2.2. Thực trạng hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Á
2.2.2.1 Đối tƣợng khách hàng
Các khách hàng đƣợc ACB bảo lãnh bao gồm:
- Các doanh nghiệp đang hoạt động kinh doanh hợp pháp theo Luật doanh nghiệp của Việt Nam: công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên, công ty trách nhiệm hữu hạn có hai thành viên trở lên, cơng ty hợp danh, doanh nghiệp tƣ nhân, nhóm cơng ty; Hợp tác xã hoạt động theo Luật hợp tác xã: Hợp tác xã, Liên hiệp hợp tác xã, Liên minh hợp tác xã; Hộ kinh doanh, cá nhân có đăng ký kinh doanh;
- Các TCTD Việt Nam, TCTD có vốn đầu tƣ nƣớc ngoài, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài đƣợc thành lập và hoạt động kinh doanh tại Việt Nam.
- Các tổ chức khác đƣợc thành lập theo pháp luật Việt Nam, có tƣ cách pháp nhân. - Doanh nghiệp có vốn đầu tƣ nƣớc ngồi khơng thực hiện đăng ký lại/chuyển đổi
sang các loại hình doanh nghiệp theo quy định của Luật doanh nghiệp trong thời hạn hoạt động còn lại của doanh nghiệp.
Các trƣờng hợp hạn chế bảo lãnh: tổ chức kiểm toán, kiểm toán viên đang kiểm toán tại ACB; thanh tra viên đang thanh tra tại ACB; kế toán trƣởng của ACB; cổ đông lớn, cổ đông sáng lập; ngƣời thẩm định, xét duyệt cấp tín dụng; các cơng ty con, cơng ty liên kết của ACB hoặc doanh nghiệp mà ACB nắm quyền kiểm soát. Việc bảo lãnh các đối tƣợng này phải đƣợc Hội đồng quản trị hoặc cấp đƣợc Hội đồng quản trị ủy quyền phê duyệt và công khai trong ACB. Và các đối tƣợng này nếu đƣợc ACB bảo lãnh thì ACB khơng bảo lãnh với những điều kiện ƣu đãi, không thực hiện bảo lãnh khơng có tài sản đảm bảo.
Những trƣờng hợp không thuộc đối tƣợng bảo lãnh của ACB: thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban kiểm sốt, Tổng giám đốc, Phó Tổng giám đốc của ACB; cha, mẹ, vợ chồng, con của các thành viên này; doanh nghiệp hoạt động trong
lĩnh vực kinh doanh chứng khoán mà ACB nắm quyền kiểm sốt; ACB khơng thực hiện bảo lãnh trên cơ sở nhận bảo đảm bằng cổ phiếu của chính ACB hoặc công ty con của ACB.