Tiêu chắ điểm
Dư nợ nằm trong khoảng (D + 4E; Dư nợ cao nhất) 10 Dư nợ nằm trong khoảng (D+3E; D + 4E) 9 Dư nợ nằm trong khoảng (D+2E; D + 3E) 8 Dư nợ nằm trong khoảng (D+E; D + 2E) 7 Dư nợ nằm trong khoảng (D; D + E) 6
Dư nợ bằng D 5
Dư nợ nằm trong khoảng (D Ờ F; D) 4 Dư nợ nằm trong khoảng (D Ờ 2F; D - F) 3 Dư nợ nằm trong khoảng (D Ờ 3F; D - 2F) 2 Dư nợ nằm trong khoảng (Dư nợ thấp nhất; D Ờ 3F) 1
- Thuộc tắnh 7 Ờ Tỷ lệ nợ xấu:
Hoạt ựộng tắn dụng là một trong những hoạt ựộng quan trọng và mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng thương mại. Các ngân hàng thương mại thường xuyên ựưa ra gói sản phẩm cung cấp vốn với nhiều tiện ắch nhằm thúc ựẩy tăng trưởng tắn dụng. Tuy nhiên, ựiều này thường dẫn ựến sự phát triển quá nóng của hoạt ựộng tắn dụng, dễ làm các ngân hàng thương mại khơng kiểm sốt hết ựược khả năng xảy ra tổn thất. Nợ xấu (NPL Ờ Nonperforming loan) trong hoạt ựộng ngân hàng ựược tắnh từ nhóm 3 ựến nhóm 5 khi tổng dư nợ của ngân hàng ựược phân loại thành 5 nhóm theo quy ựịnh của luật pháp.
Nợ xấu nếu không ựược quản lý chặt chẽ sẽ ảnh hưởng trực tiếp ựến lợi nhuận ngân hàng cũng như khả năng thanh khoản. Ngân hàng sẽ khó có thể ựảm bảo ựược an tồn và hiệu quả gây ra tổn thất rất lớn ựối với ngân hàng như: tăng chi phắ quản lý, chi phắ dự phòng, hao tổn nhân lực, giảm lợi nhuận, giảm nguồn vốn hoặc thậm chắ gây phá sản ngân hàng. Có nhiều nguyên nhân dẫn ựến gia tăng nợ xấu như: Nguồn ngân lực ngân hàng yếu kém, chắnh sách tắn dụng khơng ựúng ựắn, thiếu sự kiểm sốt các khoản vay, công nghệ ngân hàng yếu kém lạc hậu.
Tỷ lệ nợ xấu tỷ lệ nghịch với giá trị thương hiệu, thậm chắ nợ xấu cao sẽ dẫn ựến thương hiệu có thể biến mất khỏi thị trường (thực tế ựã minh chứng rất
rõ ựiều này). Tỷ lệ nợ xấu ựo bằng dư nợ của nhóm 3, nhóm 4, nhóm 5 trên tổng dư nợ, tỷ lệ nợ xấu tỷ lệ nghịch với ựiểm thuộc tắnh, cụ thể cách xác ựịnh ựiểm thuộc tắnh nợ xấu là:
+ Theo các tiêu chuẩn về nợ xấu thì hiện tại Ngân hàng nhà nước Việt nam quy ựịnh ựiểm chuẩn cho nội dung này là 3% do ựó ựiểm thuộc tắnh bằng 5 ứng với chỉ tiêu nợ xấu là 3%.
+ Theo Thơng tư số 08 về kiểm sốt ựặc biệt của Ngân hàng nhà nước với Ngân hàng thương mại thì những ngân hàng thương mại có tỷ lệ nợ xấu từ 10% trở lên sẽ chịu sự kiểm soát ựặc biệt của ngân hàng nhà nước, nên ựiểm số bằng 1 sẽ ứng với tỷ lệ nợ xấu là 10%. Khoảng cách giữa ựiểm tối thiểu 1 và với ựiểm bình quân 5 là 4 ựiểm nên căn cứ ựể tắnh mỗi ựiểm thuộc tắnh giảm ựi 1 ựiểm so với ựiểm bình quân 5 ựược tắnh bằng cách: (10% - 3%)/4 = 1.75%
+ Ngân hàng khơng có nợ xấu sẽ có ựiểm tối ựa 10 cho thuộc tắnh. Khoảng cách giữa ựiểm tối ựa 10 và với ựiểm bình quân 5 là 5 ựiểm nên căn cứ ựể tắnh mỗi ựiểm thuộc tắnh tăng thêm 1 ựiểm so với ựiểm bình quân 5 ựược tắnh bằng cách: 3%/5 = 0.6%