3.2.1. Phương pháp tiếp cận
a/ Tiếp cận thể chế
Để nghiên cứu đề tài quản lý rủi ro tín dụng, tôi đã sử dụng nhiều phương pháp tiếp cận. Đầu tiên phải kể đến phương pháp tiếp cận thể chế. Phương pháp này tôi căn cứ vào các quy định ban hành của Ngân hàng Nhà Nước để đưa ra các lý luận chi tiết về lĩnh vực quản lý rủi ro. Từ đó, đề ra các giải pháp nhằm hạn chế tối đa rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng.
b/ Tiếp cận khách hàng
Đề tài sử dụng bảng câu hỏi nhằm thu thập thông tin khách hàng trong việc gửi tiền, vay tiền, mức độ tín nhiệm, đánh giá chất lượng phục vụ,… đối với NHNo&PTNT Thường Tín.
c/ Tiếp cận có sự tham gia
Đề tài có sự tham gia của KH là một số trường hợp hộ nông dân vay vốn để mở rộng SX thông qua hình thức phỏng vấn, điều tra.
3.2.2. Phương pháp chọn mẫu khảo sát
Chọn đơn vị vay vốn của NHNo&PTNT Thường Tín
- Căn cứ chọn: Lựa chọn trong số các doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân đã hoặc đang vay vốn tại NHNo&PTNT Thường Tín vào các mục đích khác nhau (vay tiêu dùng, vay đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, …).
- Số lượng: 90 mẫu, trong đó chọn 50 khách hàng cá nhân (hộ), 40 khách hàng doanh nghiệp.
- Cách chọn: chọn theo gợi ý của chuyên gia ngân hàng.
3.2.3. Phương pháp thu thập dữ liệu
Đề tài sử dụng hai phương pháp thu thập số liệu sơ cấp và thu thập số liệu thứ cấp.
a/ Dữ liệu thứ cấp
Đây là những dữ liệu đã qua xử lý. Thông tin dữ liệu thứ cấp được lấy từ các nguồn sách báo, giáo trình, tạp chí, internet và các tài liệu nghiên cứu có liên quan để phục vụ cho việc nghiên cứu của đề tài. Cụ thể là: Các báo cáo kết quả kinh doanh qua các năm của NHNo&PTNT Thường Tín, các văn bản pháp lý liên quan đến đề tài, những biến động về lãi suất, tỷ giá hối đoái, giá cả thị trường,…các lý luận, kết quả nghiên cứu đã thực hiện trong nước, các nghiên cứu đã hoàn chỉnh và được công nhận như: luận văn Thạc sỹ, luận án Tiến sỹ, đề tài Khoa học công nghệ, công trình dự án,…các bài viết trong các tạp chí, ấn phẩm khoa học cùng với các dữ liệu thu thập từ sách, báo và các trang hệ thống thông tin…
Nguồn cung cấp dữ liệu đa dạng từ Văn phòng sở ban ngành TW ĐF; tại thư viện Quốc gia, đại học, học viện, thành phố…và trên các trang website, mạng xã hội
b/ Dữ liệu sơ cấp
Đây là những dữ liệu ở dạng thô chưa qua xử lý, thường cung cấp các thông tin mang tính đơn lẻ. Dữ liệu sơ cấp được tác giả sử dụng trong đề tài gồm có: dữ liệu về đặc điểm đơn vị vay vốn, chủ thể sử dụng vốn vay; những khó khăn, thuận lợi và kiến nghị đơn vị vay vốn; ý kiến đánh giá của chuyên gia về quản lý rủi ro tín dụng.
Nguồn cung cấp dữ liệu trực tiếp từ các đơn vị vay vốn, các cán bộ quản lý vốn vay được chọn đại diện để khảo sát, phỏng vấn và nguồn thông tin điều tra được từ đánh giá của lãnh đạo, quản lý bộ phận NHNo&PTNT Thường Tín.
