2.1 Khái quát về ngân hàng thương mại
2.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại (gọi tắt là ngân hàng - vì căn cứ theo pháp luật cũng như thực tiễn, ngân hàng có nhiều loại hình như ngân hàng thương mại, ngân hàng chắnh sách, ngân hàng hợp tác xã, ngân hàng tiết kiệmẦ Tuy nhiên, ngân hàng thương mại vẫn là ựịnh chế tài chắnh chiếm tỷ trọng lớn nhất và có vai trị quan trọng nhất trong mọi nền kinh tế, nên khuôn khổ của nghiên cứu này giới hạn thuật ngữ Ộngân hàngỢ là ngân hàng thương mại) là tổ chức tài chắnh quan trọng nhất của nền kinh tế. Hàng triệu cá nhân, hộ gia ựình, doanh nghiệp và các tổ chức kinh tế xã hội và một phần nhà nước tham gia gửi tiền và vay tiền tại ngân hàng. Ngân hàng là thủ quỹ và nơi tư vấn tài chắnh cho tất cả các khách hàng khi có nhu cầu. Ngồi ra, ngân hàng cịn tham gia thực hiện các chắnh sách kinh tế, ựặc biệt là chắnh sách tiền tệ, vì vậy ngân hàng là cơng cụ quan trọng trong chắnh sách kinh tế của Chắnh phủ nhằm phát triển kinh tế bền vững. Như vậy, ỘNgân hàng thương mại là trung gian tài chắnh với hoạt ựộng cơ bản là
nhận tiền gửi, sử dụng số tiền gửi ựó ựể cấp tắn dụng và các dịch vụ thanh toán qua tài khoản với mục tiêu lợi nhuậnỢ [6, tr7]
Sơ ựồ 2.1: Các sản phẩm cơ bản của ngân hàng thương mại
- Sản phẩm tiền gửi
Hình thành từ hoạt ựộng nhận tiền gửi của khách hàng dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tắn phiếu và các hình thức nhận tiền gửi khác theo nguyên tắc có hồn trả ựầy ựủ tiền gốc, lãi theo thoả thuận. Sản phẩm tiền gửi rất ựa dạng theo thời gian, loại tiền, lãi suấtẦ
Tiền gửi của khách hàng là nguồn tài nguyên quan trọng nhất của ngân hàng thương mại. Khi một ngân hàng bắt ựầu hoạt ựộng, nghiệp vụ ựầu tiên là mở các tài khoản tiền gửi ựể giữ hộ và thanh tốn hộ cho khách hàng, bằng cách ựó ngân hàng huy ựộng tiền của các doanh nghiệp, các tổ chức và của dân cư.
Tiền gửi là nguồn tiền quan trọng, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn tiền của ngân hàng. để gia tăng tiền gửi trong mơi trưịng cạnh tranh và ựể có ựược nguồn tiền có chất lượng ngày càng cao, các ngân hàng ựã ựưa ra và thực hiện nhiều hình thức huy ựộng khác nhau.
