- Quan hệ trực tiếp: Quan hệ gián tiếp:
2.1.6. Công tác phối hợp
Về phối hợp với lực lượng cơng an: ngành thuế đã phối hợp có hiệu quả với lực lượng Cơng an ngăn chặn các hành vi tội phạm trong lĩnh vực thuế. Trên cơ sở quy chế phối hợp số 1527/QCPH/TCT-TCCS ngày 31/10/2007 giữa Tổng cục Thuế - Bộ Tài chính và Tổng cục Cảnh sát - Bộ Công an, hai ngành đã đẩy mạnh cơng tác phối hợp thanh tra, điều tra để phịng, chống và đẩy lùi các hành vi có dấu hiệu tội phạm trong lĩnh vực thuế như: trốn thuế, gian lận thuế, lừa đảo chiếm đoạt tiền hoàn thuế GTGT, in ấn, mua bán và sử dụng trái phép hoá đơn GTGT, chây ỳ không nộp đủ tiền thuế, và các tội phạm khác về thuế. Để tăng cường hơn nửa công tác phối hợp trong lĩnh vực tài chính nói chung va lĩnh vực thuế nói riêng, Bộ Tài chính và Bộ Cơng an đã ban hành Thông tư liên tịch số 85/2016/TTLT-BTC-BCA ngày 20/6/2016 để tăng cường công tác phối hợp.
Trong năm 2016 (số liệu cập nhật đến 10/12/2016), ngành Thuế đã chuyển sang cơ quan Công an là 2.776 vụ. Trong đó: Có hành vi trốn thuế, vi phạm pháp luật về thuế 62 vụ; có dấu hiệu trốn thuế 85 vụ; đề nghị phối hợp đôn đốc nợ đọng thuế 199 vụ; có dấu hiệu chiếm đoạt tiền hồn thuế 01 vụ; mua bán, sử dụng hóa đơn bất hợp pháp 121 vụ; vận chuyển hàng hóa khơng rõ nguồn gốc, hàng nhập lậu 219 vụ; các vi phạm khác 2.090 vụ (như: Cơ quan Thuế thông báo bỏ địa chỉ kinh doanh cho cơ quan Cơng an, hàng hóa
khơng rõ nguồn gốc xuất xứ...). Kết quả đã xử lý hình sự 23 vụ, kiến nghị thu hồi 1.159 tỷ; số tiền đã thu hồi 4 tỷ; khởi tố điều tra 20 bị can có dấu hiệu vi phạm về thuế, trốn thuế, mua bán sử dụng hóa đơn bất hợp pháp; số vụ chuyển lại cơ quan thuế xử lý hành chính 324 vụ.
Tăng cường phối hợp với cơ quan thanh tra giám sát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam nắm bắt các thông tin về các giao dịch thanh tốn qua ngân hàng có dấu hiệu đáng ngờ của một số doanh nghiệp kinh doanh hàng hóa khơng có thật và sử dụng bất hợp pháp hóa đơn,... Tổng cục Thuế và Cơ quan thanh tra giám sát ngân hàng Nhà nước đã có quy chế phối hợp số 1319/QCPH-CQTTGSNH-TCT ngày 11/5/2105 quy định về tiếp nhận xử lý thông tin về giao dịch qua ngân hàng của một số doanh nghiệp có dấu hiệu đáng ngờ từ Cơ quan thanh tra giám sát ngân hàng nhà nước chuyển đến. Theo đó, trong năm 2016 ngành thuế đã thực hiện rà soát, phân cấp xử lý đối với 30 Công văn do cơ quan thanh tra giám sát ngân hàng chuyển đến liên quan đến các thông tin giao dịch qua ngân hàng có dấu hiệu đáng ngờ của các tổ chức, cá nhân với tổng giá trị giao dịch hàng nghìn tỷ, liên quan đến hàng trăm doanh nghiệp và các tổ chức, cá nhân; trên cơ sở đó thực hiện phân tích và tiến hành thanh tra, kiểm tra đối với các tổ chức, cá nhân có rủi ro.
Về cơng tác chống gian lận thương mại: Phối hợp với các cơ quan có liên quan như Cục Quản lý thị trường Bộ Cơng Thương tham gia đồn kiểm tra hàng hoá trong dịp các Tết nguyên đán. Cục Thuế các tỉnh thành phố tiến hành thanh tra các đơn vị để ngăn chặn và phịng ngừa các hành vi chống bn lậu, gian lận thương mại...