1.1.5 .1Môi trường kinh tế
2.1 Tổng quan về Agribank Chi nhánh Nam sông Hương
2.1.3 Cơ cấu tổ chức bộ máy và lĩnh vực hoạt động
Cơ cấu tổ chức của Agribank – chi nhánh Nam sơng Hương được tổ chức theo mơ hình trực tuyến chức năng, thực hiện các nghiệp vụtheo nguyên tắc tập trung dân chủvà chế độthủ trưởng. Với cơ cấu tổchức quản lý này phù hợp với yêu cầu quản lý và nhiệm vụkinh doanh của ngân hàng, thuận lợi trong quá trìnhđiều hành hoạt động kinh doanh và báo cáo thông tin phản hồi từcấp dưới.
(Nguồn: Ngân hàng Agribank -chi nhánh Nam sông Hương)
Giám đốc chi nhánh
Phó giám đốc Kếtốn
Phịng kếtốn–Ngân quỹ
Phó giám đốc Tín dụng
Phịng Kếhoạch–Kinh doanh
Giám đốc: Là người đứng đầu chi nhánh, có quyền hạn cao nhất và chịu trách nhiệm cuối cùng. Là người chỉ đạo trực tiếp có nhiệm vụtổchức điều hành hoạt động, ra quyết định bổnhiệm các vị trí chủchốt và chịu trách nhiệm vềmọi cơng việc trong chi nhánh.
Phó giám đốc kếtoán: Thực hiện, chỉ đạo, điều hành các nhiệm vụ do giám đốc
phân công. Chỉ đạo trực tiếp phịng kếtốn ngân quỹ.
Phó giám đốc tín dụng: Thực hiện, chỉ đạo, điều hành các nhiệm vụ do giám đốc phân cơng. Chỉ đạo trực tiếp phịng Kếhoạch kinh doanh.
Phịng Kếtốn–Ngân quỹ: Chịu trách nhiệm thực hiện các cơng việc liên quan
tiền mặt, giao dịch với khách hàng; kiểm tra, theo dõi sốphát sinh, số dư các tài khoản kếtoán phát sinh trong ngân hàng, trực tiếp hạch toán và thanh toán theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, AgriBank Việt Nam, quản lý và sử dụng các quỹchuyên dùng, đảm bảo an toàn kho quỹ và định mức tồn quỹ theo quy định. Kế hoạch thu chi tài chính, quỹtiền lương, lưu trữ hồ sơ tài liệu về hạch toán, kếtoán và báo cáo theo quy định. Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến mua, bán ngoại tệ; thực hiện các chế độ lương, thưởng, phụcấp cho từng cán bộmột cách công bằng, thực hiện nhiệm vụquản lý và phát hành thẻ; quản lý cơng tác hành chính.
Phịng Kếhoạch kinh doanh: Chuyên thẩm định, đề xuất cho vay các đối tượng khác nhau; thu nhập các thông tin cần thiết đểphục vụcho cơng tác thẩm định, phịng ngừa rủi ro của chi nhánh. Thường xuyên theo dõi, kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay; phân loại dư nợ, phân tích nợ q hạn, tìm ngun nhân và đề xuất hướng khắc phục , phân tích tình hình biến động trong hoạt động kinh doanh của khách hàng vay vốn, phân tích tình hình kinh tế để đưa ra những biện pháp cho vay an toàn và hiệu quả. Định kỳ sơ kết, tổng kết chuyên đề, đánh giá hoạt động của chi nhánh. Xây dựng kếhoạch kinh doanh hàng năm, quản lý và cânđối nguồn vốn sửdụng.
2.1.3.2 Lĩnh vực hoạt động
Agribank – Chi nhánh Nam sông Hương thực hiện nhiệm vụ huy động vốn tạm thời nhàn rỗi trong dân cư để phân phối cho những bộ phận cần vốn trong các thành
phần kinh tế, thực hiện nhiệm vụ ủy thác đầu tư từnguồn vốn của ngân sách nhà nước, các tổ chức kinh tế quốc tế, các doanh nghiệp; cá nhân trong và ngoài nước dành cho các chương trình dự án đầu tư phát triển kinh tếxã hội.
