1. Tiền thu từ p/hành c/phiếu, nhận vốn góp của chủ SH 31 - - 2. Tiền chi trả vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại 32 - - cổ phiếu của doanh nghiệp đã phát hành
3. Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được 33 600,000,000 1,200,000,0004. Tiền chi trả nợ gốc vay 34 (785,025,446) (1,335,945,000) 4. Tiền chi trả nợ gốc vay 34 (785,025,446) (1,335,945,000) 5. Tiền chi trả nợ thuê tài chính 35 - -
6. Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36 - -
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính 40 (185,025,446)
Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ 50 (330,963,960) (501,296,440)
Tiền và tương đương tiền đầu kỳ 60 406,448,474 907,744,914
Ảnh hưởng của thay đổi TGHĐoái quy đổi ngoại tệ 61 - -
Tiền và tương đương tiền cuối kỳ 70 75,484,514 406,448,474
BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ ( Theo phương pháp trực tiếp )
1 - Chấm điểm năng lực quản lý đìêu hành : 13
1. Người đứng đầu doanh nghiệp :
- Kinh nghiệm quản lý trên 7 năm 3
- Trình độ : Bằng dưới đại học 1
2. Kế tốn trưởng :
Có bằng đại học, chứng chỉ kế toán trưởng, kinh nghiệm trên 3 năm 4
3. Người phụ trách kinh doanh :
Có kinh nghiệm trong lĩnh vực kinh doanh trên 5 năm 3 4. Uy tín của ban lãnh đạo đối với nhân viên 2
2 - Tình hình tài chính,năng lực sản xuất kinh doanh : 21
Đây là doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực chế biến hải sản xuất khẩu, thuộc ngành công nghiệp
chế biến
1. Tình hình tài chính : 9
- Cơ cấu tài chính : 4
+ Nợ/Vốn chủ sở hữu = 3.201.746.399/2.170.991.440 = 1.47 + Nợ quá hạn/Tổng dư nợ vay = 0/634.330.000 = 0
( Mức bình quân ngành của hai chỉ số này theo PL6 là 0,83 - 2,33 và 0 -3,0 nên DN đạt điểm tối đa)
- Sử dụng vốn lưu động : 3
+ Vòng quay HTKho ( GVHB/HTK bình quân ) = 4.897,6/1.489 = 3.29 + Kỳ thu tiền bq (Phải thu bq/Doanh thu) = 1.267/5.297*360 = 86 ( Mức bình quân ngành là 2,5 -6,0 và 30 - 65 nên DN đạt điểm tối đa )
- Khả năng thanh toán : 2
+ Ttoán tổng quát (Tổng TS/Nợ phải trả) = 5.372/3.201 = 1.68 + Ttoán ngắn hạn (Tổng TSLĐ&ĐTNH/Nợ NH) = 3.608/2.567 = 1.41 + Ttoán nhanh (Tiền và ĐTTCNH/Nợ NH) = 75,5/2.567 = 0.03 + Ttoán dài hạn (TSCĐ&ĐTDH/Nợ DH ) = 1.764/634,3 = 2.78
( Mức bình quân ngành lần luợt là 1,4-2,5 ; 0,5-2,5 ; 0,2-1,3 ; 1,0 -1,4 nên DN chưa đạt điểm tối đa )
- Kết quả SXKD : 0
+ Lợi nhuận : Lỗ trong hai năm gần nhất 0 + Lợi nhuận/Vốn chủ SH = 0
2. Năng lực SXKD : 12
- Cơ sở VC đủ đề duy trì hoạt động SXKD hiện nay 2
- Trình độ tay nghề cao, nhân công ổn định 4 - Kinh nghiệm trong hoạt động kinh doanh XNK trên 3 năm 4