+ Tiền gửi thanh toán (tiền gửi giao dịch, hoặc tiền gửi thanh toán)
Tiền gửi thanh tốn hay cịn gọi là tiền gửi có thể phát séc (tiền gửi giao dịch, tiền gửi theo yêu cầu). Tiền gửi thanh toán gửi vào ngân hàng nhằm sử dụng các tiện ắch do ngân hàng cung cấp như thanh toán hộ, chi trả hộ, thu hộ,
Các nhóm SP Nhóm các SP quản lý và tư vấn Nhóm các SP thanh tốn Nhóm các SP tắn dụng Nhóm các SP tiền gửi Nhóm các SP khác
chuyển tiền, thanh toán các hoá ựơn dịch vụ, phát hành thẻ nội ựịa hoặc thẻ quốc tế... Các khoản thu bằng tiền của doanh nghiệp và cá nhân ựều có thể ựược chuyển vào tài khoản tiền gửi thanh toán theo yêu cầu. Ngân hàng mở tài khoản tiền gửi thanh toán cho khách hàng và thanh toán trong phạm vi số dư mà khách hàng có. Một số ngân hàng kết hợp tài khoản tiền gửi thanh toán với tài khoản cho vay (thấu chi- chi trội trên số dư có của tài khoản tiền gửi thanh toán). Một số ngân hàng sử dụng nhiều hình thức Ộbiến tướngỢ của tài khoản thanh tốn ựể nâng lãi suất loại tiền gửi này nhằm cạnh tranh với các tổ chức tắn dụng khác. Lãi suất mà ngân hàng trả cho sản phẩm này rất thấp (hoặc bằng không), hay mục ựắch của khách hàng khi sử dụng sản phẩm này của ngân hàng là hưởng các dịch vụ thanh toán qua ngân hàng nên ựiều mà họ quan tâm khi lựa chọn ngân hàng phục vụ sản phẩm này không phải là giá tốt (lãi suất không kỳ hạn ựược trả cao hay thấp) mà là danh mục các dịch vụ thanh toán ựược cung cấp, mức phắ phải trả khi sử dụng sản phẩm, thời gian giao dịch, mạng lưới giao dịchẦ
Lãi suất huy ựộng vốn thấp. Nhưng tắnh ổn ựịnh của nguồn vốn này rất kém, do khách hàng có thể rút ra ựể chi trả, thanh toán bất cứ lúc nào, mà ngân hàng không ựược phép từ chối. Biến ựộng của tiền gửi thanh toán phụ thuộc vào nhu cầu sử dụng tiền hay rút vốn của khách hàng, do ựó, khả năng ngân hàng sử dụng nguồn tiền gửi thanh tốn ựể cho vay là khơng cao. Phần lớn tiền gửi thanh toán ựược sử dụng ựể thiết lập dự trữ, và cho vay ngắn hạn.
+ Tiền gửi tiết kiệm của dân cư
Các tầng lớp dân cư ựều có các khoản thu nhập tạm thời chưa sử dụng (là các khoản tiền tiết kiệm). Trong ựiều kiện có khả năng tiếp cận với ngân hàng, họ ựều có thể gửi tiết kiệm nhằm thực hiện các mục tiêu an toàn và sinh lời ựối với các khoản tiết kiệm, ựặc biệt là nhu cầu an tồn, chắc chắn khơng có nơi cất trữ tiền nào an toàn bằng két sắt của ngân hàng. Nhằm thu hút ngày càng nhiều tiền tiết kiệm, các ngân hàng ựều cố gắng khuyến khắch dân cư thay ựổi thói quen gcxiữ vàng và tiền mặt tại nhà bằng cách mở rộng mạng lưới huy ựộng, ựưa
ra các hình thức huy ựộng ựa dạng và lãi suất cạnh tranh hấp dẫn (vắ dụ như tiền gửi với các kì hạn khác nhau, tiết kiệm bằng ngoại tệ, bằng vàng...). Ngân hàng có thể mở cho mỗi người gửi tiết kiệm nhiều thẻ tiết kiệm ( hoặc là sổ tiết kiệm) cho mỗi kì hạn và mỗi lần gửi khác nhau. Sổ tiết kiệm này khơng dùng ựể thanh tốn tiền hàng và dịch vụ song có thể thế chấp ựể vay vốn nếu ựược ngân hàng cho phép.
Tiền gửi tiết kiệm ựã ựược coi là hình thức huy ựộng vốn chủ yếu của các Ngân hàng thương mại. Vốn huy ựộng từ các khoản tiết kiệm thường chiếm một tỷ trọng ựáng kể trong tiền gửi ngân hàng. Tiền gửi tiết kiệm bao gồm các loại sau: loại khơng kỳ hạn, loại có kỳ hạn ngắn hạn và loại kỳ hạn dài hạn.