Nhằm đáp ứng đầy đủ, nhanh chóng và thuận tiện nhu cầu của khách hàng, Agribank – chi nhánh Nam sông Hương luôn cốgắng nỗlực trong việc nâng cao chất lượng phục vụ, dịch vụ, hiện đại hóa cơng nghệ, mở rộng mạng lưới nhằm thực hiện mục tiêu chung của toàn hệ thống là tiếp tục giữ vững, phát huy vai trò Ngân hàng Thương mại hàng đầu, trụ cột trong đầu tư vốn cho nền kinh tế đất nước. Hiện nay, ngồi mục đích hỗ trọ cho lĩnh vự nông nghiệp với các chương trình ưu đãi riêng, Agribank – Chi nhánh Nam sơng Hương cịn cung cấp đến khách hàng hơn 100 sản phẩm, dịch vụthuộc các lĩnh vực: dịch vụtài khoản, giấy tờcó giá, tín dụng, bảo lãnh, thanh tốn trong nước.
2.1.4 Tình hình nhân sựcủa Agribank -Chi nhánh Nam sông HươngBảng 2. 1: Tình hình nhân sự Ngân hàng Agribank – Chi nhánh Bảng 2. 1: Tình hình nhân sự Ngân hàng Agribank – Chi nhánh
Nam sơng Hương
(Nguồn: Phịng nhân sựNgân hàng Agribank - chi nhánh Namsông Hương)
A 2017 2018 2019 So sánh Số lượng (người) % Số lượng (người) % Số lượng (người) % 2018/2017 2019/2018 +/- % +/- % Tổng số lao động 23 100 22 100 21 100
1. Phân theo giới tính
Nam 10 43,48 12 54,55 11 52,38 2 20,00 -1 -8,33
Nữ 13 56,52 10 44,45 10 47,62 -3 -23,08 0 0,00
2. Phân theo trìnhđộ
Trên đại học 5 21,74 5 27,72 5 23,81 0 0 0 0
Nhìn chung, tổng số nhân viên của Agribank - Chi nhánh Nam sông Hương giảm dần trong giai đoạn 2017 – 2019, cụ thể: Năm 2018, giảm 1 người so với năm 2017, năm 2019 giảm 1 người so với năm 2018.
Xét theo giới tính: Năm 2018, số nhân viên nam tăng 2 người, tương ứng tăng 20% trong khi nhân viên nữ giảm 3 người so với năm 2017, tương ứng giảm 23,08%. Nhưng sang năm 2019 thì cơ cấu khơng thay đổi đáng kể khi mà chỉ có số nhân viên nam giảm 1 người, tương ứng giảm 8,33%.
Xét theo trình độ chun mơn: Nhân viên có trình độ trên đại học tại Agribank – Chi nhánh Nam sơng Hương có xu hướng khơng thay đổi trong giai đoạn 2017- 2019.
Năm 2018 và năm 2019, số lao động có trìnhđộ đại học có xu hướng giảm mỗi năm. Năm 2018 giảm 1 người so với năm 2017 tương ứng giảm 5,56% và năm 2019 giảm 2 người so với năm 2018 tương ứng giảm 5,88%.
