1.2 CÁC TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG DÀNH CHO
1.2.2.1 Góc độ ngân hàng
Chỉ tiêu dư nợ tín dụng đối với khách hàng cá nhân
Là một chỉ tiêu phản ánh khối lượng tiền ngân hàng cấp cho các khách hàng cá nhân tại một thời điểm. Dư nợ cá nhân thấp chứng tỏ hoạt động của ngân hàng trong lĩnh vực cho vay cá nhân cịn yếu kém, khơng có khả năng mở rộng, khả năng tiếp thị của ngân hàng kém, trình độ cán bộ cơng nhân viên thấp. Mặc dù vậy, khơng có nghĩa là chỉ tiêu này càng cao thì chất lượng tín dụng càng cao bởi vì đằng sau những khoản tín dụng đó cịn những rủi ro tín dụng mà ngân hàng phải gánh chịu. Chỉ tiêu Dư nợ cá nhân phản ánh quy mơ tín dụng của ngân hàng, sự uy tín của Ngân hàng đối với các KH cá nhân.
Tỷ lệ dư nợ cá nhân = Dư nợ cá nhân
Tổng dư nợ
Ngồi ra ta có thể xem xét cơ cấu dư nợ cho vay cá nhân theo sản phẩm; quy mô cho vay cá nhân về số lượng khách hàng. Số lượng khách hàng càng cao càng chứng tỏ sự tin tưởng của khách hàng vào ngân hàng.
Tỷ lệ nợ quá hạn tín dụng đối với khách hàng cá nhân
Tỷ lệ nợ quá hạn tín dụng đối với khách hàng cá nhân là tỷ lệ phần trăm giữa nợ quá hạn cá nhân và tổng dư nợ cá nhân của ngân hàng thương mại ở một thời điểm nhất định, thường là cuối tháng, cuối quý hoặc cuối năm.
Tỷ lệ Nợ quá hạn cá nhân = Nợ quá hạn cá nhân
Tổng dư nợ cá nhân
Chỉ tiêu này thể hiện tỷ trọng các khoản nợ tín dụng đối với khách hàng cá nhân quá hạn trong tổng dư nợ tín dụng đối với khách hàng cá nhân. Giá trị của chỉ tiêu này thấp chứng tỏ các khoản tín dụng đối với khách hàng cá nhân của ngân hàng đảm bảo chất lượng, rủi ro thấp.
Mặt khác, để đánh giá chính xác hơn về chất lượng tín dụng đối với khách hàng cá nhân, người ta dùng chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu tín dụng đối với khách hàng cá nhân.
Tỷ lệ Nợ xấu cá nhân = Nợ xấu cá nhân
Hiệu suất sử dụng vốn
Hiệu suất sử dụng vốn = Dư nợ cá nhân
Nguồn vốn huy động
Chỉ tiêu này thể hiện khả năng phát huy tối đa của hoạt động tín dụng đối với khách hàng cá nhân trong tổng nguồn vốn huy động. Tín dụng là hoạt động chủ yếu mang lại lợi nhuận cho ngân hàng nên chỉ tiêu này phải đủ lớn để chứng tỏ khả năng sử dụng hiệu quả nguồn vốn của ngân hàng.
Chỉ tiêu doanh số thu lãi từ hoạt động tín dụng đối với khách hàng cá nhân
Tỷ trọng doanh số thu lãi
cho vay KH cá nhân =
doanh số thu lãi cho vay KH cá nhân Tổng doanh số từ lãi
Chỉ tiêu này cho biết mức độ đóng góp của hoạt động cho vay cá nhân vào thu nhập của ngân hàng. Giá trị của chỉ tiêu này càng lớn càng thể hiện tầm quan trọng của tín dụng đối với khách hàng cá nhân trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Chứng tỏ Ngân hàng có thể theo đuổi mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận của mình.
* Ngồi ra có thể đánh giá qua các chỉ tiêu khác như: vịng quay vốn tín dụng cá nhân, chỉ tiêu lợi nhuận từ lãi, tỷ lệ thanh toán nợ do bán tài sản của người vay, lãi treo, …nhưng đề tài chỉ tập trung vào những chỉ tiêu chính đã nêu trên.