II Tỷ lệ TPCP/Số vốn huy động 35% 18% 32% 69%
3.2.2Xây dựng, hoàn thiện chính sách, quy trình tín dụng
GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
3.2.2Xây dựng, hoàn thiện chính sách, quy trình tín dụng
Xây dựng chính sách chấp nhận một tỷ lệ nợ xấu:
NHPTVN phải xây dựng, trình Hội đồng quản lý (HĐQL) phê quyệt và định kỳ (ít nhất hàng năm) xem xét chính sách về RRTD của ngân hàng. Chính sách này phản ánh mức độ chấp nhận rủi ro của ngân hàng và mức thu nhập nhất định mà ngân hàng kỳ vọng.
HĐQL phải đóng vai trò quan trọng trong việc giám sát các chức năng cấp tín dụng và quản lý RRTD của ngân hàng. NHPTVN cần phải phát triển một kế hoạch RRTD (chấp nhận một tỷ lệ nợ xấu), trong đó xây dựng các mục tiêu hướng dẫn cho hoạt động tín dụng và thực hiện các chính sách và thủ tục cần thiết cho hoạt động này. Chính sách chấp nhận một tỷ lệ nợ xấu cần được cân nhắc và định kỳ (ít
nhất hàng năm) xem xét lại bởi HĐQL cần đảm bảo chắc rằng chính sách bao quát toàn bộ các hoạt động của NHPTVN mà trong đó có khả năng phát sinh nợ xấu. Cụ thể, chính sách cần thể hiện tuyên bố của NHPTVN trong việc sẵn sàng cấp tín dụng dựa trên loại hình rủi ro tiềm năng, ngành kinh tế, vị trí địa lý, đồng tiền, kỳ hạn và mức thu nhập dự kiến. Chính sách cũng có thể xác định thị trường mục tiêu và đặc tính tổng quát mà NHPTVN muốn đạt được trong danh mục tín dụng (bao gồm mức độ đa dạng hoá và mức độ chấp nhận rủi ro tập trung).
Chính sách chấp nhận một tỷ lệ nợ xấu cần đáp ứng mục tiêu về chất lượng tín dụng, thu nhập và tăng trưởng. Đồng thời cần phải được phổ biến trong toàn hệ thống NHPTVN. Mọi nhân viên cần phải hiểu rõ và có trách nhiệm tuân thủ các thủ tục và chính sách đã đề ra. HĐQL giao Ban điều hành quản lý các hoạt động tín dụng do ngân hàng tiến hành và hoạt động này được thực hiện trong phạm vi chính sách và mức độ chấp nhận rủi ro đã được phê duyệt. HĐQL cũng thường xuyên (hàng năm) phê duyệt các tiêu chí cấp tín dụng của ngân hàng (bao gồm các điều khoản và điều kiện chung) trong khuôn khổ kế hoạch về RRTD hay trong phạm vi chính sách tín dụng. Ngoài ra, HĐQL phê duyệt cách thức tổ chức bộ phận cấp tín dụng của NHPTVN, bao gồm xem xét độc lập về chức năng cấp và quản lý tín dụng cũng như toàn bộ danh mục đầu tư.
Hoàn thiện cơ chế phân cấp và uỷ quyền:
Việc phân cấp và uỷ quyền trong phê duyệt tín dụng phải được thực hiện theo các nguyên tắc:
- Tuân thủ các quy định của pháp luật và chế độ của NHPTVN về hoạt động tín dụng, đảm bảo an toàn, chất lượng và hiệu quả.
- Xác định quyền chủ động, tự chịu trách nhiệm của các cấp điều hành trong hoạt động tín dụng, tuân thủ quy trình xét duyệt tín dụng từ khâu xét duyệt tín dụng đến khâu kiểm soát.
- Phù hợp với đặc điểm tổ chức hoạt động, quy mô, điều kiện, khả năng và đặc điểm của từng đơn vị, phù hợp với năng lực của người được phân cấp, uỷ quyền cũng như năng lực kiểm soát rủi ro của đơn vị được phân cấp.
