STT CHỈ TIÊU 31/12/13 Số lượng (tỷ đồng) So sánh (%) (1) 31/12/14 (2) 31/12/15 (3) (2)/(1) (3)/(2) TĐPTBQ A DOANH THU 120,07 142,19 179,68 118,42 126,37 122,33 I Thu từ hoạt động TD 106,86 121,77 147,34 113.95 121,00 117,42
1 Thu lãi tiền gửi 4,12 5,06 8,93 122,82 176,48 147,22
2 Thu lãi cho vay 102,74 116,71 138,40 113,60 118,58 116,06
II Thu từ hoạt động dịch vụ 3,90 4,25 5,43 108,97 127,76 118,00
1 Thu từ DV thanh toán 3,36 3,65 4,17 108,63 114,25 111,40 - TT chuyển tiền trong
nước 2,33 3,04 3,44 130,47 113,16 121,51
- Thu phí từ DV thẻ ATM 0,03 0,18 0,14 600,00 77,78 216,02 - Hoạt động TT khác 0,71 0,43 0,59 60,56 137,21 91,16 2 Thu từ nghiệp vụ bảo lãnh 0,26 0,32 0,55 123,08 171,88 145,44
3 Thu từ DV ngân quỹ 0,43 0,28 0,71 65,12 253,57 128,50
III Thu phí thừa vốn 5,85 11,25 18,63 192,31 165,60 178,45
IV Thu khác 3,46 4,93 8,28 142,49 167,95 154,70
B CHI PHÍ 101,75 108,66 141,09 106,79 129,85 117,76
1 Chi phí hoạt động TD 90,33 92,26 112,88 102,14 122,35 111,79 - Trả lãi tiền gửi 86,08 89,71 109,43 104,22 121,98 112,75
- Trả lãi tiền vay 4,25 2,55 3,45 60,00 135,29 90,10
2 Chi phí hoạt động DV 1,63 1,82 2,07 111,66 113,74 112,69 3 Chi nộp thuế, phí, lệ phí 0,14 0,18 0,24 128,57 133,33 130,93 4 Chi cho nhân viên 4,26 6,93 11,77 162,68 169,84 166,22 5
Chi cho hđ quản lý& công
cụ 2,24 3,04 4,19 135,71 13,83 136,77
6 Chi về tài sản 0,78 1,59 2,04 203,85 128,30 161,72
7 Chi phí dự phòng 0,49 0,76 1,96 155,10 257,89 200,00
8 Chi khác 1,88 2,07 5,95 110,11 287,44 177,90
C LỢI NHUẬN 18,32 33,53 38,59 183,02 115,09 145,14
Có thể thấy rõ hơn kết quả hoạt động của Agribank Thường Tín qua biểu đồ:
Biểu đồ 4.2. Kết quả HĐKD của NHNo&PTNT Thường Tín qua 03 năm
Nguồn: NHNo&PTNT Thường Tín (2013-2015) Nhìn vào biểu đồ, có thể dễ dàng thấy được doanh thu, chi phí và lợi nhuận của NHNo&PTNT Thường Tín tăng lên theo từng năm.
Về doanh thu
Như phần lớn các NHTM của Việt Nam, nguồn thu chủ yếu tại NHNo&PTNT Thường Tín là thu từ hoạt động tín dụng, nguồn thu này chiếm trên 90% doanh thu hoạt động của Ngân hàng. Năm 2013, khoản thu của Ngân hàng đạt 120.07 tỷ đồng, năm 2014 tăng lên 142.19 tỷ đồng, tốc độ tăng là 18,42% tương ứng với 22.12 tỷ đồng. Tuy nhiên, không dừng lại ở đó, với sự nỗ lực cao trong hoạt động, Ngân hàng đã nâng thu nhập của mình lên mức 179.68 tỷ đồng vào năm 2015, với tốc độ tăng trưởng là 26.37%, cao hơn tốc độ tăng của 2014 so với 2013 là 8%. Đây có thể coi là một tín hiệu khởi sắc trong việc quản lý và duy trì hoạt động của chi nhánh NHNo&PTNT huyện Thường Tín.
