Trong nền kinh tế thị trường hoạt động cho vay của NHTM rất đa dạng và phong phú với nhiều loại hình tín dụng khác nhau. Việc áp dụng hình thức cho vay nào là tùy thuộc vào đặc điểm kinh tế của đối tượng sử dụng vốn tín dụng nhằm sử dụng và quản lý vốn tín dụng có hiệu quả và phù hợp với sự vận động cũng như đặc điểm kinh tế khác nhau của đối tượng tín dụng.
Việc phân loại cho vay của TCTD có ý nghĩa quan trọng cả về lý luận và thực tiễn. Dựa vào việc phân loại cho vay mà các nhà làm luật có thể xây dựng thành những quy chế cho vay phù hợp với hoạt động thực tiễn nghiệp vụ của các TCTD. Mặt khác, cũng dựa trên kết quả phân loại cho vay mà mỗi TCTD có thể tự xây dựng, hoạch định cho mình chiến lược kinh doanh mang tính khả thi và hiệu quả. Trên thực tế việc phân loại cho vay theo các tiêu thức sau:
- Căn cứ vào thời hạn sử dụng vốn vay người ta chia thành cho vay ngắn hạn và cho vay trung, dài hạn. Cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay của TCTD đối với khách hàng, trong đó thời hạn sử dụng vốn vay do các bên thỏa thuận là đến một năm. Cho vay trung hạn và dài hạn là hình thức cho vay trong đó thời hạn sử dụng vốn vay do các bên thỏa thuận là từ một năm trở lên.
- Dựa vào tính chất có bảo đảm của khoản vay, hoạt động cho vay của TCTD có thể phân chia thành cho vay có tài sản bảo đảm và cho vay khơng có tài sản bảo đảm. Cho vay có tài sản bảo đảm là hình thức cho vay trong đó nghĩa vụ trả tiền được bảo đảm bằng tài sản của bên vay hoặc người thứ ba. Cho vay khơng có tài sản bảo đảm là hình thức cho vay trong đó nghĩa vụ hồn trả tiền vay khơng được bảo đảm bằng tài sản của khách hàng vay hoặc của người thứ ba.
- Dựa vào mục đích sử dụng vốn, việc cho vay được chia thành cho vay kinh doanh và cho vay tiêu dùng. Cho vay kinh doanh là hình thức cho vay trong đó các bên cam kết số tiền cho vay sẽ được bên vay sử dụng đúng mục đích thực hiện các cơng việc kinh doanh của mình. Cho vay tiêu dùng là hình
thức cho vay trong đó các bên cam kết số tiền được vay sẽ được bên vay sử dụng vào thỏa mãn nhu cầu sinh hoạt hay tiêu dùng.
- Dựa vào phương thức cho vay, việc cho vay được chia thành cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo dự án đầu tư, cho vay hợp vốn, cho vay trả góp, cho vay theo hạn mức tín dụng dự phịng, cho vay theo nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng, cho vay theo hạn mức thấu chi.