Tác giả thu thập dữ liệu sơ cấp thông qua hình thức: Phỏng vấn trực tiếp theo bảng hỏi, thảo luận nhóm, xin tham vấn chuyên gia và phỏng vấn sâu một số đối tượng vay vốn, cán bộ quản lý vốn vay.
3.2.4. Phương pháp xử lý và tổng hợp dữ liệu
Các dữ liệu sau khi thu thập sẽ được tác giả tiến hành kiểm tra, hiệu chỉnh và nhập vào máy tính với sự trợ giúp của phần mềm ứng dụng Excel.
Ngoài ra, tác giả sử dụng các công cụ của phần mềm này tiến hành sắp xếp, hệ thống, phân tổ theo các tiêu thức nghiên cứu.
Hơn thế nữa, các kết quả tổng hợp được tác giả trình bày ở các sơ đồ, bảng số liệu, đồ thị và các hộp thông tin.
3.2.5. Phương pháp phân tích thông tin a/ Phương pháp thống kê mô tả a/ Phương pháp thống kê mô tả
Phương pháp phân tích chủ yếu sử dụng trong đề tài này là phương pháp thống kê mô tả. Điều đó được thể hiện qua việc sử dụng các chỉ tiêu phân tích số tuyệt đối, suố tương đối và số bình quân để phân tích mức độ rủi ro, các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng.
b/ Phương pháp so sánh
Trên cơ sở dử dụng các chỉ tiêu thống kê mô tả về mức độ rủi ro, tác giả sử dụng phương pháp này nhằm so sánh mức độ rủi ro qua các năm, so sánh giữa thực hiện với kế hoạch và so sánh xu hướng dự phòng rủi ro tín dụng ở những năm tiếp theo.
c/ Phương pháp tổng hợp ý kiến đánh giá các bên
Từ kết quả thăm dò ý kiến của các cán bộ quản lý tín dụng tại NHNo&PTNT Thường Tín, tác giả tổng hợp lại các ý kiến này nhằm xác định nguyên nhân chủ yếu và đưa ra các giải pháp giải quyết nếu có rủi ro xảy ra.
d/ Phương pháp ma trận SWOT
Trên cơ sở phân tích điểm mạnh, yếu, cơ hội và thách thức; cũng như phân tích kết hợp điểm mạnh, yếu với cơ hội và thách thức trong quản lý rủi ro của NHNo&PTNT huyện Thường Tín để tìm ra giải pháp phù hợp khắc phục rủi ro.
3.2.6. Hệ thống các chỉ tiêu nghiên cứu
a/ Nhóm chỉ tiêu thể hiện thực trạng hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT + Tổng vốn huy động được
+ Tổng ngành nghề + Tổng dư nợ cho vay …
b/ Nhóm chỉ tiêu thể kết quả quản lý rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Tỷ lệ nợ quá hạn Tỷ lệ NQH = NQH × 100 Tổng dư nợ Tỷ lệ nợ xấu/ nợ khó đòi Tỷ lệ nợ xấu = Nợ xấu × 100 Tổng dư nợ Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng Tỷ lệ DPRR đã trích lập = Dự phòng rủi ro đã trích lập x 100% Tổng dư nợ Hệ số thu nợ Doanh số thu nợ Hệ số thu nợ = x 100 (%) Doanh số cho vay
Tỷ lệ hồ sơ vay vốn đạt chất lượng (tỷ lệ khách hàng đạt xếp hạng tín dụng trên mức AA);
PHẦN 4. KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN
4.1. THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNO & PTNT THƯỜNG TÍN THƯỜNG TÍN
4.1.1. Tổng quan hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT Thường Tín
