I. Một số lý luận chung về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro
3 Các qui định về quản lý rủi ro tín dụng của Basel II
3.3 Hồn thiện các thành phần khung qui trình quản trị
3.3.1 Cơ sở hạ tầng dữ liệu thơng tin tín dụng (TTTD)
Basel II u cầu có một sự chuẩn hố, hay cịn gọi là sự thống nhất chung về kết cấu dữ liệu, theo đó nó thể hiện trong việc thu thập dữ liệu, tổng hợp, hợp chuẩn và thống nhất dữ liệu về tồn bộ liên quan đến hoạt động tín dụng. Những u cầu đối với dữ liệu tín dụng bao gồm:
- Thơng tin sản phẩm: Hệ thống kiến trúc dữ liệu phải đảm bảo cung cấp đợc thông tin về tất cả các loại sản phẩm mà ngân hàng đang áp dụng.
- Xây dựng dữ liệu: Cơ sở dữ liệu phải đảm bảo cho việc tính tốn chính xác các chỉ số xác suất vỡ nợ (PD), mất vốn do vỡ nợ
(LGD), rủi ro vỡ nợ (EAD), để từ các giá trị này sẽ xác định đợc lỗ dự kiến (EL).
- Dữ liệu phải cung cấp đợc quá trình lịch sử , dữ liệu liên quan đến rủi ro, đánh giá phân loại, xác suất vỡ nợ, khả năng mất vốn và thu hồi nợ ngoại bảng.
3.3.2 Tính tốn rủi ro
Theo Basel II cịn có thể tính xác suất rủi ro dự kiến, hay tổn thất dự kiến EL (Expected Loss) theo khả năng vỡ nợ PD (Probability of Default) với mức độ tổn thất khi vỡ nợ LGD (Loss Given Default) theo công thức sau:
Basel II cũng nhấn mạnh tầm quan trọng của các phơng pháp đo lờng, thử nghiệm rủi ro tín dụng. Thử nghiệm là cơng cụ nhằm xem xét đánh giá rủi ro và yêu cầu vốn sự thay đổi cần thiết nh thế nào trong trờng hợp mơi trờng kinh tế u cầu cần phải có một cách tiếp cận tiên tiến hơn đối với quản trị rủi ro. Nhà quản trị ngân hàng cần xem xét kết quả của thử nghiệm đó khi xác định mức vốn cần thiết để thoả mãn các yêu cầu về tỷ lệ vốn tối thiểu.