A Thơng tin:
91. Có cơ chế thu thập các thơng tin thích hợp ở bên ngoài doanh nghiệp như: điều kiện thị trường, các chương trình của đối thủ cạnh tranh, sự ban hành thay đổi của pháp luật, thay đổi về kinh tế không?
45% 55% - - 100% 90% 5% 5% - 100%
92. Thông tin cần thiết cho người quản lý thực
hiện nhiệm vụ có được cung cấp đầy đủ không? 75% 25% - - 100% 90% 5% 5% - 100%
93. Người quản lý có nhận được thơng tin đã qua phân tích để hoạch định các công việc cần thiết không?
75% 25% - - 100% 90% 5% 5% - 100%
94. Thơng tin có được cung cấp ở mức độ chi tiết phù hợp với từng cấp độ quản lý khác nhau không?
75% 25% - - 100% 90% 5% 5% - 100%
95. Các báo cáo có đảm bảo yêu cầu về độ chính xác, kịp thời, và có giá trị giúp nhà quản lý đánh giá được các rủi ro có khả năng ảnh hưởng đến doanh nghiệp khơng?
80% 20% - - 100% 95% 5% - - 100%
96. Có kế hoạch/thực hiện cải tiến và phát triển hệ thống thông tin dựa vào kế hoạch chiến lược liên quan đến toàn bộ chiến lược của doanh nghiệp và đáp ứng các mục tiêu ngày càng phát triển không?
97. Đã có kế hoạch/thực hiện hỗ trợ cụ thể nào của nhà quản lý cho sự phát triển của hệ thống thơng tin bằng các nguồn lực thích hợp về nhân lực và tài chính khơng?
30% 55% 15% - 100% 85% 10% 5% - 100%
B Truyền thông
98. Cách thức truyền thông hiện tại ở doanh nghiệp có đảm bảo rằng các nhà quản lý hiểu được tâm tư, nguyên vọng của cấp dưới, cũng như cấp dưới hiểu được chỉ thị, yêu cầu của cấp trên không?
50% 50% - - 100% 90% 10% - - 100%
99. Phương tiện truyền thơng tại doanh nghiệp có đầy đủ và đáp ứng được yêu cầu hiện tại không?
50% 50% - - 100% 85% 15% - - 100%
100. Nhân viên có biết được mục tiêu hoạt động của doanh nghiệp và nhiệm vụ của họ sẽ góp phần đạt được mục tiêu đó như thế nào không?
30% 70% - - 100% 85% 15% - - 100%
101. Thực tế tại doanh nghiệp nhân viên có sử
dụng kênh truyền thông không? 60% 40% - - 100% 90% 10% - - 100%
102. Những đơn, thư phản ảnh nặc danh có được
chấp nhận khơng? 70% 25% 5% - 100% 80% 20% - - 100%
103. Ban giám đốc có cơng nhận những ý kiến đề xuất cải tiến khả thi bằng những giải thưởng vật chất hoặc hình thức cơng nhận khác có ý nghĩa tương tự không?
50% 50% - - 100% 85% 15% - - 100%
104. Kế tốn nợ phải thu có nhắc nhở bộ phận kinh doanh về những khách hàng chậm thanh tốn khơng?
55% 45% - - 100% 90% 10% - - 100%
105. Các thơng tin báo cáo có được phản hồi khi
cần thiết và có được theo dõi xử lý không? 70% 25% 5% - 100% 95% 5% - - 100%
106. Những sai phạm của nhân viên thực hiện đối với các đối tác bên ngồi có được báo cáo lại với người có trách nhiệm khơng?
70% 20% 10% - 100% 90% 10% - - 100%
107. Những động thái mang tính thích hợp có được thực hiện và phản hồi đến người cung cấp thông tin ban đầu không?
75% 15% 10% - 100% 95% 5% - - 100%
V. Giám sát
A Giám sát thường xuyên
108. Hệ thống kiểm sốt nội bộ có tạo điều kiện để các nhân viên và các bộ phận giám sát lẫn nhau trong công việc hằng ngày khơng?
109. Nhà quản lý có thực hiện việc đối chiếu sản lượng tồn kho, doanh thu hoặc những thông tin khác thu thập được trong hoạt động SXKD hằng ngày với các thông tin được báo cáo từ hệ thống không?
75% 25% - - 100% 100% - - - 100%
110. Các thông tin nhận từ nhà cung cấp và báo cáo hàng tháng của các khoản phải trả có được sử dụng như là một kỹ thuật dùng để giám sát không?
85% 15% - - 100% 95% 5% - - 100%
111. Doanh nghiệp có so sánh định kỳ về số liệu
ghi trên sổ sách với số liệu thực tế không? 85% 15% - - 100% 100% - - - 100%
112. Khi được báo cáo bởi những kiểm toán viên độc lập về những yếu kém trong kiểm soát nội bộ, ban lãnh đạo có những hành động gì kịp thời để khắc phục không?
90% 10% - - 100% 90% 5% 5% - 100%
B Giám sát định kỳ
113. Công việc giám sát định kỳ trong hệ thống kiểm sốt nội bộ có được thực hiện trong doanh nghiệp không?
55% 45% - - 100% 95% 5% - - 100%
114. BGĐ DN có định kỳ đánh giá chất lượng và
hiệu quả công việc của nhân viên không? 60% 40% - - 100% 95% - 5% - 100%
115. Việc giám sát định kỳ có đạt được phạm vi sâu-rộng cũng như về tần suất thực hiện đầy đủ không?
20% 65% 15% - 100% 60% 25% 15% - 100%
116. Việc phân tích có được thực hiện và sử dụng các kết quả đánh giá so sánh với các tiêu chuẩn được thiết lập ban đầu không?
40% 55% 5% - 100% 85% 10% 5% - 100%
117. Các vấn đề lưu ý có được ghi nhận vào hồ
sơ đánh giá không? 65% 35% - - 100% 80% 5% 15% - 100%