- Căn cứ theo nguồn phát sinh các khoản tín dụng
1.3.1. Khái niệm chất lượng tín dụngcủa ngân hàng thương mạ
Chất lƣợng tín dụng của NHTM có thể nói là sự đáp ứng yêu cầu của
khách hàng về vốn vay phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội và đảm bảo sự
tồn tại, phát triển của ngân hàng và đảm bảo phù hợp với quy định cho vay và
các quy chuẩn, nguyên tắc đã đƣợc đặt ra.
Chất lƣợng cho vay của Ngân hàng đạt đƣợc phụ thuộc vào kết quả kinh
doanh của các doanh nghiệp vay vốn. Lãi sẽ đƣợc thu đủ và đều đặn nếu
doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả. Ngƣợc lại, Ngân hàng sẽ không thu
đƣợc lãi mà vốn cũng có nguy cơ hao hụt.
Khi đánh giá chất lƣợng của một đối tƣợng, ta xét đến mọi đặc tính của
đối tƣợng có liên quan đến sự thỏa mãn một nhu cầu cụ thể. Theo quan điểm
của tác giả, chất lƣợng tín dụng đƣợc đánh giá qua ba phƣơng diện sau:
-Đối với khách hàng:Chất lƣợng tín dụng là chất lƣợng của sản phẩm tín
dụng do Ngân hàng cung cấp. Chất lƣợng tín dụng cao đồng nghĩa với việc
vốn vay đƣợc cung ứng đủ về số lƣợng, đúng thời hạn và lãi suất hợp lý, với
thời gian xét duyệt nhanh chóng, thái độ của nhân viên chu đáo, tận tình. Từ
đó tạo điều kiện cho khách hàng kinh doanh có hiệu quả, có nguồn thu nhập
ổn định để trả nợ vay ngân hàng, giúp khách hàng và ngân hàng phát triển
hoạt động kinh doanh của mình.
-Đối với Ngân hàng:Nguyên tắc cơ bản nhất đối với hoạt động tín dụng
của Ngân hàng đó là vốn vay phải đƣợc hồn trả cả gốc và lãi đúng hạn.Nên
nói đến chất lƣợng tín dụng là nói đến khoản tín dụng đƣợc bảo đảm an tồn,
sử dụng đúng mục đích, phù hợp với chính sách tín dụng của ngân hàng, hồn
trả gốc và lãi đúng thời hạn, đem lại lợi nhuận cho ngân hàng với chi phí
nghiệp vụ thấp, tăng khả năng cạnh tranh của ngân hàng trên thị trƣờng, làm
lành mạnh các quan hệ kinh tế, phục vụ tăng trƣởng và phát triển.
-Đối với nền kinh tế: khoản tín dụng có chất lƣợng là đƣợc huy động tối
đa lƣợng tiền tạm thời nhàn rỗi và thực hiện cho vay đầu tƣ phát triển nền
kinh tế theo định hƣớng của Nhà nƣớc một cách hiệu quả nhất. Tức là việc
đầu tƣ tín dụng sẽ góp phần nâng cao năng suất lao động, tạo
dịch vụ có chất lƣợng cao, giá thành hạ, thơng qua đó góp phần thực hiện các
chính sách kinh tế vĩ mơ của Nhà nƣớc nhƣ giải quyết công ăn việc làm cho
ngƣời lao động, cải thiện cuộc sống cho ngƣời dân, củng cố quan hệ kinh tế
đối ngoại quốc gia, đặc biệt góp phần vào cơng cuộc cơng nghiệp hóa, hiện
đại hóa đất nƣớc.