Hiện nay, việc phân cấp thẩm định, quyết định cho vay cũng dựa trên mức độ rủi ro của dự án (căn cứ vào quy mô của dự án) và khả năng QLRR của các Chi nhánh (căn cứ vào dư nợ cho vay, tỷ lệ NQH của Chi nhánh); việc phân cấp cũng chỉ dừng lại ở 2 cấp (Tổng Giám đốc NHPT và Giám đốc Chi nhánh NHPT). Trong thời gian tới, NHPTVN có thể thực hiện việc phân cấp thẩm định, quyết định cho vay theo hướng sau:
Thứ nhất, thực hiện phân loại định kỳ (ít nhất là hàng năm) đối với các Chi nhánh thành các nhóm căn cứ vào khả năng QLRR của từng Chi nhánh. Có thể sử dụng các tiêu chí sau để phân loại: (1) năng lực Ban lãnh đạo Chi nhánh; (2) số, chất lượng cán bộ tín dụng, thẩm định; (3) quy mô và tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay ĐTPT; (4) tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay ĐTPT; (5) khả năng huy động vốn trung, dài hạn để đáp ứng nhu cầu cho vay.
Thứ hai, phân loại mức độ rủi ro các dự án thuộc đối tượng vay vốn theo các tiêu chí: (1) quy mô và tính chất của dự án; (2) Thời hạn vay vốn của dự án; (3) tỷ lệ vốn tự có tham gia đầu tư trên tổng mức đầu tư; (3) giá trị tài sản BĐTV trên tổng mức đầu tư; (4) kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ của NHPTVN với khách hàng vay vốn là chủ đầu tư dự án.
Thứ ba, phân chia thẩm quyền quyết định cho vay thành bốn cấp theo mức độ rủi ro giảm dần của các dự án như sau: Tổng giám đốc; Hội đồng tín dụng; Phó Tổng giám đốc; Giám đốc Chi nhánh. Trong đó, thẩm quyền quyết định cho vay của Giám đốc Chi nhánh được xác định trên cơ sở xếp loại Chi nhánh theo các tiêu chí nêu trên.
Thứ tư, quy định các nội dung cụ thể được phân cấp gắn với thẩm quyền quyết định cho vay bao gồm: (1) thẩm quyền quyết định mức vốn cho vay, thời hạn cho vay; (2) thẩm quyền quyết định lãi suất cho vay trong khung lãi suất do Nhà nước quy định; (3) thẩm quyền quyết định giải ngân hoặc đình chỉ giải ngân và xử lý thu hồi nợ vay; (4) thẩm quyền gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ. Đồng thời phải quy định rõ ràng trách nhiệm của các đơn vị, cá nhân người được phân cấp, uỷ quyền.
Xây dựng và áp dụng hệ thống giới hạn tín dụng:
Để đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng, thì việc xây dựng hệ thống các giới hạn tín dụng là biện pháp quan trọng để hạn chế RRTD đối với một khách hàng, nhóm khách hàng, ngành nghề, lĩnh vực; sản phẩm và khu vực địa lý. Hệ thống giới hạn tín dụng sẽ giúp ngân hàng quản lý rủi ro tổng thể đối với các nhóm đối tượng trên. Hiện tại, NHPTVN mới chỉ áp dụng giới hạn tín dụng đối với từng dự án đảm bảo phù hợp với quy định của Chính phủ (số vốn cho vay tối đa với một dự án không vượt quá 70% số vốn đầu tư vào tài sản cố định của dự án), việc áp dụng giới hạn cho vay với dự án theo tỷ lệ nhất định trên cơ sở phân loại dự án theo quy định tại quy chế quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình (dự án nhóm A, B, C). Do vậy để hạn chế RRTD, NHPTVN cần xây dựng và áp dụng hệ thống giới hạn tín dụng theo hướng sau đây:
- Giới hạn cho vay đối với một dự án: việc xác định mức vốn cho vay tối đa đối với mỗi dự án phải được xác định trên cơ sở căn cứ vào kết quả thẩm định phương án tài chính, phương án trả nợ vốn vay của dự án; thẩm định năng lực của chủ đầu tư dự án; khả năng quản lý và cân đối nguồn vốn của NHPTVN và trong phạm vi tỷ lệ mà Nhà nước quy định (hiện tại tối đa không quá 70% số vốn đầu tư vào tài sản cố định của dự án), không phân biệt dự án thuộc nhóm A, B, C.
