2.2.1. Tình hình chung về huy động vốn:
Đối với hoạt động kinh doanh của một số tổ chức kinh tế thì nguồn vốn có một ý nghĩa rất quan trọng đối với sự tồn tại và phát triển của tổ chức đó. Đối với hoạt động của Ngân hàng cũng vậy, để hoạt động và phát triển tốt thì cần phải có nguồn vốn ổn định. Vì nó quyết định đến quy mô kinh doanh của Ngân hàng. Trong tổng nguồn vốn thì nguồn vốn huy động thường chiếm tỷ trọng lớn nhất. Đa số các Ngõn hàng hoạt động bằng vốn huy động. Để hiểu rừ hơn về hoạt động của Ngõn hàng TMCP Hàng Hải chi nhánh Nha Trang thì chúng ta đi sâu vào phân tích bảng số liệu sau:
Bảng 2.1 : Bảng phân tích tình hình huy động vốn
ĐVT: triệu đồng
Chỉ tiêu 2006 2007 2008
Tổng nguồn vốn huy động 87,877 119,609 172,769
Tiền gửi có kì hạn 18,240 43,444 62,753
Tiền gửi tiết kiệm 19,694 38,458 55,550
Tiền gửi không kì hạn 49,943 37,707 54,466 (Nguồn : Phòng giao dịch khách hàng MSB Nha Trang)
Qua bảng số liệu trên ta thấy nguồn vốn huy động không ngừng tăng lên, cụ thể ở năm 2007 đạt mức 119.609 triệu, tăng 36,11% so với năm 2006, còn năm 2008 đạt mức 172.769 triệu, tăng 44,44% so với năm 2007. Nguồn vốn huy động của ngân hàng tăng lên do hầu hết các thành phần trong cơ cấu nguồn vốn đều tăng.
Cụ thể là:
- Tiền gửi có kì hạn:
Qua phân tích ta thấy lượng tiền gửi có kì hạn của năm 2007 tăng tới 138,18% so với 2006, còn năm 2008 thì tốc độ tăng đã giảm xuống, chỉ đạt mức 62.753 triệu.
- Tiền gửi tiết kiệm:
Tiền gửi tiết kiệm năm 2007 đạt 38.458 triệu, tăng hơn 95% so với năm 2006, và năm 2008 tăng lên là 55.550 triệu. Sở dĩ đạt được điều này là do ngân hàng áp dụng nhiều hình thức huy động tiền gửi tiết kiệm hấp dẫn, lãi suất cao như tiết kiệm định kì sinh lời, tiết kiệm gửi tiền nhận lãi ngay, tiết kiệm thưởng lãi suất… đã thu hút rất nhiều khách hàng mà tiền gửi tiết kiệm tại ngân hàng chủ yếu là từ nguồn tiền nhãn rỗi của tầng lớp dân cư. Họ gửi vào ngân hàng với mục đích hưởng lãi và bảo đảm an toàn. Chính vì vậy mà ngân hàng đã đưa ra các chương trình hấp dẫn để thu hút khách hàng với một số quyền lợi nhất định mà ngân hàng có thể đem lại.
- Tiền gửi không kì hạn:
Tiền gửi không kì hạn chủ yếu là lượng tiền của các tổ chức kinh tế. Loại tiền gửi này dùng để thanh toán và tổ chức kinh tế phải thực hiện đúng những quy định sau đây:
+ Khách hàng gửi tiền không kì hạn vào ngân hàng phải gửi trực tiếp cho ngân hàng.
+ Trên tài khoản phải luôn đảm bảo số dư để thanh toán.
+ Có thể rút tiền vào bất cứ lúc nào để thanh toán.
Nhìn vào bảng số liệu ta có thể thấy loại tiền gửi này cũng chiếm tỷ trọng khá lớn trong tổng vốn huy động. Sự biến động của nguồn này cũng ảnh hưởng đến cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng. Năm 2008, lượng tiền gửi không kì hạn là 54.466 triệu đồng, tăng 44,44% so với năm 2007. Nguyên nhân của sự gia tăng là do trên địa bàn có nhiều đơn vị kinh tế hoạt động kinh doanh thuận lợi, do vậy mà lượng tiền gửi của các đơn vị này vào tài khoản tiền gửi của ngân hàng cũng tăng lên, đồng thời ngân hàng cũng đã thu hút được nhiều khách hàng mới. Điều đó chứng tỏ rằng ngân hàng đã tạo được uy tín và niềm tin đối với các tổ chức kinh tế. Với phương châm của ngân hàng là “Tạo lập giá trị bền vững”, ngân hàng MSB luôn mang lại cho khách hàng sự an toàn, tin tưởng khi đến tham gia giao dịch.
Như vậy, qua bảng phân tích cho ta thấy nguồn tiền huy động của ngân hàng có xu hướng tăng lên. Có được kết quả như vậy là do nỗ lực của tập thể cán bộ làm công tác huy động vốn và chính sách huy động hợp lý của ngân hàng. Nhờ vậy mà ngân hàng mới đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn ngày càng tăng của khách hàng trên địa bàn. Thông qua đó ngân hàng có thể tạo lập được nhiều mối quan hệ và khẳng định vị trí của mình trước các đối thủ cạnh tranh.
