Đvt :đồng
Số tiền (đồng) Tỷ trọng Số tiền( đồng) Tỷ trọng Số tiền(đồng) Tỷ trọng Tỷ lệ
I. Tiền và các khoản tương đương tiền 44,333,813,202 100.00% 5,016,382,263 100.00% -39,317,430,939 0.00% -88.68% 1. Tiền mặt 130,710,924 0.29% 157,552,861 3.14% 26,841,937 2.85% 20.54% 2.Tiền gửi ngân hàng 4,203,102,278 9.48% 4,858,829,402 96.86% 655,727,124 87.38% 15.60% 3.các khoản tương đương tiền 40,000,000,000 90.22% 0 0.00% -40,000,000,000 -90.22% -100.00%
Chỉ tiêu
31/12/2014 31/12/2015 Chênh lệch
(Nguồn: bảng cân đối kế tốn năm 2014,2015 của CTCP Kim khí Hà Nội)
Biểu đồ 2.3 Biến động tiền và các khoản tương đương tiền
Tiền và cá c kho ản tư ơng đ ương tiền Tiền mặt Tiền gửi n gân hàng các k hoản tươn g đươ ng ti ền 0 10,000,000,000 20,000,000,000 30,000,000,000 40,000,000,000 50,000,000,000 31/12/2014 31/12/2015
Cuối năm 2015, tiền mặt tại quỹ của công ty là 157.552.861 đồng, tăng 26.841.937 đồng so với năm 2014 tương ứng 20,54%. Tiền mặt tại quỹ của công ty chiếm tỷ trọng nhỏ chỉ với 3,14% cuối năm 2015 và 0,29% vào cuối năm 2014.
Trong khi đó tiền gửi ngân hàng thì chiếm tỷ trọng lớn hơn với 96,86% cuối năm 2015 tăng mạnh so với năm 2014 với 9,48%. Sự thay đổi lớn về mặt tỷ trọng này là do trong năm 2015 các khoản tương đương tiền giảm từ
40.000.000.000 đồng về mốc 0 đồng. Số dư tiền gửi ngân hàng cuối năm 2015 là 4.858.829.402 đồng tăng lên so với cuối năm 2014 là 655.727.124 đồng tương ứng 15,6%.Tỷ trọng tiền gửi ngân hàng đang ngày càng chiếm tỷ trọng cao hơn so với tỷ trọng tiền mặt vì những thuận lợi mà nó đem lại như độ an tồn cao hơn, được hưởng lãi suất ngân hàng, giảm thiểu rủi ro gian lận, thất thoát, đáp ứng nhu cầu thanh toán nhanh tiện lợi …
Ta có thể xem xét thêm về cơng tác quản trị VBT của công ty qua các hệ số khả năng thanh toán sau: