1.1. Tổng quan về bảo lãnh ngân hàng
1.1.4.2 Nhân tố bên ngoài
Một là: Những nhân tố thuộc về khách hàng
Trƣớc khi có quyết định bảo lãnh, ngân hàng cần xem xét, đánh giá khách hàng kĩ lƣỡng. Khi thẩm định khách hàng, ngân hàng phải xem xét kĩ các nội dung sau: Khả năng tài chính của khách hàng, phƣơng án sản xuất kinh doanh khả thi, khả năng đáp ứng các biện pháp đảm bảo. Các ngân hàng cần xem xét các nội dung trên vì chúng ảnh hƣởng trực tiếp đến khả năng hoàn thành nghĩa vụ đối với bên thụ hƣởng hoặc trong trƣờng hợp xấu nhất xảy ra khi ngân hàng phải cho vay bắt buộc, thực hiện nghĩa vụ thay khách hàng của mình thì ngân hàng vẫn có khả năng truy địi từ ngƣời đƣợc bảo lãnh hoặc xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ.
Là nhân tố mang tính vĩ mơ tác động tổng hịa đến mọi hoạt động kinh tế trong đó có hoạt động ngân hàng. Sự phát triển của nghiệp vụ bảo lãnh khơng thể đặt ra ngồi sự phát triển chung của toàn xã hội. Hay nói cách khác, xã hội càng phát triển càng kéo theo hoạt động bảo lãnh càng phát triển, do đó u cầu hồn thiện nghiệp vụ bảo lãnh ngày càng trở nên bức thiết hơn.
Tốc độ phát triển kinh tế, sự thay đổi trong chính sách vĩ mơ của nhà nƣớc nhƣ chƣơng trình đầu tƣ, phƣơng thức quản lý tỷ giá… các nhân tố này có tác động trực tiếp cũng nhƣ gián tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, khách hàng của các ngân hàng. Điều đó sẽ ảnh hƣởng tới khả năng thực hiện cam kết với bên thụ hƣởng làm phát sinh nghĩa vụ trả thay của ngân hàng. Tình hình sản xuất đình trệ cũng khiến cho khách hàng khơng có khả năng bồi hoàn khoản nợ cho ngân hàng, gây tổn thất cho ngân hàng.
Vấn đề đặt ra là, ngân hàng phải làm tốt công tác dự báo thị trƣờng để có biện pháp, chính sách thích hợp, kịp thời nhằm hạn chế rủi ro phát sinh và tiếp tục hoàn thiện hơn nữa nghiệp vụ bảo lãnh.
Ba là: Môi trƣờng pháp lý
Đó là hệ thống các văn bản quy phạm pháp luật đối với các hoạt động của các ngân hàng nói chung và với hoạt động bảo lãnh nói riêng. Một hệ thống pháp luật đầy đủ và đồng bộ sẽ giúp ngân hàng xây dựng hƣớng kinh doanh tốt và hoàn thành tốt các chức năng của mình trong đó có bảo lãnh. Mà đây cũng là cơ sở để giải quyết các tranh chấp, vƣớng mắc phát sinh trong quá trình cung cấp dịch vụ này cho khách hàng.
Bốn là: Mơi trƣờng chính trị, xã hội
Là nhân tố quan trọng thúc đẩy hoạt động đầu tƣ, kích thích sự tăng trƣởng của các hoạt động thƣơng mại trong nƣớc cũng nhƣ quốc tế. Đó cũng là tiền đề cho hoạt động bảo lãnh nói chung và sự hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh nói riêng phát triển. Không thể phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tại một quốc gia có thể chế chính trị bất ổn định, luôn tồn tại xung đột mâu thuẫn bên trong. Mơi trƣờng chính trị xã hội có ảnh
hƣởng không nhỏ tới tâm lý của chủ đầu tƣ và qua đó ảnh hƣởng tới chất lƣợng cũng nhƣ giá trị của bảo lãnh phát hành.