2.2.2. Tình hình chung về sử dụng vốn:
Hoạt động chủ yếu của một ngân hàng thương mại là sử dụng vốn để cho vay nhằm mục đích cuối cùng là tối đa hóa lợi nhuận và MSB Nha Trang cũng không nằm ngoài mục đích đó. Để biết thêm về tình hình sử dụng vốn tại MSB Nha Trang ta phân tích bảng số liệu sau:
Bảng 2.2: Bảng phân tích tình hình sử dụng vốn
ĐVT: triệu đồng
Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Chênh lệch
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng 2007/2006 2008/2007 Dư nợ ngắn hạn 84,558 75.37% 131,368 78.64% 185,789 77.00% 55.36% 41.43%
Dư nợ trung và dài hạn 27,635 24.63% 35,674 21.36% 55,495 23.00% 29.09% 55.56%
Tổng dư nợ cuối kì 112,193 100.00% 167,042 100.00% 241,284 100.00% 48.89% 44.44%
(Nguồn : Phòng tín dụng MSB Nha Trang)
Với mục tiêu mở rộng tín dụng theo phương châm an toàn và hiệu quả thì MSB Nha Trang đã bám sát tình hình kinh tế cùng với việc đẩy mạnh hoạt động cho vay. Cụ thể là năm 2007 tổng dư nợ đạt 167.043 triệu, tăng gần 49% so với năm 2006, trong đó dư nợ ngắn hạn tăng 55,36%. Năm 2008, tổng dư nợ đạt 241.284 triệu, tăng 44,44% so với năm 2007, dư nợ ngắn hạn đạt 185.789 triệu, tăng 41,43%, trung và dài hạn tăng 55,56%. Có được các con số tăng ấn tượng như vậy là do ngân hàng đã cho vay với lãi suất thích hợp, mở rộng thêm thị trường cho vay, cung cấp các dịch vụ, sản phẩm cho vay với nhiều hình thức nên thu hút được khách hàng. Ngân hàng đã không ngừng tìm hiểu thêm nhiều khách hàng mới như cho vay đối với cán bộ công nhân viên làm trong các đơn vị, tổ chức có thu nhập lương ổn định. Dần dần ngân hàng đã tạo được mối quan hệ tốt với khách hàng, và có được lượng khách hàng đến giao dịch ngày càng nhiều.
2.2.3. Kết quả hoạt động kinh doanh:
Bất kì một doanh nghiệp nào khi bước vào hoạt động sản xuất kinh doanh thì mục tiêu cuối cùng là lợi nhuận. Đây là chỉ tiêu cơ bản đánh giá toàn bộ kết quả hoạt động kinh doanh.
Kinh doanh có hiệu quả phải đặt một số chỉ tiêu phù hơp trong từng giai đoạn của doanh nghiệp để đánh giá. Trong đó chỉ tiêu lợi nhuận thường được sử dụng và đặt lên hàng đầu. MSB Nha Trang là một đơn vi kinh doanh cũng không nằm ngoài mục đích trên. Để đánh giá kết quả tài chính của chi nhánh, ta phân tích bảng kết quả hoạt động kinh doanh.
Bảng 2.3: Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh
Đơn vị tính: triệu đồng
STT Chỉ tiêu Thuyết
minh 2006 2007 2008
(1) (2)
I Thu nhập lãi thuần 3,872 6,931 8,730
1 Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự VI.24 16,201 26,721 35,870 2 Chi phí lãi và các chi phí tương tự VI.25 12,329 19,789 27,140 II Lãi/ lỗ thuần từ hoạt động dịch vụ VI.26 170 209 374
3 Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 188 237 414
4 Chi phí hoạt động dịch vụ 18 28 40
III Lãi/ lỗ thuần từ hoạt động kinh doanh
ngoại hối VI.27
18 28 33
IV Lãi/ lỗ thuần từ mua bán chứng khoán
kinh doanh VI.28
0 0 0
V Lãi/ lỗ thuần từ mua bán chứng khoán
đầu tư VI.29
0 0 0
Vl Lãi/ lỗ thuần từ hoạt động khác VI.31 2 3 5
5 Thu nhập từ hoạt động khác 2 3 5
6 Chi phí hoạt động khác 0 0 0
VII Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần VI.30 0 0 0
VIII Chi phí hoạt động VI.32 1,999 4,026 4,600
IX Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh trước chi phí dự phòng rủi ro tín dụng
2,063 3,145 4,542
X Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 445 678 980
XI Tổng lợi nhuận trước thuế 1,618 2,466 3,562
XII Chi phí thuế TNDN VI.33 0 0 0
7 Chi phí thuế TNDN hiện hành 0 0 0
8 Chi phí thuế TNDN hoãn lại 0 0 0
XIII Lợi nhuận sau thuế 1,618 2,466 3,562
XIV Lợi ích của cổ đông thiểu số 0 0 0
XV Lãi cơ bản trên cổ phiếu 0 0 0
Trong các năm qua, mặc dù đứng trước sự cạnh tranh gay gắt với các ngân hàng thương mại khác trên địa bàn. Thế nhưng, kết quả kinh doanh của chi nhánh không ngừng tăng trưởng, lợi nhuận năm sau cao hơn năm trước. Cụ thể là năm 2007 lợi nhuận đạt 2.466 triệu đồng và năm 2008 là 3.562 triệu đồng, đặc biệt thu nhập lãi thuần tăng mạnh qua các năm, từ 3.872 triệu trong năm 2006 tới năm 2008 đã đạt tới 8.730 triệu. Kết quả này phản ánh hoạt động của Ngân hàng đang phát triển, đồng thời phản ánh năng lực tài chính vững mạnh và đây là cơ sở để nâng cao uy tín trong hoạt động cạnh tranh của ngân