3. Tỷ lệ số HĐ cho vay bị quá
GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐ C
kinh doanh) Hồ sơ vay đã được hoàn tất Ban giám đốc duyệt cho vay cấp vốn.
2.3.2.3. Tổ chức hoạt động quản trị rủi ro tín dụng
2.1.2.3.1. Quy định chính sách cho vay và chính sách quản trị rủi ro tín dụng
Là một chi nhánh của ngân hàng No & PTNT Việt Nam, các chính sách tín dụng và chính sách quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng NN & PTNT Lạng Giang thực hiện theo Quyết định 469/QĐ-HĐQT-XLRR ngày 30/03/2012 của chủ tịch hội
đồng thành viên Ngân hàng No & PTNT Việt Nam, về việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro và xử lý rủi ro tín dụng trong hệ thống ngân hàng No & PTNT Việt Nam Quyết định này được xây dựng trên cơ sở Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN. Quyết định 469 được áp dụng thống nhất trong toàn hệ thống Agribank.
* Quy định chính sách cho vay
Để thực hiện mục tiêu rút ngắn thời gian làm thủ tục cho vay nhằm phục vụ
khách hàng nhanh chóng và đảm bảo an toàn vốn vay đòi hỏi tuân thủ một cách nghiêm ngặt các quy định chính sách cho vay.
GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC PHỤ TRÁCH TD DỤNG KHÁCH HÀNG CÁN BỘ TÍN DỤNG PHÓ TRƯỞNG PHÒNG KẾ HOẠCH KINH DOANH
Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn sẽ được tiếp nhận và hướng dẫn về thủ
tục, điều kiện và các loại giấy tờ, hồ sơ cần thiết. Việc này được thực hiện bởi nhân viên tín dụng.
* Thẩm định, xét duyệt vay vốn, phân loại, đánh giá khách hàng và xếp hạng tín dụng trước khi cho vay.
Sau khi nhận đầy đủ hồ sơ vay vốn từ khách hàng, nhân viên tín dụng tiến hành chấm điểm, xếp hạng khách hàng, thẩm định các điều kiện vay vốn của khách hàng.
Nhân viên tín dụng cũng lập báo cáo thẩm định về tư cách và khả năng tài chính của khách hàng bao gồm: việc kiểm tra hồ sơ pháp lý (chứng minh thư nhân dân, hộ khẩu, giấy phép kinh doanh, giấy chứng nhận đăng ký thuế, quyết định bổ
nhiệm người đại diện pháp nhân ...), kiểm tra lịch sử vay - trả của khách hàng kể cả
với các ngân hàng khác thông qua Trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng nhà nước (CIC), nguồn thông tin từ Trung tâm phòng ngừa rủi ro và xử lý rủi ro của ngân hàng No & PTNT Việt Nam để đánh giá uy tín của khách hàng. Đồng thời để
kiểm tra năng lực tài chính của khách hàng ngân hàng No & PTNT Lạng Giang chủ
yếu dựa vào thông tin kế toán, được phản ánh tổng hợp trên 4 loại báo cáo chính (bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả sản xuất kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, thuyết minh tài chính) từđó thẩm định các nội dung chủ yếu là nguồn vốn chủ sở
hữu; về tình hình công nợ như nợ phải trả, nợ phải thu; về hàng tồn kho; về khả
năng thanh toán; về doanh thu; về kết quả sản xuất kinh doanh. Mặt khác, cán bộ tín dụng xuống tận doanh nghiệp để xem cơ sở vật chất, trang thiết bị, khoản đầu tư … có khớp đúng với thông tin mà khách hàng cung cấp, thăm dò ý kiến của công nhân doanh nghiệp hoăc khách hàng truyền thống xem doanh nghiệp có thực sự lãi hay không, có trả lương đúng kỳ, đầy đủ hay không… cán bộ tín dụng thẩm định thông tin tài chính khách hàng ở cả thời điểm trước và tại thời điểm vay vốn. Trên cơ sở
chỉ tiêu tài chính và phi tài chính của khách hàng, cán bộ tín dụng chấm điểm, xếp hạng khách hàng theo bộ giá trị chuẩn của mỗi loại khách hàng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Agribank.