Về nguyên tắc, một khi khách hàng ựã gửi tiền vào tài khoản này họ sẽ không ựược rút ra (cả gốc và lãi) trừ khi ựã ựáo hạn. để tăng sức cạnh tranh trong thu hút tiền gửi, một số ngân hàng thương mại vẫn cho phép khách hàng rút tiền trước hạn. Những yếu tố ảnh hưởng ựến huy ựộng nguồn vốn này phù thuộc vào nhu cầu tiết kiệm từ dân cư, lượng tiền gửi phụ thuộc vào thu nhập của dân cư, vào xu hướng tiết kiệm, các ựặc tắnh về dân số - xã hội, tình hình kinh tế xã hội, chu kỳ kinh tế. Ngoài yếu tố lãi suất, thì mạng lưới chi nhánh, thái ựộ nhân viên giao dịch và ựặc biệt là uy tắn của ngân hàng ảnh hưởng rất lớn ựến quyết ựịnh của khách hàng trong việc lựa chọn ngân hàng gửi tiền
+ Tiền gửi có kì hạn của doanh nghiệp, các tổ chức xã hội
Nhiều khoản thu bằng tiền của doanh nghiệp và các tổ chức xã hội sẽ ựược chi trả sau một thời gian xác ựịnh. Tiền gửi thanh toán tuy rất thuận tiện cho hoạt ựộng thanh toán song lãi suất lại thấp. để ựáp ứng nhu cầu tăng thu của người gửi tiền, ngân hàng ựã ựưa ra hình thức tiền gửi có kì hạn cho doanh nghiệp và tổ chức. Người gửi không ựược sử dụng các hình thức thanh tốn ựối với tiền gửi thanh toán ựể áp dụng ựối với loại tiền gửi này. Nếu cần chi tiêu, người gửi phải ựến ngân hàng ựể rút tiền ra. Tuy không thuận lợi cho tiêu dùng bằng hình thức tiền gửi thanh tốn, song tiền gửi có kì hạn ựược hưởng lãi suất cao hơn tuỳ theo ựộ dài của kì hạn.
+ Tiền gửi của các ngân hàng khác
Nhằm mục ựắch nhờ thanh toán hộ và một số mục ựắch khác, ngân hàng thương mại này có thề gửi tiền tại ngân hàng khác. Tuy nhiên, qui mơ nguồn này thường khơng lớn.
Tóm lại trong danh mục sản phẩm của ngân hàng thì sản phẩm tiền gửi có vai trị rất quan trọng, là cơ sở cho các hoạt ựộng của ngân hàng. đối với sản phẩm này, ngoài yếu tố lãi suất thì sự tin tưởng là yếu tố thứ hai ảnh hưởng ựến quyết ựịnh của khách hàng.
- Sản phẩm tắn dụng
Hình thành từ việc ngân hàng thương mại thoả thuận ựể khách hàng có nhu cầu về vốn ựược sử dụng một khoản tiền vào một mục ựắch nhất ựịnh, trong một khoảng thời gian nhất ựịnh theo nguyên tắc hoàn trả và ựúng hạn bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chắnh, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tắn dụng khácẦ
Cho vay là việc ngân hàng ựưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi trong khoảng thời gian xác ựịnh. Cho vay là khoản mục tài sản lớn nhất của ngân hàng
Chiết khấu là việc ngân hàng mua lại các giấy tờ có giá chưa ựến hạn của khách hàng, giấy tờ có giá thường là các giấy nợ như sổ tiết kiệm, kỳ phiếu, tắn phiếu, trái phiếu
Cho thuê là việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản ựể cho khách hàng thuê theo những thoả thuận nhất ựịnh. Sau thời gian thuê (ựối với cho thuê tài chắnh) khách hàng có quyền mua lại với giá danh nghĩa.
Bảo lãnh là việc ngân hàng cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chắnh thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoăc thực hiện không ựúng các nghĩa vụ tài chắnh ựã cam kết của mình. Bản chất của sản phẩm này là ngân hàng dùng uy tắn của mình ựể thu lợi.
- Sản phẩm thanh tốn
Là việc ngân hàng cung ứng phương tiện như Séc, lệnh chi, uỷ nhiệm chi, nhờ thu, uỷ nhiệm thu, thẻ ngân hàng, thư tắn dụng và các dịch vụ thanh toán khác thông qua tài khoản của khách hàng. Khi khách hàng gửi tiền vào ngân hàng, ngân hàng khơng chỉ bảo quản mà cịn thực hiện các lệnh chi trả cho khách hàng. Thanh toán qua ngân hàng mở ựầu cho thanh tốn khơng dùng tiền mặt, tức là người gửi tiền không cần phải ựến ngân hàng ựể lấy tiền mà chỉ cần viết giấy chi trả cho khách, khách hàng mang giấy ựến ngân hàng sẽ nhận ựược tiền. Các tiện ắch của thanh tốn khơng dùng tiền mặt như an toàn, nhanh chóng, chắnh xác, tiết kiệm chi phắ góp phần rút ngắn thời gian kinh doanh và nâng cao thu nhập cho khách hàng. Khi ngân hàng mở chi nhánh, phạm vi thanh toán qua ngân hàng ựược mở rộng, càng tạo nhiều tiện ắch hơn. điều này khuyến khắch khách hàng gửi tiền vào ngân hàng ựể nhờ ngân hàng thanh toán hộ. Khi các khách hàng ựều giao dịch qua ngân hàng thì việc cung ứng sản phẩm này giúp ngân hàng có nguồn vốn khá ổn ựịnh và rẻ, ựồng thời ngân hàng cũng có nguồn thu ựáng kể về phắ thanh toán.