Doanh thu của Ngân hàng tăng liên tục từ 2013 đến 2015 chủ yếu là do nguồn thu từ lãi cho vay – khoản thu chính của Ngân hàng. Tính đến năm 2015, riêng khoản thu từ lãi cho vay của NHNo Thường Tín đã đạt mức 138.40 tỷ đống, tăng 21.69 tỷ đồng so với năm 2014 tương đương với tốc độ tăng là 18.59 %. Cùng với sự tăng lên của thu nhập lãi là sự tăng lên đáng kể của khoản thu từ dịch vụ và các khoản thu khác. Mặc dù chỉ chiếm tỷ trọng rất nhỏ so với khoản thu từ
120.07 142.19 179.68 101.75 108.66 141.09 18.32 33,53 38.59 0 20 40 60 80 100 120 140 160 180 200 2013 2014 2015 Năm Triệu đồng Doanh thu Chi phí Lợi nhuận
hoạt động tín dụng, nhưng thu từ hoạt động dịch vụ cũng đã góp phần làm tăng doanh thu hàng năm cho ngân hàng. Điều này cho thấy ngoài hoạt động cho vay, Ngân hàng ngày càng chú trọng đến việc phát triển thêm các sản phẩm dịch vụ như: phát hành thẻ ATM, chuyển tiền trong nước, bảo lãnh ngân hàng, v.v…Cụ thể: năm 2013, thu phí từ dịch vụ thẻ ATM chỉ đạt mức 30 triệu đồng, nhưng sang đến năm 2014, chi nhánh NHNo Thường Tín đã không ngừng quan tâm và đẩy mạnh công tác phát hành thẻ, doanh thu từ dịch vụ thẻ ATM đã tăng lên là 180 triệu đồng, tăng gấp 6 lần chỉ trong vòng một năm đã khẳng định hướng đi sắp tới của chi nhánh.
Việc phát triển các dịch vụ kèm theo nên được Ngân hàng chú trọng hơn bởi chúng không những làm tăng doanh thu, tạo thêm danh tiếng, giúp Ngân hàng mở rộng địa bàn hoạt động mà còn giúp Ngân hàng hạn chế rủi ro thay vì chỉ tập trung vào hoạt động cho vay.
Về chi phí
Doanh thu tăng là một dấu hiệu tốt thể hiện hoạt động kinh doanh của Ngân hàng có hiệu quả. Tuy nhiên, để đánh giá chính xác hơn hiệu quả hoạt động kinh doanh ta còn phải dựa vào một chỉ tiêu khá quan trọng đó là chi phí.
Căn cứ vào bảng 4.12, thấy rằng năm 2013 chi phí NHNo&PTNT Thường Tín phải chi ra là 101.75 tỷ đồng, năm 2014 tăng lên 108.66 tỷ đồng, tức là tăng 6,79% tương đương với tăng 6.91 tỷ đồng. Đến năm 2015 lại tiếp tục tăng theo xu hướng tăng của doanh thu và tốc độ tăng còn nhanh hơn, đạt khoảng 29,85% hay tương đương với tăng 32.43 tỷđồng so với năm 2014.
Chi phí tăng có thể do một trong những nguyên nhân sau: Lãi suất đầu vào tăng
Chi phí quản lý tăng: chi phí sử dụng để chi trả lương cho cán bộ, mua sắm TSCĐ, công cụ dụng cụ….
Tỷ lệ chi phí điều hòa vốn/ chi phí tăng do dư nợ tăng, đồng thời còn phải trả phí cho nguồn vốn cho vay.
Để phân tích được sự biến động của chi phí, ta phải xem xét tỷ trọng chi phí trên tổng doanh thu qua từng năm. Từ đó sẽ đánh giá được công tác quản lý chi phí, lãi suất đầu vào đầu ra, và xem xét được mức độ ảnh hưởng của biến động thị trường tới chi phí hoạt động ngân hàng.