Thêm nữa phải tiến hành thẩm định dự án vay, cần phân tích phương án vay vốn trên các mặt: phương án sản xuất kinh doanh có phù hợp với nhiệm vụ sản xuất kinh doanh đã đăng ký không? thẩm định thị trường sản phẩm dự án xem xét dung lượng thị trường, xu hướng biến động thị trường, phân tích khả năng canh tranh sản phẩm từ dự án nó quyết định thành công của thực hiện dự án, tính khả thi và hiệu quả dự kiến của dự án, nguồn trả nợ cho phương án vay đó có phù hợp và đảm bảo không?
Sau khi hoàn tất việc thẩm định trên các mặt, xác định được độ tin cậy của thông tin, cán bộ tín dụng tiến hành lập báo cáo thẩm định khách hàng. Việc thẩm
định vốn vay để đạt hiệu quả cao đòi hỏi nhân viên tín dụng phải có nghiệp vụ
chuyên môn vững vàng và có kiến thức nhất định trong nhiều lĩnh vực sản xuất kinh doanh khác nhau để có những nhận định chính xác về tính khả thi cũng như hiệu quả của mỗi phương án.
Sau khi hoàn thành báo cáo thẩm định khách hàng, nhân viên tín dụng trình trưởng phòng Kế hoạch kinh doanh xem xét, kiểm tra. Nếu có vấn đề vướng mắc đề
nghị cán bộ tín dụng giải thích và bổ sung thêm, kiểm tra và thông qua nếu không còn vấn đề gì vướng mắc. Sau đó trình Giám đốc phê duyệt. Tối đa hai ngày làm việc kể từ khi dự án được quyết định phê duyệt hay không phê duyệt, nhân viên tín dụng phải thông báo kết quả cho khách hàng.
* Kiểm tra và giám sát hoạt động tín dụng trong khi cho vay
Có thể nhận thấy để hạn chế rủi ro tín dụng thì trước hết, công tác thẩm định,
đánh giá khách hàng trước khi cho vay là rất quan trọng. Tuy nhiên nguy cơ rủi ro tín dụng cũng có thể xẩy ra sau khi cho vay nên cần phải kiểm tra, giám sát việc sử
dụng vốn vay của khách hàng.
Hiện tại, việc kiểm tra, giám sát tín dụng sau khi cho vay tại Ngân hàng No & PTNT Lạng Giang đều do cán bộ tín dụng thực hiện. Cán bộ tín dụng giám sát hầu hết các công việc như: giám sát từng khoản vay, từng tài khoản; kiểm tra hạn mức tín dụng; thường xuyên gặp gỡ khách hàng và tham quan thực địa. Việc làm
hoạt động kinh doanh có mức độ rủi ro cao dễ dẫn đến việc họ không có khả năng trả nợ, có ý định chây lì. Có thể nói đây là một biện pháp quan trọng mà Ngân hàng sử dụng để phòng ngừa rủi ro tín dụng có thể xẩy ra.
Ngoài ra, Ngân hàng cũng quan tâm đến việc kiểm tra công tác tín dụng tại các Phòng giao dịch của ngân hàng. Việc kiểm tra chủ yếu là kiểm tra tình hình hoạt
động tín dụng, việc chấp hành, tuân thủ quy trình tín dụng, thiết lập hồ sơ vay vốn theo quy định, thực hiện các biện pháp bảo đảm tiền vay, chú trọng đối chiếu trực tiếp, đối chiếu bằng thưđối với khách hàng. Sau khi kiểm tra, Ngân hàng đã có chỉ đạo bằng văn bản và phân công trách nhiệm cho từng cấp và từng cán bộ để khắc phục tồn tại và bổ sung chỉnh sửa kịp thời theo yêu cầu chung của Ngân hàng.