4.1.1.1. Huy động vốn
Huy động vốn theo kỳ hạn
Chi nhánh NHNo&PTNT Thường Tín đã coi trọng việc huy động vốn tại chỗ nhất là nguồn vốn có tính ổn định cao. Đây được coi là mục tiêu có tính chất chiến lược của ngân hàng. Thực hiện mục tiêu này, trong những năm qua, chi nhánh ngân hàng NHNo&PTNT huyện Thường Tín đã thực hiện nhiều biện pháp để huy động tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư và của các tổ chức kinh tế trong và ngoài địa bàn. Điển hình trong các năm từ 2013-2015, số vốn huy động được đã tăng đáng kể theo các năm:
Bảng 4.1. Tình hình vốn huy động theo kỳ hạn qua các năm từ 2013 – 2015 (tại thời điểm 31/12 hàng năm)
Thời điểm Chỉ tiêu 31/12/13 (1) 31/12/14 (2) 31/12/15 (3) So sánh (%) (tỷ đồng) (2)/(1) (3)/(2) TĐPTBQ Nguồn vốn huy động 966,15 1140,58 1149,44 118,05 100,78 109,07 1. Không kỳ hạn 101,36 163,77 179,39 161,57 109,54 133,03 2. Kỳ hạn< 12 tháng 452,85 803,69 837,11 177,47 104,16 135,96 3.Kỳ hạn>12 tháng 411,94 173,11 132,95 42,02 76,80 56,81 Nguồn: Phòng Kinh Doanh - NHNo&PTNT Thường Tín (2013-2015) Nhìn vào bảng 4.1 có thể dễ dàng thấy được trong cơ cấu kỳ hạn các loại nguồn vốn của chi nhánh NHNo&PTNT Thường Tín thì vốn ngắn hạn là chủ yếu, nguồn vốn có kỳ hạn dưới 12 tháng chiếm tỷ trọng lớn nhất. Tiền gửi không kỳ hạn có xu hướng ngày càng gia tăng. Tuy nhiên, nguồn vốn trung và dài hạn lại có xu hướng giảm đi theo từng năm. Nguyên nhân là do sự biến động tăng
liên tục của lãi suất đầu vào, khiến khách hàng có xu hướng gửi ngắn hạn và chờ lãi suất tăng gửi lại.
101.36 452.85 411.94 163.77 803.69 173.11179.39 837.11 132.95 0 100 200 300 400 500 600 700 800 900
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Huy động vốn Agribank Thường Tín
Không kỳ hạn Kỳ hạn <=12T Kỳ hạn >12T
Đồ thị 4.1. Tình hình huy động vốn của NHNo&PTNT Thường Tín
Nguồn: Phòng Kinh Doanh - NHNo&PTNT Thường Tín (2013 - 2015) Năm 2015, tiền gửi kỳ hạn trên 12 tháng đã sụt giảm so với năm 2014. Đây là nguồn tiền gửi duy nhất bị giảm khi phân vốn huy động theo kỳ hạn gửi tiền. Từ mức 411,94 tỷđồng đạt được năm 2013, đã giảm còn 173,11 tỷ đồng của năm 2014, và sang tới năm 2015 thì chỉ còn 132,95 tỷ đồng. Sự suy giảm này hoàn toàn có cơ sở. Do khách hàng bị mất niềm tin vào việc hạ lãi suất của ngân hàng Nhà Nước. Bởi thời điểm này lãi suất đầu vào đã lên đến đỉnh điểm trong nhiều năm qua, kết hợp với nhiều tín hiệu khởi sắc từ các chính sách ưu đãi của Chính Phủ nhằm phục hồi và ổn định hoạt động sản xuất. Thêm vào đó là lạm phát đã từng bước được kiềm chế. Và đấy chính là nguyên nhân nguồn tiền này được đẩy sang kỳ hạn dưới 12 tháng để hưởng lãi suất cao tạm thời và chờ khôi phục hoạt động sản xuất kinh doanh.