2.1.5 Tình hình kết quảhoạt động kinh doanh của AgriBank - Chi nhánh Nam sông Hương
Bảng 2. 1 Kết quảhoạt động kinh doanh của Agribank–Chi nhánh Nam sông Hương gian đoạn 2017–2019 Đơn vị:triệu đồng STT CHỈ TIÊU 2017 2018 2019 So sánh 2018/2017 2019/2018 +/- % +/- %
1 Thu nhập lãi và các khoảnthu nhập tương tự 25.364 34.581 36.671 9.217 36,34 1.820 5,26
2 Chi phí lãi và các chi phí tương tự 15.446 21.596 24.186 6.150 39,82 2.590 11,20
I Thu nhập lãi thuần 9.918 12.985 12.485 3.067 30,92 -499 -3,84
3 Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 1.295 1.677 1.781 382 29,50 104 6,20
4 Chi phí hoạt động dịch vụ 74 100 119 36 48,64 19 19,00
II Lãi/ lỗ thuần từ hoạt động dịch vụ 1.221 1.577 1.662 356 29,16 85 5,39
III Lãi/ lỗ thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 19 7 14 -12 -63,15 7 100,00
IV Lãi/ lỗthuần từ mua bán chứng khoán kinh doanh - - - - - - -
V Lãi/ lỗ thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư - - - - - - -
6 Chi phí hoạt động khác 279 311 116 32 11,47 -195 -62,70
Vl Lãi/ lỗ thuần từhoạt động khác -156 -195 -60 -39 25 135 -69,23
VII Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần - - - - - - -
VIII Chi phí hoạt động 5.001 6.119 5.324 1.118 22,36 -795 -12,99
IX Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh trước chi phí dự phịng rủi ro tín dụng 6.001 8.254 8.778 2.253 37,54 524 6,35
X Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng 389 559 4.324 170 43,70 5.765 673,52
XI Tổng lợi nhuận trước thuế 5.612 7.695 4.454 2.083 37,12 -5.241 -42,12
7 Chi phí thuế TNDN hiện hành - - - - - - -
8 Chi phí thuế TNDN hỗn lại - - - - - - -
XII Chi phí thuế TNDN - - - - - - -
XIII Lợi nhuận sau thuế 5.612 7.695 4.454 2.083 37,12 -5.241 -42,11
Agrbank - Chi nhánh Nam sôngHương thực hiện thuếtại Tổng công ty mẹ, nên tại Chi nhánh Nam sông Hương không thực hiện nghĩa vụ thuế. Qua bảng số liệu, ta nhận thấy lợi nhuận trước thuếcủa Agribank – Chi nhánh Nam sông Hương tăng giảm không đều qua giai đoạn 2017–2019. Cụthể nhưsau:
Năm 2018, lợi nhuận trước thuếcủa Ngân hàng hơn 7,6 tỷ đồng tăng 2,083tỷ đồng so với năm 2017, tương ứng với tốc độ tăng trưởng là 37,12%. Điều này là do tốc độ tăng lên của các khoản thu nhập lớn hơn tốc độ tăng các khoản chi phí. Cụ thể: Lợi nhuận thuần từhoạtđộng kinh doanh trước chi phí dựphịng rủi ro tín dụng tăng 2,253tỷ đổng tương ứng tăng 37,54% trong khi đó chi phí hoạt động tăng 1,118 tỷ đồng tương ứng tăng 22,36%. Nhưng đến năm 2019 mặc dù lợi nhuận trước khi lập dự phòng tăng mà kèm theo chi phí hoạt động giảm xuống nên lợi nhuận trước thuế giảm mạnh 5,241 tỷ đồng tương ứng giảm 42,12% so với năm 2018. Nguyên nhân của sựsụt giảm lợi nhuận này là do tốc độ tăng của chi phí dự phịng rủi ro tín dụng cao hơn tốc độ tăng các khoản thu nhập cụthể: Lợi nhuận thuần từhoạt động kinh doanh trước chi phí dựphịng rủi ro tín dụng tăng 524 triệu đồng tương ứng là 6,35% nhưng chi phí dựphịng rủi ro tín dụng tốc độ tăng cao hơn nhiều cụthể là tăng 3,765 tỷ đồng tương ứng tăng 673,52%. Đây là một xu hướng tiêu cực, tỷlệtrích lập dựphịng rủi ro tín dụng q cao chứng tỏtình hình dư nợ và khả năng mất vốn từnhóm 3-5 của chi nhánh cao. Đểcải thiện tình hình này, chi nhánh cần đẩy mạnh xửlý nợxấu trong thời gian tới.