1.1.5 Những rủi ro phát sinh trong hoạt động bảo lãnh 1.1.5.1 Rủi ro đối với ngân hàng
Bảo lãnh ngân hàng là một dịch vụ ngân hàng cung cấp phục vụ cho khách hàng bằng việc cung cấp một phƣơng tiện đảm bảo. Số tiền bảo lãnh đƣợc hạch toán ngọai bảng có nghĩa là nó khơng hề ảnh hƣởng tới quy mô nguồn vốn và tài sản ngân hàng. Hơn nữa phí thu đƣợc từ hoạt động bảo lãnh đóng góp một phần đáng kể vào thu nhập của ngân hàng. Nếu khách hàng thực hiện đúng cam kết của họ với bên bảo lãnh thì ngân hàng sẽ khơng phải bỏ tiền ra để thực hiện cam kết của mình. Nhƣng nếu khách hàng vi phạm cam kết thì ngân hàng phải bỏ tiền ra để thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh. Rủi ro xảy ra khi khách hàng khơng hồn trả cho ngân hàng mà số tiền ngân hàng đã trả hộ hoặc giá trị hồn trả khơng tƣơng xứng với chi phí cơ hội mà ngân hàng bỏ ra.
1.1.5.2 Rủi ro đối với ngƣời đƣợc bảo lãnh
Do tính chất cũng nhƣ vai trị của bảo lãnh nên bên đƣợc bảo lãnh bị ràng buộc trong việc thực hiện các hợp đồng đã kí kết với ngƣời thụ hƣởng bảo lãnh. Bên đƣợc bảo lãnh luôn chịu sức ép đền bù về mặt tài chính nếu sự vi phạm của mình đƣợc chứng minh trong suốt thời gian có hiệu lực của bảo lãnh. Vì vậy mà ngƣời thụ hƣởng bảo lãnh có thể lợi dụng cơ hội này để lập chứng từ giả về việc bên đƣợc bảo lãnh vi phạm hợp đồng để nhận đƣợc bồi hoàn trong khi bên đƣợc bảo lãnh vẫn nghiêm túc thực hiện hợp đồng. Chính vì thế, trong trƣờng hợp này bên đƣợc bảo lãnh không những chịu gánh nặng cũng nhƣ sức ép thực hiện đúng hợp đồng ký kết để tránh khỏi phải đền bù tài chính mà cịn phải ln đề phịng sự lừa đảo từ phía ngƣời thụ hƣởng bảo lãnh. Không những thế, bên đƣợc bảo lãnh cũng có thể gặp rủi ro trong kinh doanh thƣơng mại đơn thuần, vì vậy trƣớc khi đề nghị ngân hàng bảo lãnh khách hàng cần tính tốn cẩn thận hiệu quả kinh tế đảm bảo tính khả thi tránh trƣờng hợp dự án vƣợt quá khả năng tài chính của mình.
1.1.5.3. Rủi ro đối với ngƣời thụ hƣởng bảo lãnh
Trong nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng đƣợc chọn làm ngân hàng bảo lãnh là một ngân hàng mạnh về tài chính, có chính sách tài trợ mạnh mẽ, trình độ nghiệp vụ của các cán bộ cao, năng lực điều hành của ban lãnh đạo tốt và có uy tín trên thị trƣờng… để đáp ứng điều này cũng có nghĩa là bên đƣợc bảo lãnh tìm cho mình một chỗ dựa vững chắc đồng thời ngƣời thụ hƣởng bảo lãnh sẽ có sự đảm bảo lớn về khả năng nhận đƣợc bồi hoàn nếu bên nhận đƣợc bảo lãnh vi phạm hợp đồng đã kí kết.