- Giới hạn cho vay đối với một khách hàng và một nhóm khách hàng liên quan. Mặc dù hiện nay, hoạt động tín dụng NHPTVN không chịu sự điều chỉnh của Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005 của Thống đốc NHNN về việc ban hành quy định về các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của các Tổ chức tín dụng. Tuy nhiên để hạn chế RRTD, tránh tập trung vốn quá mức cho một khách hàng hoặc nhóm khách hàng liên quan thì NHPTVN nên áp dụng các quy định về giới hạn tín dụng đối với một khách hàng hoặc một nhóm khách hàng liên quan theo quy định tại Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN, cụ thể:
+ NHPTVN cần đưa ra các tiêu chí cụ thể xác định một khách hàng và nhóm khách hàng liên quan dựa trên quan hệ sở hữu hoặc quan hệ quản trị, điều hành, thành viên được quy định trong Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN.
+ Tổng dư nợ cho vay của NHPTVN đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có; Tổng mức cho vay và bảo lãnh của NHPTVN đối với một khách hàng không được vượt quá 25% vốn tự có của NHPTVN.
+ Tổng dư nợ cho vay của NHPTVN đối với một nhóm khách hàng có liên quan không được vượt quá 50% vốn tự có của NHPTVN, trong đó mức cho vay đối với một khách hàng không được vượt quá tỷ lệ quy định ở trên.
Tổng mức cho vay và bảo lãnh của NHPTVN đối với một nhóm khách hàng có liên quan không được vượt quá 60% vốn tự có của NHPTVN.
Việc quy định giới hạn tín dụng đối với một khách hàng và một nhóm khách hàng liên quan là hết sức cần thiết do hiện nay NHPTVN đang tập trung cho vay đối với các Tập đoàn kinh tế, các Tổng công ty Nhà nước và các đơn vị thành viên, tuy nhiên NHPTVN lại chưa có quy định về giới hạn tín dụng đối với các đơn vị này. Điều đó dẫn đến mức độ tập trung vốn và RRTD tại NHPTVN là khá cao.
- Giới hạn cho vay đối với từng ngành nghề, lĩnh vực; khu vực địa lý.
Bên cạnh việc xác định giới hạn tín dụng đối với một khách hàng, nhóm khách hàng liên quan, NHPTVN cũng cần phải phân tích, đánh giá về xu hướng phát triển, mức độ rủi ro của các ngành nghề, lĩnh vực, địa bàn để xác định giới hạn tín dụng đối với từng ngành nghề, lĩnh vực, địa bàn trong từng thời kỳ để tránh RRTD do tập trung tín dụng vào một số lĩnh vực chủ yếu như chế biến nông sản, giao thông, ….như thời gian qua.
Đa dạng hoá để phân tán rủi ro tín dụng.
Một trong những nguyên tắc quan trọng để hạn chế rủi ro là tiến hành đa dạng hoá, do vậy, NHPTVN cần đẩy mạnh thực hiện các hình thức tài trợ hiện tại và thực hiện thêm các hình thức tài trợ, đầu tư theo hướng thị trường nhằm tránh việc quá thiên lệch vào hoạt động cho vay các dự án phát triển như hiện nay, đồng thời cũng góp phần tạo nguồn thu bù đắp thiếu hụt để tiến tới tự cân đối tài chính, giảm dần và xoá bỏ việc cấp chi phí quản lý. Cụ thể: cần đẩy mạnh và phát triển các nghiệp vụ như bảo lãnh; cho thuê tài chính; đẩy mạnh nghiệp vụ tín dụng xuất khẩu, trong đó bên cạnh việc đa dạng hoá hình thức cho vay người bán thì cũng cần phải chú
trọng nghiệp vụ cho vay người mua, bảo lãnh xuất khẩu, nghiên cứu triển khai bảo hiểm tín dụng xuất khẩu; cung cấp dịch vụ thanh toán và thanh toán quốc tế cho khách hàng; phát triển các hoạt động dịch vụ tư vấn như tư vấn tài chính, tư vấn thông tin thị trường…; tham gia đầu tư vào các doanh nghiệp trong lĩnh vực hạ tầng- công nghiệp, công ty quản lý quỹ, công ty chứng khoán, các ngân hàng cổ phần, liên doanh….và thực hiện các hoạt động nghiệp vụ khác.
