5. CÁC QUI TRÌNH GIÁM SÁT VÀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG 1 Điều hành qui trình cấp tín dụng đúng (Basel)
5.1.1. Các tiêu chí cấp tín dụng Các tiêu chí cấp tín dụng
Các tiêu chí cấp tín dụng ( Nguyên tắc 4 -Basel)
Tốt T.Bình Kém
1 Ngân hàng có thiết lập các tiêu chí cấp tín dụng được xác định rõ
để phê duyệt tín dụng một cách an tồn (tiêu chí : cấp phê duyệt,
phê duyệt bao nhiêu, chấp nhận loại tín dụng nào, dưới các điều kiện ràng buộc như thế nào...)
9
2 Ngân hàng có nhận được đầy đủ thơng tin để có thể đánh giá đúng
đắn về những rủi ro thật sự từ người đi vay hoặc các đối tác Các
thơng tin phục vụ cho phê duyệt tín dụng tối thiểu phải bao gồm :
Mục đích vay vốn và nguồn trả nợ vay.
Tính chính trực/ uy tín và danh tiếng của người vay hoặc đối tác
Tiểu sử sơ lược về rủi ro hiện tại (bao gồm cả tính chất và tất cả khả năng rủi ro) của người vay hoặc đối tác, độ nhạy của nó đối với nền kinh tế và thị trường)
Lịch sử trả nợ của người vay và khả năng trả nợ hiện nay, dựa trên xu hướng tài chính trong quá khứ và dòng tiền hiện nay.
Một sự phân tích dự đốn về khả năng trả nợ dựa trên các bối cảnh/ tình huống khác nhau.
Tư cách pháp lý của người vay hoặc các đối tác để nhận khoản nợ vay.
Đối với tín dụng thương mại, sự thơng thạo trong lĩnh vực kinh
doanh của người vay, tình trạng lĩnh vực kinh doanh đó, định vị của lĩnh vực kinh doanh đó trong phân đoạn thị trường.
Các điều kiện , điều khoản ràng buộc cấp tín dụng bao gồm
những thỏa ước, hợp đồng được thiết lập để hạn chế những thay
đổi trong danh mục rủi ro tương lai của người vay.
Nếu có thể, có thêm sự bảo lãnh, ký quỹ hoặc bổ sung để tăng tính đảm bảo và đầy đủ, bao gồm cả các hồn cảnh tình huống khác nhau.
chủ sở hữu
4 Đối với các dự án đồng tài trợ, ngân hàng có sự phân tích rủi ro
tín dụng một cách độc lập theo các tiêu chí của mình và xem xét
đối chiếu lại với các điều khoản cam kết đồng tài trợ , nên phân
tích giữa rủi ro và lợi nhuận thu được như một khoản tín dụng thơng thường.
9
5 Ngân hàng có giữ được sự cân bằng giữa rủi ro và lợi nhuận, đưa ra lãi suất cao thì mất khách, đưa ra lãi suất thấp thì phải chịu lỗ, phải xây dựng cho mình mức rủi ro mà ngân hàng có thể chấp nhận được đối với các hoạt động kinh doanh của ngân hàng
9
6 Đối với các khoản tín dụng tiềm năng, ngân hàng có thiết lập được các biện pháp dự phòng cho các tổn thất dự báo và trích lập đủ nguồn vốn để bù đắp những rủi ro và tổn thất không mong đợi, đưa những dự phòng này vào quyết định cấp tín dụng cũng như
trong tồn bộ qui trình giám sát danh mục tín dụng.
9
7 Ngân hàng có tận dụng tài sản đảm bảo, bảo lãnh để giúp tối thiểu hóa các rủi ro trong các khoản tín dụng nhưng cũng khơng được dựa vào tài sản đảm bảo như là điểm mạnh của người đi vay, tài sản đảm bảo không thể thay thế được cho việc đánh giá sâu sắc về người đi vay cũng như không bù đắp được cho sự không đầy đủ thông tin về người vay
9
8 Ngân hàng có lưu ý rằng giá trị của tài sản đảm bảo có thể suy
giảm dẫn đến việc khơng đủ đảm bảo cho khoản tín dụng, do đó ngân hàng phải có chính sách về việc nhận các hình thức tài sản
đảm bảo khác nhau, các thủ tục đánh giá sự thay đổi của các tài
sản đảm bảo này, có qui trình đảm bảo rằng tài sản đảm bảo này có thể đem thi hành và bán được. Liên quan đến vấn đề bảo lãnh , ngân hàng cần đánh giá được mức độ bảo lãnh so với chất lượng tín dụng và khả năng pháp lý của người bảo lãnh.
9
9 Các hợp đồng liên kết là phương cách quan trọng để giảm thiểu rủi ro tín dụng, đặc biệt trong các giao dịch liên ngân hàng, những hợp đồng này cần phải rõ ràng và khả thi về mặt pháp luật 9
10 Khi có sự xung đột tiềm tàng hoặc đã xảy ra bên trong ngân hàng về các lợi ích, ngân hàng cần thiết lập một sự dàn xếp cẩn mật trong nội bộ để đảm bảo rằng khơng có sự trở ngại nào trong việc thu thập tất cả các thông tin của người vay vốn
9