- Chỉ tiêu lợi nhuận từ hoạt động tín dụng/tổng dƣ nợ
1.4.2. Các nhân tố khách quan
1.4.2.1.Môi trường kinh tế
Các biến số kinh tế vĩ mô nhƣ lạm phát, khủng hoảng sẽ gây ảnh
hƣởng rất lớn tới chất lƣợng tín dụng. Một nền kinh tế ổn định tỷ lệ lạm phát
vừa phải sẽ tạo điều kiện cho các khoản tín dụng có chất lƣợng cao. Tức là
các doanh nghiệp hoạt động trong một môi trƣờng ổn định thì
lợi nhuận cao hơn, từ đó có thể trả số gốc và lãi vay cho ngân hàng, ngƣợc lại
khi nền kinh tế không ổn định sẽ gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh của
các doanh nghiệp, từ đó ảnh hƣởng tới khả năng thu nợ của ngân hàng.
Chu kỳ kinh tế có tác động khơng nhỏ tới hoạt động tín dụng. Trong
thời kỳ suy thối, sản xuất vƣợt nhu cầu thị trƣờng dẫn tới hàng tồn kho lớn,
hoạt động tín dụng gặp nhiều khó khăn do các doanh nghiệp không phát triển
đƣợc. Ngƣợc lại, trong thời kỳ hƣng thịnh, tốc độ tăng trƣởng cao, các doanh
nghiệp có xu hƣớng mở rộng sản xuất kinh doanh, nhu cầu tín dụng tăng lên
và giảm rủi ro, do đó chất lƣợng tín dụng cũng tăng lên. Tuy nhiên trong giai
đoạn này, cũng có những khoản vay vƣợt quá quy mô sản xuất cũng nhƣ khả
năng quản lý của khách hàng nên những khoản vay này vẫn gặp rủi ro.
1.4.2.2.Môi trường xã hội
Các nhân tố trực tiếp ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng, là các nhân tố
trực tiếp tham gia quan hệ tín dụng. Đó là ngƣời gửi tiền, ngƣời vay tiền, ngân
hàng thƣơng mại.Tín dụng là sự vay mƣợn dựa trên cơ sở lịng tin, sự tín nhiệm. Quan hệ
tín dụng là sự kết hợp giữa ba yếu tố: nhu cầu của khách hàng, khả năng của
ngân hàng, và sự tin tƣởng lẫn nhau giữa khách hàng và ngân hàng. Vì vậy
chất lƣợng tín dụng phụ thuộc vào ba yếu tố: khách hàng, ngân hàng và sự tín
nhiệm. Trong đó sự tín nhiệm là cầu nối mối quan hệ giữa khách hàng và
ngân hàng. Sự tín nhiệm của ngân hàng càng cao thì sẽ thu hút đƣợc nhiều
khách hàng. Khi khách hàng có sự tín nhiệm với ngân hàng, thì sẽ vay vốn
của ngân hàng thƣờng xun hơn, ngồi ra khách hàng cịn có thể hƣởng mức
lãi suất ƣu đãi hơn so với các khách hàng khác. Nhƣ vậy, tín dụng là tiền đề
để khơng ngừng cải tiến chất lƣợng tín dụng.
Khách hàng là đại diện cho bên cung về nguồn tín dụng, cũng là đại diện
cho bên có nhu cầu về vốn vay. Với tƣ cách là ngƣời cung cấp nguồn vốn tín
dụng, họ mong muốn nhận đƣợc khoản lãi tiền gửi hay những dịch vụ thanh
tốn thuận tiện. Sự tín nhiệm của khách hàng với ngân hàng sẽ làm tăng thêm
tính ổn định của nguồn vốn huy động đáp ứng nhu cầu của ngƣời vay. Đối với
khách hàng có nhu cầu về vốn, họ tìm đến ngân hàng với mong muốn đƣợc
ngân hàng cấp cho một khoản tín dụng sử dụng cho mục đích sản xuất kinh
doanh của mình với sự xác định rõ ràng về lãi suất, thời hạn thanh toán, số
lƣợng tiền vay. Nếu nhu cầu của khách hàng đƣợc ngân hàng chấp thuận
trong thái độ niềm nở, thủ tục nhanh chóng, đơn giản, chắc chắn sẽ thu hút
đƣợc nhiều khách hàng, tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng đƣợc thuận lợi.
Ngân hàng là chủ thể đại diện cho bên có nhu cầu về huy động vốn,
cũng là chủ thể của bên cung cấp các nguồn vốn tín dụng. Quy mơ và phạm
vi hoạt động phụ thuộc rất lớn vào nguồn vốn tự có của ngân hàng thƣơng
mại, khả năng huy động vốn cũng nhƣ uy tín, trình độ quản lý của ban lãnh
đạo ngân hàng. Ngồi ra cịn phụ thuộc vào trình độ kỹ thuật, nghiệp vụ của
các nhân viên trong ngân hàng, mạng lƣới hoạt động, khả năng tạo tiền của
ngân hàng thƣơng mại cũng nhƣ việc sử dụng các công cụ tiền tệ của Ngân
hàng nhà nƣớc.
1.4.2.3.Môi trường pháp lý
Pháp luật là bộ phận không thể thiếu của nền kinh tế thị trƣờng có sự
điều tiết của Nhà nƣớc. Hành lang pháp lý phù hợp với yêu cầu phát triển của
nền kinh tế thì mọi hoạt động kinh tế sẽ diễn ra trôi chảy, tạo điều kiện cho
hoạt động sản xuất kinh doanh phát triển và hiệu quả, tạo ra cơ sở pháp lý giải
quyết các vấn đề khiếu nại khi có tranh chấp.
Mơi trƣờng pháp lý bao gồm hệ thống pháp luật đầy đủ, các văn bản Nhà
nƣớc ban hành có liên quan đến hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Nền kinh
tế càng phát triển thì hệ thống các văn bản này càng phải hoàn chỉnh để bắt
Việc nghiên cứu các yếu tố môi trƣờng pháp lý ảnh hƣởng đến chất
lƣợng tín dụng nhằm: