Thứ nhất: Hoạt động huy động vốn. Các ngân hàng thương mại thực hiện một dịch vụ rất quan trọng đối với tất cả các khu vực của nền kinh tế bằng cách cung ứng những điều kiện thuận lợi cho việc gửi tiền tiết kiệm của các tổ chức kinh tế và của cộng đồng dân cư. Người gửi tiết kiệm được nhận được một khoản tiền lãi với mức lãi suất trên tổng số tiền gửi tiết kiệm ở các ngân hàng, đảm bảo mức độ an toàn và hình thức thanh khoản cao. Nhiệm vụ của KTNB là kiểm tra đối chiếu lãi suất huy động tiết kiệm phải đúng quy định với biểu lãi suất của ngân hàng, tránh trường hợp lãi suất cao, thấp hơn quy định gây tổn thất cho ngân hàng và khách hàng.
Thứ hai: Hoạt động sử dụng vốn. Chức năng đầu tiên của các ngân hàng thương mại là mở rộng tín dụng đối với các khách hàng đáng tin cậy có nghĩa là tìm kiếm các cơ hội để thực hiện việc cho vay. Song bên cạnh đó việc rủi ro về hoạt động này rất lớn, đòi hỏi nhiệm vụ của bộ phận KTNB là phải giám sát việc thực hiện các quy trình, quy định cho vay, thẩm định cho vay, kiểm soát các khoản vay và cơ cấu nợ nhằm kịp thời phát hiện, ngăn chặn những sai sót trong quá trình hoạt động và đưa ra các ý kiến tham mưu cho Ban điều hành để điều chỉnh kịp thời. Kiểm tra phương án kinh doanh của khách hàng để làm cơ sở đánh giá hiệu quả của phương án vay vốn và khả năng thanh toán nợ.
1.3.4. Những yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng KTNBngân hàng thương mại ngân hàng thương mại
1.3.4.1. Mô hình tổ chức
Trong điều kiện hiện nay các ngân hàng thương mại phát triển và mở rộng một cách nhanh chóng song song với việc phát triển đó đòi hỏi phải có một tổ chức bộ máy giám sát hiệu quả, trung thực, độc lập, khách quan để
ngăn chặn những rủi ro, gian lận.