Tuy nhiên, trên thực tế, không phải khi nào bên đƣợc bảo lãnh cũng nhƣ ngƣời thụ hƣởng bảo lãnh cũng tìm đƣợc ngân hàng bảo lãnh nhƣ ý. Chính vì vậy, ngƣời thụ hƣởng bị chi phối bởi khả năng tài chính của ngân hàng bảo lãnh. Chẳng hạn nhƣ cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ sẽ kéo theo sự sụp đổ của ngân hàng bảo lãnh và hậu quả là ngƣời thụ hƣởng bảo lãnh sẽ phải chịu rủi ro. Ngồi ra, có thể có những nguyên nhân bất khả kháng cũng có thể gây ra những rủi ro cho ngƣời thụ hƣởng bảo lãnh nhƣ thiên tai, hỏa hoạn…
1.2. Sự cần thiết phải hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng 1.2.1. Quan niệm hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng 1.2.1. Quan niệm hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng
Hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh là hoạt động của ngân hàng nhằm tìm cách gia tăng doanh số, số dƣ bảo lãnh cùng với việc nâng cao chất lƣợng hoạt động này, đảm bảo sự gia tăng bảo lãnh an toàn và hiệu quả.
Hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh là hoạt động giúp ngân hàng phát triển nghiệp vụ này cả về chiều rộng lẫn chiều sâu.
- Phát triển hoạt động bảo lãnh theo chiều rộng: là việc ngân hàng thực hiện xâm nhập vào thị trƣờng mới, thị trƣờng mà khách hàng chƣa biết đến sản phẩm của ngân hàng mình. Ở đây, có thể mở rộng hoạt động theo vùng địa lý, theo đối tƣợng khách hàng.
- Phát triển hoạt động bảo lãnh theo chiều sâu bằng cách đa dạng hóa sản phẩm bảo lãnh. Việc đa dạng hố các hình thức, phƣơng thức bảo lãnh một mặt sẽ giúp cho
ngân hàng có thêm nhiều sản phẩm dịch vụ để phục vụ nhu cầu ngày càng đa dạng, phong phú của khách hàng; mặt khác, giúp cho NHTM nâng cao khả năng cạnh tranh, giảm rủi ro trong hoạt động, nâng cao đƣợc tỷ lệ thu nhập từ dịch vụ phi tín dụng trên tổng thu nhập.
Dƣới góc độ quản trị ngân hàng, hồn thiện nghiệp vụ bảo lãnh còn là việc định hƣớng đúng đắn vấn đề quản trị rủi ro nghiệp vụ, nhằm hạn chế tranh chấp, để bảo lãnh ngân hàng có thể phát huy hết thế mạnh của mình. Bản chất của bảo lãnh cũng giống nhƣ một khoản cấp tín dụng thơng thƣờng. Nên cần thiết định hƣớng quản trị rủi ro theo bản chất tín dụng. Ngân hàng cần xác định rõ định hƣớng quản trị rủi ro ở khâu giải quyết cấp bảo lãnh và bảo đảm tiền vay đối với việc cấp bảo lãnh thay cho quan điểm rủi ro là ở khâu phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh. Từ đó có những giải pháp, phƣơng án hồn thiện quy trình để đảm bảo sự gia tăng bảo lãnh an toàn và hiệu quả.
Hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng là việc các ngân hàng chú trọng vào thƣơng hiệu, uy tín, năng lực quản trị rủi ro kinh doanh của mình và khiến cho doanh nghiệp nhìn thấy điều đó ẩn sau các văn bản cam kết bảo lãnh ngân hàng. Ngân hàng cũng nên nhận biết và quản trị tốt các rủi ro pháp lý từ môi trƣờng pháp lý.
1.2.3 Sự cần thiết phải hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng
Trong các hoạt động ngân hàng, bảo lãnh là một trong những nghiệp vụ ngân hàng hiện đại. Những năm gần đây, dịch vụ này đƣợc các ngân hàng thƣơng mại rất quan tâm và đẩy mạnh, nhằm đáp ứng nhu cầu bảo lãnh ngày càng gia tăng theo sự phát triển chung của nền kinh tế và xu hƣớng hội nhập kinh tế toàn cầu. Với việc áp dụng nghiệp vụ này, các doanh nghiệp đã có đƣợc sự hỗ trợ đắc lực để phát triển sản xuất kinh doanh đồng thời giảm thiểu rủi ro từ các đối tác, nhất là các đối tác nƣớc ngoài. Bên cạnh đó, các NHTM đa dạng hóa đƣợc các sản phẩm dịch vụ của mình, tăng cƣờng mối quan hệ với các khách hàng, tăng thu nhập cho ngân hàng.