- Sản phẩm quản lý và tư vấn tài chắnh
Nhân viên của ngân hàng rất am hiểu về tài chắnh nên nhiều cá nhân và doanh nghiệp nhờ ngân hàng quản lý tài sản, quản lý hoạt ựộng tài chắnh, hoặc tư vấn ựầu tư, tư vấn thành lập, mua bán, sáp nhập, tư vấn.
Các ngân hàng mở tài khoản và giữ tiền của phần lớn các doanh nghiệp và cá nhân. Do có kinh nghiệm trong quản lắ tài chắnh, ựặc biệt là quản lý ngân quỹ, ngân hàng quản lý việc thu và chi cho khách hàng (thường là khách hàng tổ chức) và tiến hành ựầu tư phần thặng dư tiền mặt tạm thời vào các chứng khoán sinh lợi và tắn dụng ngắn hạn cho ựến khi khách hàng cần tiền mặt ựể thanh tốn. Ngồi ra, nhân viên ngân hàng ựều là những người có trình ựộ về tài chắnh nên việc ựưa ra những lời khuyên hay tư vấn trong lĩnh vực này là ựiều khơng
khó khăn, vì vậy, nhiều cá nhân và doanh nghiệp nhờ ngân hàng quản lý tài sản và quản lý hoạt ựộng tài chắnh hộ. Dịch vụ uỷ thác phát triển sang cả uỷ thác vay hộ, uỷ thác cho vay hộ, uỷ thác phát hành, uỷ thác ựầu tư ... Nhiều khách hàng còn coi ngân hàng như một chuyên gia tư vấn hàng ựầu về ựầu tư, quản lắ tài chắnh, thành lập, mua bán, sáp nhập doanh nghiệp.
- Sản phẩm tài chắnh khác
Ngân hàng còn cung ứng rất nhiều sản phẩm tài chắnh khác như mơi giới chứng khốn, bảo hiểm, các dịch vụ ựại lýẦ.
Ngân hàng là ựịnh chế có nguồn vốn lớn, cơng nghệ hiện ựại và nhân viên am hiểu chuyên môn nghiệp vụ nên việc cung cấp ựủ các dịch vụ cho phép khách hàng thoả mãn mọi nhu cầu tài chắnh là ựiều khơng q khó, ựây là một trong những lý do chắnh ựể các ngân hàng cung ứng các dịch vụ như mơi giới chứng khốn, cung cấp cho khách hàng cơ hội mua cổ phiếu, trái phiếu và các chứng khốn khác.
Ngồi ra, ngân hàng bán bảo hiểm cho khách hàng, ựiều ựó bảo ựảm việc hồn trả trong trường hợp khách hàng bị chết, bị tàn phế hay gặp rủi ro trong hoạt ựộng, mất khả năng thanh tốn. Ngân hàng có thể liên doanh với cơng ty bảo hiểm hoặc thành lập công ty bảo hiểm con, ngân hàng cung cấp dịch vụ tiết kiệm gắn với bảo hiểm như tiết kiệm an sinh, tiết kiệm hưu trắ...
Nhiều ngân hàng trong quá trình hoạt ựộng không thể thiết lập chi nhánh hoặc văn phòng ở khắp mọi nơi. Nhiều ngân hàng (thường ngân hàng lớn) cung cấp dịch vụ ngân hàng ựại lắ cho các ngân hàng khác như thanh toán hộ, phát hành hộ các chứng chỉ tiền gửi, làm ngân hàng ựàu mối trong ựồng tài trợ...