính và định lƣợng. Nếu các biện pháp giảm thiểu rủi ro không đƣợc thực hiện trong từng nghiệp vụ riêng lẻ, chƣa xây dựng đƣợc quy trình phòng ngừa RRTD… thì tần suất và quy mô tác hại của RRTD sẽ không đƣợc kiểm soát, phòng ngừa, quy mô thiệt hại của ngân hàng sẽ không thể lƣờng đƣợc.
- Nội dung và quy trình tín dụng: Rủi ro tín dụng trƣớc hết phát sinh do ngân hàng chƣa thiết lập đƣợc một quy trình tín dụng chặt chẽ từ khâu lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng, phân tích tín dụng, ra quyết định cấp tín dụng, giải ngân, giám sát, thu nợ đến khâu thanh lý tín dụng. Giữa các giai doạn có mối quan hệ hộ trợ cho nhau, việc phân đoạn này tạo điều kiện cho việc xác định rõ ràng các thao tác nghiệp vụ ở mỗi giai đoạn và phân định trách nhiệm cho nhân viên thực hiện.
- Chiến lược và chính sách tín dụng: Trong môi trƣờng cạnh tranh gay gắt, các NHTM thực hiện chính sách mở rộng tín dụng để chiếm lĩnh thị phần bằng cách đơn giản hóa thủ tục cho vay, hạ thấp tiêu chuẩn đánh giá khách hàng sẽ dễ gặp phải rủi ro tín dụng.
Cơ chế trích lập dự phòng rủi ro tín dụng không hợp lý: Nguồn dự phòng rủi ro đƣợc trích lập hàng năm của ngân hàng đƣợc xác định là một nguồn quan trọng để bù đắp những mất mát khi không thu hồi đƣợc nợ. Quỹ này đƣợc dùng để xử lý các khoản nợ theo danh mục cụ thể khi đáp ứng những điều kiện trong quy định của từng quốc gia.
- Nguyên nhân do cán bộ ngân hàng:
+ Trình độ yếu kém của cán bộ ngân hàng chƣa đƣợc đào tạo đầy đủ, không am hiểu các lĩnh vực ngân hàng định đầu tƣ, không am hiểu luật pháp trong nƣớc và quốc tế. Một cán bộ tín dụng trình độ yếu kém không đánh giá đƣợc hết khả năng rủi ro liên quan đến khoản vay và dẫn đến quyết định cho vay sai lầm và nguy cơ phát sinh nợ xấu cao.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/
+ Do đạo đức nghề nghiệp: Có những cán bộ yếu kém về phẩm chất, tƣ tƣởng đạo đức đã lợi dụng vị trí của mình để tham ô, trục lợi nên đã gây tổn thất tín dụng cho ngân hàng.
+ Chấp hành quy trình nghiệp vụ không nghiêm túc, phân tích tín dụng không chuẩn xác, thiếu thông tin hoặc thông tin không chính xác về khách hàng, từ đó dẫn đến những quyết định cấp tín dụng sai đối tƣợng.
- Phân tích khách hàng: Việc phân tích khách hàng một cách phiến diện, quá quan tâm đến điều kiện đảm bảo tín dụng nhƣ: tài sản thế chấp, cầm cố bảo lãnh mà coi nhẹ tính khả thi, khả năng hoàn vốn của dự án cũng là nguyên nhân gây nên rủi ro tín dụng.