Huy động vốn theo địa bàn
Chi nhánh NHNo Thường Tín bao gồm 03 phòng giao dịch, hoạt động trên địa bàn và cấu trúc như ngân hàng trung tâm. Qua ba năm (2013-2015), theo báo cáo kết quả kinh doanh do phòng KH&KD của ngân hàng trung tâm cung cấp, thì kết quả huy động vốn của ngân hàng được thể hiện qua bảng sau:
Bảng 4.2. Tình hình huy động vốn theo địa bàn (tính tại thời điểm 31/12 hàng năm)
Tên ngân hàng Số lượng (tỷ đồng) So sánh (%)
2013 2014 2015 14/13 15/14 BQ Trung tâm 584,99 672,47 644,46 114,95 95,83 104,96 Quán Gánh 125,99 160,82 183,20 127,65 113,92 120,59 Hồng Vân 85,19 123,92 131,82 145,46 106,38 124,39 Tía 169,98 183,37 189,97 107,88 103,60 105,72 CỘNG 966,15 1140,58 1149,44 118,05 100,78 109,07
Nguồn: Phòng Kinh Doanh - NHNo&PTNT Thường Tín (2013 - 2015) Nhìn vào kết quả huy động vốn phân theo địa bàn ở bảng 4.2 ta thấy: trong hệ thống chi nhánh NHNo&PTNT Thường Tín thì ngân hàng trung tâm có mức vốn huy động nổi trội hơn hẳn so với ba phòng giao dịch còn lại. Năm 2014, tổng lượng vốn huy động được của ngân hàng trung tâm đạt mức cao nhất là 672,47 tỷ đồng; tốc độ tăng so với năm 2013 là 14,95%. Đây là một năm bùng nổ trong hoạt động tài chính với sự xuất hiện của 2 ngân hàng cổ phần lớn trên địa bàn là Sacombank và Viettinbank nhưng khách hàng vẫn trung thành lựa chọn NHNo&PTNT Thường Tín làm điểm dừng chân. Bởi đây là ngân hàng có sự bảo trợ của nhà nước nhà nước, có sự ổn định cao và độ rủi ro thấp.
Dựa vào biểu đồ 4.1, có thể thấy rằng lượng vốn mà ngân hàng trung tâm huy động được luôn chiếm tỷ trọng lớn nhất, xấp xỉ 60% trong tổng nguồn vốn huy động được cho NHNo Thường Tín. Mặt bằng chung lượng vốn huy động được qua ba năm của ngân hàng trung tâm và các phòng giao dịch đều đạt mức cao. Nhưng xét riêng ngân hàng trung tâm thì tỷ trọng vốn huy động lại giảm từ cuối năm 2014 đến nay. Cuối năm 2014, lượng vốn huy động được của ngân hàng trung tâm chiếm khoảng 59% tổng lượng vốn huy động được của cả ngân hàng. Đến năm 2015, tỷ trọng này có giảm đi, chỉ còn khoảng 56%. Sở dĩ tỷ trọng giảm qua các năm bởi các phòng giao dịch đã hoạt động hiệu quả hơn, và hiện giờ khách hàng tích cực dùng tiền mặt mua vàng và USD tích trữ hơn việc gửi tiền vào ngân hàng.
Năm 2013 9% 13% 18% 60% Trung Tâm Quán Gánh Hồng Vân Tía Năm 2014 11% 14% 16% 59% Năm 2015 11% 16% 17% 56%
Biểu đồ 4.1. Cơ cấu huy động vốn theo địa bàn qua 3 năm
Nguồn: Phòng Kinh Doanh - NHNo&PTNT Thường Tín (2013 - 2015)
4.1.1.2. Cho vay vốn
Bảng 4.3. Tình hình cho vay vốn của NHNo Thường Tín qua 03 năm
CHỈ TIÊU Số lượng (tỷ đồng) So sánh (%)
2013 2014 2015 14/13 15/14 BQ
1. Doanh số cho vay 1145,68 1086,59 1174,04 94,84 108,05 101,23 2. Doanh số thu nợ 1047,30 982,44 1033,43 93,81 105,19 99,34
3. Dư nợ 749,54 85,68 994,29 113,89 116,47 115,18
4. Nợ xấu 18,02 17,58 15,44 97,56 87,83 92,56
Nguồn: Phòng Kinh Doanh - NHNo&PTNT Thường Tín (2013 - 2015)
Doanh số cho vay
Dựa vào bảng khái quát tình hình cho vay vốn của NHNo&PTNT Thường Tín ta thấy, doanh số cho vay biến động qua các năm. Năm 2014, doanh số cho vay giảm hơn so với mức cho vay của năm 2013 là 59.1 tỷ đồng. Nguyên nhân
của sự sụt giảm này là do chính sách thắt chặt tín dụng của NHNN nhằm kiềm chế lạm phát và ổn định kinh tế vĩ mô. Hầu hết các ngân hàng đều phải cắt giảm dư nợ. Đây được coi là một năm thực sự khó khăn cho các ngân hàng bởi chênh lệch đầu vào – đầu ra thấp; dư nợ giảm dần khiến doanh thu bị ảnh hưởng.