* Tổ chức thu hồi nợ sau khi giải ngân
Hiện nay việc quản lý khoản vay của cán bộ tín dụng được thực hiện ngay trên chương trình IPCAS. Cán bộ tín dụng có thể vấn tin hàng ngày trên chương trình IPCAS để biết thông tin về tổng dư nợ mình đang quản lý, tỷ lệ nợ xấu, nợđến hạn, nợ quá hạn,... để nhắc nhở, đôn đốc thu hồi nợ kịp thời.
Trưởng phòng Kế hoạch kinh doanh phân công cụ thể cán bộ tín dụng thường là chính cán bộ tín dụng quản lý trực tiếp khách hàng từ khâu cho vay lập kế
hoạch thu hối nợ trước khi khoản vay đó quá hạn phải thu. Bất kể các khoản vay nào sắp đến hạn phải thu mà cán bộ tín dụng quản lý khách hàng đánh giá không có khả năng thu hồi đúng hạn thì cán bộ tín dụng phải báo cáo và lập kế hoạch thu hồi và xử lý nợ đối với khoản nợđó trình Trưởng phòng và Ban giám đốc và xử lý nợ
trong vòng 3 ngày trước khi đến hạn phải thu khoản nợđó.
Khi nhận được giấy đề nghị gia hạn nợ của khách hàng đó là căn cứ để cán bộ tín dụng kiểm tra, xem xét tình hình thực hiện dự tiến hành cơ cấu lại thời hạn trả
nợ của khách hàng. Để có quyết định cho khách hàng gia hạn nợ hay không?, Ngân hàng phải tiến hành khảo sát, đánh giá tình hình tài chính và hoạt động của khách hàng, sau đó lập tờ trình thẩm định khách hàng, trong đó phân tích tình hình hoạt
động sản xuất kinh doanh, nguồn trả nợ, trong đó có nêu rõ lý do gia hạn nợ và đề
quản lý trực tiếp khách hàng thực hiện. Sau đó trình Trưởng phòng và Ban giám đốc xét duyệt.
Nếu khoản nợđó được phê duyệt gia hạn nợ thì được xếp vào khoản nợđược cơ cấu lại thời hạn trả nợ còn nếu không được gia hạn nợ thì hệ thống IPCAS tự động chuyển sang nợ quá hạn. Khâu cuối cùng là lập thông báo cho khách hàng biết.
Kiểm tra thông tin liên quan đến khoản vay
Phát hiện dấu hiệu bất thường Xác định mức độ nghiêm trọng của vấn đề Không nghiêm trọng: gặp gỡ, đôn đối khách hàng thực hiện theo điều khoản cam kết trong hợp đồng Nghiêm trọng: giám sát, đôn đốc khách hàng khắc phục OK Khách hàng không khắc phục: lập từ trình và kế hoạch xử lý nợ Quyết định và xử lý nợ: gửi thu thông báo và xử lý tài sản đảm bảo Chuyển khoản nợđó thành nợ quá hạn có, dấu hiệu rủi ro Quy trình, biện pháp quản trị rủi ro
Thu hồi được khoản vay
Chuyển khoản nợđó thành nợ không có khả
năng thu hồi, chờ xử lý
Sơ đồ 2.3 : Quy trình xử xử lý các khoản vay có dấu hiệu bất thường
* Tất toán các khoản vay
Hồ sơ vay sẽ được tất toán khi khách hàng thanh toán đầy đủ vốn vay, lãi vay, và các chi phí khác có liên quan.
Khi khách hàng đề nghị thanh toán hợp đồng, giao dịch viên kế toán thực hiện hạch toán thu nợ. Sau khi đã kiểm tra lần cuối toàn bộ nợ gốc, lãi và phụ phí khác mà khách hàng đã hoàn thành, tiến hành xuất tài sản bảo đảm tiền vay, làm thủ
tục xóa đăng k ý giao dịch bảo đảm và trả lại giấy chứng nhận quyền sử dụng đất hoặc giấy tờ chứng minh quyền sử dụng, quyền sở hữu các tài sản khác của khách hàng. Toàn bộ chu trình tín dụng được hoàn tất.