Môi trƣờng kinh doanh ngày một phức tạp, nhu cầu sử dụng dịch vụ bảo lãnh của doanh nghiệp ngày một lớn, trong khi các vụ việc tranh chấp diễn ra ngày một nhiều,
câu hỏi trực diện với nhiều doanh nghiệp là làm thế nào để tìm đƣợc địa chỉ ngân hàng tốt, gửi gắm niềm tin và đạt đƣợc sự an toàn trong nghiệp vụ bảo lãnh khi cần?
Vì vậy việc hồn thiện nghiệp vụ bảo lãnh là cần thiết.
1.3. Kinh nghiệm về hoạt động bảo lãnh của một số ngân hàng thƣơng mại tại Việt Nam và bài học cho Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Á Châu Việt Nam và bài học cho Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Á Châu
1.3.1 Kinh nghiệm về hoạt động bảo lãnh của một số ngân hàng thƣơng mại tại Việt Nam Việt Nam
Cùng với tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế của Việt Nam, các dịch vụ ngân hàng cũng phát triển mạnh mẽ đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng trong đó có nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng. Với vai trò và lợi ích kinh tế mà nó mang lại, bảo lãnh ngân hàng ngày càng đƣợc các doanh nghiệp, cá nhân chú trọng sử dụng. Nắm bắt đƣợc nhu cầu đó, các ngân hàng cả trong nƣớc và ngân hàng nƣớc ngoài, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi đều tích cực thu hút và mở rộng thị trƣờng trong mảng nghiệp vụ bảo lãnh tạo nên sự cạnh tranh gây gắt. Do vậy việc học hỏi vận dụng những kinh nghiệm từ các ngân hàng lớn nhƣ VietcomBank, Vietinbank, HSBC, City Bank… để phát triển nghiệp vụ này là rất cần thiết. Đề tài xin đề cập một số kinh nghiệm phát triển nghiệp vụ bảo lãnh từ các đại diện này nhƣ sau:
Ngân hàng HSBC: nghiệp vụ bảo lãnh tại ngân hàng này đƣợc chun mơn hóa, do phịng bảo lãnh hoặc phịng thanh tốn xuất nhập khẩu thực hiện. Vì vậy nghiệp vụ bảo lãnh đƣợc vận dụng thuần thục, chuyên nghiệp cao dựa trên cở sở pháp lý trong nƣớc và các chuẩn mực quốc tế. Mặt khác ngân hàng HSBC cịn có bộ phận chun trách hỗ trợ pháp luật riêng trong nghiệp vụ bảo lãnh, cũng nhƣ có sự phân định rõ ràng trong quản trị điều hành từ ngân hàng mẹ, hội sở chính, chi nhánh khu vực, chi nhánh phụ… để tạo sự chủ động nhanh chóng trong cung cấp dịch vụ. Sản phẩm bảo lãnh đa dạng đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng. Ngoài ra ngân hàng rất chú trọng phân khúc thị trƣờng, đối tƣợng khách hàng của họ là doanh nghiệp vừa và nhỏ, từ đó có các chỉ tiêu về phí, tài sản đảm bảo... phù hợp. Mạng lƣới hoạt động rộng khắp tại nhiều
quốc gia nên việc tìm hiểu và thu thập thơng tin từ các khách hàng tiềm năng rất đƣợc ngân hàng chú trọng và có kế hoạch săn đón khách hàng bằng việc tiếp thị bán chéo sản phẩm, cung cấp trọn gói các dịch vụ theo nhu cầu khách hàng, gia tăng lợi ích, ƣu đãi từ dịch vụ tiền gửi, thanh toán, cho vay đến phát hành bảo lãnh. Dù là một trong những ngân hàng đứng hàng đầu trên thị trƣờng nhƣng HSBC rất chú trọng đến việc xếp hạn tín nhiệm, tạo cơ sở xây dựng và giữ vững niềm tin cho khách hàng.