Dựa vào bảng khái quát tình hình cho vay vốn của NHNo&PTNT Thường Tín ta thấy, doanh số cho vay biến động qua các năm và theo chiều hướng tích cực. Cụ thể, tính đến thời điểm 31/12/2015, doanh số cho vay của NHNo Thường Tín đã đạt mức 1174,04 tỷ đồng, tốc độ tăng 8.05% so với cùng kỳ năm trước. Đây cũng là thời điểm mà mọi hoạt động sản xuất kinh doanh đều rất khát vốn. Điều này đã đem lại lợi ích hài hòa giữa các bên, giúp cho hoạt động sản xuất kinh doanh đi vào ổn định.
Doanh số thu nợ
Doanh số thu nợ là chỉ tiêu phản ánh toàn bộ các món nợ mà ngân hàng thu về từ các khoản cho vay của ngân hàng, kể cả năm nay và những năm trước đó. Một trong các nguyên tắc cơ bản của tín dụng là sự hoàn trả. Nếu đồng vốn của Ngân hàng sau một thời gian đã được cam kết trong hợp đồng mà không được hoàn trả đúng theo thỏa thuận thì Ngân hàng không thể có nhiều vốn để tiếp tục tái đầu tư, kế hoạch kinh doanh bị đảo lộn, nghiêm trọng hơn có thể dẫn đến sự phá sản. Nhận thức được vấn đề trên, trong chiến lược kinh doanh của mình, Ngân hàng luôn xem công tác thu hồi nợ vay đến hạn là nhiệm vụ đặt lên hàng đầu.
Vì vậy, năm 2015, với những nỗ lực hết mình của các cán bộ tín dụng và toàn thể ban lãnh đạo của Agribank Thường Tín thì doanh số thu nợ của chi nhánh NHNo&PTNT đã đạt mức cao nhất trong vài năm trở lại đây là xấp xỉ 1033 tỷ đồng. Doanh số thu nợ đã phản ánh hiệu quả quản lý tín dụng của NHNo Thường Tín là thật sự tốt.
Như vậy, NHNo&PTNT Thường Tín vẫn luôn giữ được mức tăng trưởng tín dụng ổn định đảm bảo mục tiêu an toàn – hiệu quả đã đề ra.
Dư nợ cho vay
Dư nợ cho vay phụ thuộc rất nhiều vào nguồn vốn huy động được. Bởi có huy động được nguồn vốn thì mới có thể sử dụng để cho vay.
Tổng dư nợ cho vay cao và tăng trưởng nhìn chung phản ánh một phần hiệu quả hoạt động tín dụng tốt và ngược lại tổng dư nợ tín dụng thấp, ngân hàng không có khả năng mở rộng hoạt động cho vay hay mở rộng thị phần, khả năng tiếp thị của ngân hàng kém.
Đối với NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thường Tín, qua 3 năm cùng với sự tăng lên của doanh số cho vay là sự gia tăng của dư nợ. Tổng dư nợ đến 31/12/2014 là 853,68 tỷ đồng, tăng so với đầu năm là 104,14 tỷ đồng. Tốc độ tăng trưởng đạt 13,89 %,. Sang đến 31/12/2015, tổng dư nợ đạt mức 994,29 tỷ đồng, tốc độ tăng trưởng đạt 16,47 % tương đương với 140,61 tỷ đồng. Tốc độ tăng của năm sau đã lớn hơn tốc độ tăng của cùng kỳ năm trước.
Bảng 4.4. Dư nợ phân theo thời hạn, đối tượng cho vay