Tín dụng ngân hàng đƣợc thực hiện trên ba nguyên tắc sau:
*Hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng
Đây là nguyên tắc quan trọng hàng đầu vì đại bộ phận vốn kinh doanh
của Ngân hàng là nguồn vốn huy động từ nền kinh tế. Nguyên tắc hoàn trả
phản ánh đúng bản chất quan hệ tín dụng, tính chất của quan hệ tín dụng sẽ bị
phá vỡ nếu nguyên tắc này không đƣợc thực hiện đầy đủ. Nếu trong quá trình
hoạt động kinh doanh, các khoản tín dụng mà ngân hàng đã cung cấp khơng
đƣợc hồn trả đúng hạn nhất định sẽ ảnh hƣởng tới khả năng thanh toán và
thu nhập của Ngân hàng.
*Vốn vay phải có giá trị tương đương làm đảm bảo
Trong nền kinh tế thị trƣờng các hoạt động kinh tế diễn ra hết sức đa
dạng và phức tạp, vì thế mọi dự đốn về rủi ro của ngân hàng chỉ mang tính
tƣơng đối. Trong mơi trƣờng kinh doanh nhƣ vậy, bảo đảm tín
là một tiêu chuẩn xét duyệt cho vay nhằm bổ sung những mặt hạn chế của nhà
quản trị tín dụng cũng nhƣ phịng ngừa những diễn biến không thuận lợi của
môi trƣờng kinh doanh. Các giá trị tƣơng đƣơng làm bảo đảm có thể là: vật tƣ
hàng hóa trong kho, tài sản cố định của doanh nghiệp, số dƣ trên tài khoản
tiền gửi, hố đơn chuẩn bị nhận hàng hoặc có thể là cam kết bảo lãnh của một
cơ quan khác thậm chí có thể là chính uy tín của doanh nghiệp trên thị trƣờng
và trong mối quan hệ quá khứ với ngân hàng. Giá trị đảm bảo là cơ sở cho
khả năng trả nợ của khách hàng, cơ sở để hạn chế rủi ro tín dụng của ngân
hàng và là điều kiện để thực hiện nguyên tắc thứ nhất trong các điều kiện
khác nhau.
*Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng
Tín dụng đúng mục đích khơng những là nguyên tắc mà cịn là phƣơng
châm hoạt động của tín dụng. Việc thực hiện đúng cam kết trong hợp đồng tín
dụng là cơ sở để tính tốn các yếu tố hiệu quả của quá trình sản xuất kinh
doanh, đồng thời nó cũng là một trong những yếu tố đảm bảo khả năng thu nợ
của Ngân hàng.
Để thực hiện nguyên tắc này, Ngân hàng yêu cầu khách hàng vay vốn
phải sử dụng tiền vay đúng mục đích nhƣ đã cam kết trong hợp đồng, bởi vì
mục đích đó đã đƣợc Ngân hàng thẩm định. Nếu phát hiện khách hàng vi
phạm Ngân hàng đƣợc quyền thu hồi nợ trƣớc hạn, trƣờng hợp khách hàng
khơng có tiền thì chuyển nợ quá hạn.