Rủi ro do lõng lẻo trong công tác kiểm soát nội bộ ngân hàng.

Một phần của tài liệu (LUẬN văn THẠC sĩ) rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP kỹ thương việt nam, thực trạng và giải pháp phòng ngừa (Trang 54 - 55)

d. Tạo ra các hồ sơ, tài liệu giả, hiện trường giả để chứng minh về hoạt động kinh doanh của mình

2.2.1.3.5. Rủi ro do lõng lẻo trong công tác kiểm soát nội bộ ngân hàng.

Kiểm soát nội bộ là xem xét, đối chiếu và đánh giá tính tuân thủ của các hoạt

động, nghiệp vụ, quyết định, chính sách, v.v so với luật và các qui định của cơ quan

quản lý nhà nước. Tại các ngân hàng, kiểm soát nội bộ là tổng thể hệ thống các văn bản và các qui định về ngân hàng, các cơ chế kiểm soát được cài đặt trong tất cả các nghiệp vụ thuộc hệ điều hành của ngân hàng, hệ thống thông tin báo cáo. Cơ chế

kiểm soát nội bộ được thiết lập do nhu cầu kiểm soát các hoạt động quản lý, điều

hành, tác nghiệp và đảm bảo tính tuân thủ nhằm hạn chế và kiểm sốt những rủi ro có thể phát sinh trong qui trình nghiệp vụ và hoạt động của ngân hàng.

Kiểm tra nội bộ có điểm mạnh hơn thanh tra ngân hàng nhà nước ở tính thời gian vì nó nhanh chóng, kịp thời ngay khi vừa phát sinh vấn đề và tính sâu sát của người kiểm tra viên, do việc kiểm tra được thực hiện thường xuyên cùng với công việc kinh doanh. Kiểm tra nội bộ cần phải được xem như hệ thống “thắng” của cỗ xe tín dụng khi mà các phịng ban tín dụng Techcombank đang chạy theo kế hoạch phát vay. Cỗ xe càng lao đi với vận tốc lớn thì hệ thống này càng phải an tồn, hiệu quả thì mới tránh cho cỗ xe khỏi đi vào những ngã rẽ rủi ro vốn luôn luôn tồn tại thường trực trên lộ trình tăng trưởng tín dụng.

Trong thời gian qua, hoạt động kiểm tra nội bộ của Techcombank chưa theo kịp với tốc độ tăng trưởng tín dụng. Nguyên nhân nằm trong kế hoạch chỉ đạo hành động kiểm soát nội bộ từ Ban điều hành Techcombank chưa đủ mạnh, thứ hai là do

thiếu nhân sự có đủ trình độ để làm cơng tác kiểm soát nội bộ. Nhân sự của Ban

Kiểm soát nội bộ thường được tuyển dụng từ nguồn cán bộ tín dụng của

nên các cán bộ tín dụng thường từ chối thuyên chuyển công tác. Nguồn nhân sự từ ngành kiểm tốn thì thường khơng am hiểu sâu về cơng tác tín dụng nên gặp khó khăn trong công việc. Hệ quả của việc lõng lẻo trong công tác kiểm soát nội bộ tại Techcombank, là nhiều sai phạm trong thẩm định, trong phát vay, theo dõi sau khi cho vay không được phát hiện kịp thời mà lẽ ra các sai phạm này phải được ngăn chặn ngay từ đầu, dẫn đến các hàng loạt công tác khắc phục hậu quả đang phải thực hiện.

Nguyên nhân này chiếm tỷ lệ thứ năm tại Techcombank theo kết quả khảo sát. Bảng 2-23 : Kết quả khảo sát về rủi ro do lõng lẻo trong công tác kiểm tra nội bộ.

Thang trả lời

Rất nhiều Nhiều Trung bình Ít Rất ít

Tỷ lệ chọn

0 57% 29% 14% 0 68,57%

Một phần của tài liệu (LUẬN văn THẠC sĩ) rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP kỹ thương việt nam, thực trạng và giải pháp phòng ngừa (Trang 54 - 55)

Tải bản đầy đủ (PDF)

(147 trang)