Đối với hoạt động cho vay các dự án phát triển, NHPTVN cũng cần phải tiến hành đa dạng hoá để hạn chế RRTD, tránh tình trạng quá tập trung vốn cho một số ngành, lĩnh vực, đối tượng khách hàng như hiện nay. Để tiến hành đa dạng hoá, NHPTVN cần quy định các giới hạn tín dụng đối với các dự án, các ngành, lĩnh vực, khách hàng và các nhóm khách hàng liên quan như đã phân tích ở phần trên; đối với các dự án quy mô lớn, NHPTVN nên cùng các NHTM thực hiện đồng tài trợ cho dự án nhằm phân tán rủi ro. Bên cạnh đó, NHPTVN cũng cần đẩy mạnh việc cho vay đối với đối tượng khách hàng là các doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tế khác, nhất là với các doanh nghiệp nhỏ và vừa. Ngoài ra, NHPTVN cũng cần thể chế hoá và đẩy mạnh hình thức cho vay thí điểm đối với các dự án phát triển như cho vay vốn ổn định sản xuất ban đầu, cho vay bù đắp thiếu hụt vốn tự có, cho vay đối với các đơn vị thi công nhằm hỗ trợ và phát huy hiệu quả của các dự án phát triển.
Mở rộng cho vay có đảm bảo. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Hiện nay, phần lớn các dự án vay vốn tại NHPTVN đều chỉ dùng tài sản hình thành từ vốn vay để đảm bảo tiền vay. Trong trường hợp tài sản hình thành từ vốn vay không đủ điều kiện bảo đảm thì chủ đầu tư chỉ phải có tài sản hợp pháp khác để bảo đảm tiền vay với giá trị tối thiểu là 15% tổng số vốn vay. Do vậy để đảm bảo hạn chế rủi ro, nhất là rủi ro đạo đức và hạn chế tổn thất khi rủi ro xảy ra thì NHPTVN cần phải tăng cường mở rộng việc cho vay có tài sản bảo đảm theo hướng: không đồng nhất tất cả các dự án vay vốn cùng chung một điều kiện bảo đảm tiền vay vì khả năng và mức độ rủi ro của các dự án là khác nhau; yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm ngoài tài sản hình thành từ vốn vay nếu thấy
cần thiết; giảm dần dư nợ của khách hàng nếu không đáp ứng được điều kiện bảo đảm tiền vay. Bên cạnh đó, NHPTVN cũng phải thường xuyên xem xét tính hợp lệ, pháp lý và tính thị trường của tài sản bảo đảm.
Hoàn thiện quy trình tín dụng.
Để đảm bảo thực hiện đúng các quy định liên quan của Nhà nước đến công tác tín dụng ĐTPT đòi hỏi NHPTVN phải thường xuyên cập nhật, hệ thống hoá và hoàn thiện các quy trình thẩm định, tín dụng cho phù hợp. Đồng thời phải khẩn trương ban hành các sổ tay nghiệp vụ như Sổ tay tín dụng, Sổ tay QLRR….nhằm đảm bảo sự nhất quán, thuận lợi cho các cán bộ của NHPTVN và khách hàng trong quá trình theo dõi, sử dụng; đảm bảo tính minh bạch và nâng cao hiệu quả quản lý RRTD tại NHPTVN.