Luật của Đức về hệ thống ngân hàng và các hoạt động ngân hàng chứa đựng các quy phạm pháp luật điều chỉnh quan hệ của các tổ chức thương mại dưới các hình thức, và các qui phạm pháp luât điều chỉnh riêng đối với các tổ chức ngân hàng tiền tệ. Các luật này bao gồm Luật Công ty cổ phần, Luật Chống cạnh tranh năm 1980, Luật Chứng khoán 1986, Luật về Ngân hàng Liên bang Đức năm 1957, Luật Tín dụng năm 1976 (bản sửa năm 1985), Luật về ngân hàng cho vay nông nghiệp năm 1989, Luật về Hợp tác ngân hàng năm 1975, Luật về bảo đảm ngân hàng năm 1986.
Theo quy định của Luật Tín dụng Đức thì khái niệm về TCTD rất rộng: TCTD là các tổ chức thực hiện các giao dịch ngân hàng, nếu khối lượng các giao dịch này đòi hỏi phải thành lập một tổ chức chuyên nghiệp để thực hiện các giao dịch đó (Khoản 1 Điều 1 Luật Tín dụng).
Các NHTM ở Đức thực hiện các loại hình giao dịch ngân hàng rất phong phú. Giám sát hoạt động của các tổ chức này là Cục Giám sát của Liên bang về các hoạt động của các TCTD. Cục này có quyền giới hạn các loại hình nghiệp vụ ngân hàng, cho phép các ngân hàng được thực hiện hay khơng thực hiện các loại hình dịch vụ ngân hàng.
Hoạt động huy động tiền gửi là một loại hình hoạt động phổ biến nhất của ngân hàng. Trong các giao dịch cho vay cấp tín dụng, ngân hàng là người cho vay, cung cấp tín dụng. Trong các giao dịch thanh tốn ngân hàng là người mua, thanh tốn và có nghĩa vụ thanh toán các séc, hối phiếu cho khách hàng. Việc mua và bán các giấy tờ có giá theo lệnh của các chủ sở hữu được thực hiện bởi các quỹ tín dụng.
Theo lệnh của các khách hàng của mình, ngân hàng thực hiện các giao dịch thanh toán từ tài khoản của khách hàng và ghi nợ đối với khách hàng trong hệ thống thanh toán luân chuyển tiền tệ bằng tiền mặt hoặc các hình thức thanh tốn khác khơng bằng tiền mặt.
Luật Ngân hàng Đức quy định rất rộng về khái niệm cho vay nợ, trong đó bao gồm cho vay, chi trả séc và hối phiếu, thanh toán quá hạn các khoản vay từ ngân hàng hoặc thanh toán trong giao dịch thương mại. Khái niệm tín dụng cịn bao gồm yêu cầu “likvidnox”, đây là nghĩa vụ của ngân hàng trong việc sử dụng các nguồn vốn của mình (của mình hoặc đi huy động của khách hàng) để trong bất kỳ thời điểm nào và đối với bất kỳ khoản tiền nào đảm bảo cho việc ngân hàng thanh tốn các nghĩa vụ của mình đã cam kết. Số lượng nguồn vốn bắt buộc để bảo đảm thực hiện các nghĩa vụ thanh toán theo các cam kết này được quy định khác nhau phụ thuộc vào từng loại hìnhTCTD.