Giá trị của khoản mục thu nhập lãi thuần chiếm phần lớn trong tổng lợi nhuận trước thuếcủa Ngân hàng và nó cũng có biến động tăng giảm khơng đều qua các năm. Cụthể vào năm 2018, thu nhập lãi thuần đã tăng so với năm 2017, tăng 3,067 tỷ đồng tương ứng tăng 30,92%. Vào năm 2019 thì thu nhập lãi thuần đã giảm 499 triệu đồng, tương ứng với tốc độgiảm là 3,84% so với năm 2018.
Đối với các khoản mục lãi/lỗ thuần từhoạt động dịch vụ, giá trị của khoản mục này trong báo cáo kết quảhoạt động kinh doanh của Ngân hàng có xu hướng tăng dần qua các năm. Vào năm 2018, giá trịcủa khoản mục này lại tiếp tục tăng, tăng 356 triệu đồng, tương ứng với tốc độ tăng là 29,16% so với năm 2017. Và năm 2019, khoản mục này đã tăng 85 triệu đồng, tương ứng với tốc độ tăng là 5,39% so với năm 2018.
Khoản mục lãi/lỗ thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối có biến động tăng giảm không đều qua các năm 2017, 2018, 2019. Tuy nhiên khoản mục này có giá trị
Giá trị khoản mục thu nhập từhoạt động khác lại giảm dần qua các năm. Vào năm 2018, giá trịcác khoản mục này giảm không đáng kể, giảm 7 triệu đồng, tương ứng với tốc độgiảm là 5,69% so với năm 2017. Đến năm 2019, giá trịcủa khoản mục này lại tiếp tục giảm mạnh, giảm đến 60 triệu đồng, tương ứng với tốc độgiảm là 51,72% so với năm 2018.
2.2 Thực trạng phát triển dịch vụthanh tốn khơng dùng tiền mặt tại Ngân hàngAgribank– Chi nhánh Nam sông Hương Agribank– Chi nhánh Nam sông Hương
2.2.1 Số lượng khách hàng sửdụng dịch vụ
Bảng 2. 2 Số lượng khách hàng sửdụng dịch vụ TTKDTM giai đoạn 2017–2019
Chỉ tiêu Đơn vị tính 2017 2018 2019 2018/2017 2019/2018 +/- % +/- %
Số lượng khách hàng có tài khoản Người6.377 7.085 7.250 708 11,10 165 23,33
Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ TTKDTM Người3.094 3.876 4.905 782 25,27 1029 26,55 Tỷ lệ khách hàng sử dụng dịch vụ TTKDTM
so với số khách hàng có tài khoản (%)
% 48,5 54,7 67,7 6,2 - 13 -
(Nguồn: Phòng Kếhoạch–Kinh doanh, Ngân hàng Agribank–chi nhánh Nam sông
Từ Bảng 2.2, ta thấy số lượng khách hàng có tài khoản tại Ngân hàng Agribank - Chi nhánh Nam sông Hương tăng dần qua 3 năm, cùng với đó số lượng khách hàng sử dụng dịch dụ TTKDTM cũng tăng theo. Bên cạnh đó, số lượng khách hàng sửdụng dịch vụTTKDTM tại ngân hàng chiếm một con sốkhá lớn trong tổng số khách hàng có tài khoản tại Ngân hàng thì cóđến 48,5% khách hàng sửdụng dịch vụ TTKDTM tương ứng với 3094 khách hàng tại năm 2017. Đến năm 2018, con số này tăng lên 54,7% trong tổng số khách hàng có tài khoản, tương ứng 3876 khách hàng. Có nghĩa so với năm 2017 thì năm 2018 ngân hàng tăng thêm782 khách hàng sửdụng dịch vụTTKDTM trong khi chỉ có thêm 708 khách hàng có tài khoản tại Ngân hàng. Đến năm 2019, sốkhách hàng sửdụng dịch vụTTKDTM lại tiếp tục tăng mạnh, ngân hàng chỉcó thêm 165 khách hàng có tài khoản nhưng lại có thêm đến 1029 khách hàng sửdụng dịch vụTTKDTM, chiếm đến 67,7% tổng sốkhách hàng có tài khoản. Đây là
một con số khá lớn, cho thấy đa số khách hàng có tài khoản tại Ngân hàng Agribank đều sửdụng dịch vụTTKDTM và con số này ngày càng tăng lên qua các năm
2.2.2 Doanh thu từdịch vụthanh tốn khơng dùng tiền mặt
Bảng 2. 3 Doanh thu từhoạt động dịch vụTTKDTM của ngân hàng Agribank– chi nhánh Nam sông Hương trong 3 năm 2017 –2019
Chỉ tiêu Đơn vị tính 2017 2018 2019 2018/2017 2019/2018 +/- % +/- %
Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Triệu
đồng 1.295 1.677 1.781 382 29,50 104 6,20
Thu nhập từ dịchTTKDTM Triệu
đồng 232,15 365,78 409,63 133,60 57,55 43,85 11,99
Tỷ trọng (%) % 17,9 21,8 23,0 - - - -
(Nguồn: Phòng Kếhoạch–Kinh doanh, Ngân hàng Agribank– chi nhánh Nam sông Hương)
Dựa vào Bảng 2.3, ta thấy tình hình thu nhập từ hoạt động dịch vụ của Agribank – chi nhánh Nam sơng Hương có xu hướng tăng trong giai đoạn 2017 – 2019, cụ thể: Năm 2018, thu nhập từ hoạt động dịch vụ của chi nhánh đạt 1,677 tỷ đồng tăng 382 triệu so với năm 2017, tương ứng tăng 29,50%. Đến năm 2019, chỉ số này tiếp tục tăng 104 triệu đồng, tương ứng tăng 6,2% so với năm 2017 và đạt 1,781 tỷ đồng. Sự tăng trưởng các khoản thu nhập từ hoạt động dịch vụ cho thấy thu nhập của Agribank – chi nhánh Nam sông Hương đang dịch chuyển theo hướng đa dạng và bền vững hơn, bởi các khoản thu này ít bị biến động theo thay đổi nền kinh tế, rủi ro cũng thấp hơn nhiều so với mảng tín dụng.
Doanh thu từhoạt động dịch vụTTKDTM của Agribank –Chi nhánh Nam sông Hương tăng trưởng đều qua các năm. Năm 2017, doanh thu từhoạt động TTKDTM chỉ đạt 232,15 triệu đồng và chỉ chiếm tỷtrọng 17,9% trong tổng thu nhập từcác hoạt động dịch vụ. Tuy nhiên, năm 2018, chỉsố này tăng lên 57,55% tương đương tăng 133,60 triệu đồng so với năm 2017 và chiếm tỷtrọng 21,8% trong tổng thu nhập từ các hoạt động dịch vụ.
Đến năm 2019, doanh thu này tiếp tục tăng 43,85 triệu đồng tương ứng tăng 11,9% so với năm 2018, tỷtrọng so với tổng thu nhập từhoạt động dịch vụcũng tăng nhẹ và đạt 23%. Mặc dù gia tăng này khơng lớn nhưng đó là một dấu hiệu tốt phản ánh sựnổ lực của chi nhánh trong việc đầu tư hạtầng công nghệvà nâng cao chất lượng hoạt động dịch vụngân hàng điện tửnhằm thu hút khách hàng và dần dần đem vềnguồn thu lớn trong tương lai.
2.3 Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến quyết định sửdụng dịch vụthanh tốn khơng dùng tiền mặt của khách hàng tại Ngân hàng Agribank–Chi nhánh Nam
sông Hương
2.3.1.Đặc điểmcơ cấu mẫu điều tra
Bảng 2. 4: Đặc điểmcơ cấu mẫu điều tra
Tiêu chí Số người trảlời Tỉ lệ(%) Tích lũy (%) Giới tính Nam Nữ 44