Ngoài ra, với lợi thế về mạng lƣới và uy tín quốc tế, HSBC cũng có thế mạnh trong việc thực hiệc xác nhận bảo lãnh theo yêu cầu. Đây là một dịch vụ đƣợc đánh giá là ít rủi ro và đem lại nguồn thu đáng kể từ phí. Điều này khẳng định uy tín ngân hàng là vấn đề rất quan trọng để thu hút khách hàng cũng nhƣ sự chấp nhận của ngân hàng phục vụ phía đối tác của khách hàng .
Ngân hàng TMCP Quân đội (MB): với nghiệp vụ bảo lãnh, Ngân hàng TMCP Quân đội thực hiện xây dựng quy trình cấp bảo lãnh chặt chẽ, xem xét cấp bảo lãnh cho khách hàng tƣơng tự nhƣ một khoản vay dựa trên phƣơng án kinh doanh, khả năng quản lý kiểm soát phƣơng án của ngân hàng và có sự phân cấp thẩm quyền phê duyệt các khoản bảo lãnh và tách bạch, xác định rõ chức năng nhiệm vụ của các đơn vị tham gia vào quy trình cấp bảo lãnh. Trong mỗi hoạt động của một quy trình, cơng việc đều đảm bảo ngun tắc có ít nhất một ngƣời thực hiện và một ngƣời kiểm soát. Và sự phân quyền đƣợc thực hiện công khai, chặt chẽ, nhằm đảm bảo quyền lợi tối đa cho khách hàng. Đặc biệt, với tầm nhìn chiến lƣợc hƣớng Ngân hàng TMCP Quân đội trở thành ngân hàng thuận tiện, nằm trong nhóm ba ngân hàng cổ phần lớn nhất vào năm 2015, khách hàng ln đƣợc đặt vào vị trí trung tâm trong các hoạt động nghiệp vụ của ngân hàng. Tại Ngân hàng TMCP Quân đội, sự thay đổi trong giai đoạn phát triển mới (2011 - 2015) đang diễn ra rất mạnh mẽ trên ba nền tảng: nâng cao năng lực quản trị; tối ƣu hóa vận hành và văn hóa thực thi nhanh hƣớng tới khách hàng, đổi mới, sáng tạo.
Mặc dù khơng có thống kê chính thức để có thể so sánh trực tiếp, nhƣng trong nghiệp vụ bảo lãnh, Ngân hàng TMCP Quân đội là một trong số ít ngân hàng đạt đƣợc sự tín nhiệm rất cao, nhất là với các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xây dựng cơ bản, công nghiệp, doanh nghiệp là khách hàng truyền thống của Ngân hàng TMCP Quân đội. Nghiệp vụ bảo lãnh là một phần của nghiệp vụ tín dụng và tại Ngân hàng TMCP Quân đội, định hƣớng xây dựng dịch vụ theo một chu trình hồn chỉnh, phục vụ tối đa các nhu cầu của khách hàng đã đƣợc thiết lập khơng riêng với các nghiệp vụ tín dụng, mà với tất cả các hoạt động của ngân hàng, cùng các công ty thành viên. Theo lãnh đạo Ngân hàng TMCP Qn đội, đây là mơ hình mà nhiều tập đồn tài chính lớn trên thế giới nhƣ CitiGroup, HSBC, UBS hay JP Morgan Chase… đã áp dụng thành công và giúp đƣa tên tuổi của họ phát triển mạnh mẽ.
1.3.2 Bài học cho Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Á Châu