QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNO&PTNT HUYỆN THƯỜNG TÍN 4.2.1. Đánh giá kết quả, hạn chế
4.2.1.1. Kết quả đã đạt được
a/ Về phía ngân hàng * Giảm tỷ lệ nợ xấu
Nợ xấu
Là NHTM Nhà Nước nên hoạt động của NHNo&PTNT Thường Tín cũng bị chi phối bởi chính sách tín dụng của Nhà Nước trong từng thời kỳ. Cụ thể là việc phải cho vay tín chấp đối với hộ nông dân theo nghị định 67 của Chính Phủ, cho vay tín chấp các doanh nghiệp Nhà Nước, cho vay tín chấp bằng quỹ lương của Cán bộ công nhân viên… Vì vậy khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng không được bảo đảm khi người vay không trả nợ. Điều đó, gây ra không ít rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, làm sao để khách hàng trả nợ đúng hạn như đã ký kết. Tuy nhiên, trong thực tế, luôn luôn tồn tại sự rủi ro nhất định trong hoạt động cho vay, làm phát sinh nợ xấu. Mà nợ xấu lại là chỉ tiêu quan trọng nhất đánh giá hiệu quả quản lý tín dụng của ngân hàng. Căn cứ vào tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ, ta có thể đánh giá được chất lượng tín dụng của danh mục khoản vay cũng như chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Bảng 4.13. Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay
Chỉ tiêu ĐVT 31/12/2013 31/12/2014 31/12/2015
Nợ xấu tỷ đồng 18,02 17,58 15,44
Dư nợ tỷ đồng 749,54 853,68 994,29
Tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ % 2,4 2,06 1,55
Nguồn: Phòng Tín Dụng – NHNo&PTNT Thường Tín (2013-2015) Qua bảng 4.13 ta thấy: Năm 2013, tỷ lệ nợ xấu ở mức cao nhất là 2.4%, đến năm 2014 tỷ lệ nợ xấu giảm xuống còn 2,06%, và đến cuối năm 2015 thì tỷ lệ nợ xấu chỉ ở mức 1.55%. Những con số này đã khẳng định được chất lượng tín dụng của NHNo&PTNT Thường Tín qua 3 năm trở lại đây là tương đối tốt. Đây là tín hiệu rất tích cực, bởi rủi ro của ngân hàng đã được kiểm soát một cách có
lệ nợ xấu ở mức an toàn không được vượt quá 5%. Như vậy, có thể xem như NHNo Thường Tín đang đi một cách đúng hướng trong phương thức duy trì hoạt động của mình và hạn chế được nợ xấu ở mức cho phép.
Hệ số thu nợ
Chỉ tiêu này đánh giá công tác thu nợ của Ngân hàng. Chỉ số này càng cao phản ánh rủi ro xảy ra đối với ngân hàng càng thấp.
Bảng 4.14. Hệ số thu nợ qua 03 năm
Năm
Chỉ tiêu ĐVT 2013 2014 2015
Doanh số thu nợ Tỷ đồng 1047,30 982,44 1033,43
Doanh số cho vay Tỷ đồng 1145,68 1086,59 1174,04
Hệ số thu nợ % 91,4 90,4 88,0
Nguồn: Phòng Tín Dụng - NHNo&PTNT Thường Tín (2013-2015) Số liệu từ bảng 4.14 cho ta thấy khả năng thu được nợ của Ngân hàng có giảm qua ba năm. Tuy nhiên, lượng giảm này không đáng lo, bởi nếu hệ số thu nợ vừa giảm đồng thời tỷ lệ nợ quá hạn lại tăng thì điều đó mới có thể gây ra rủi ro đáng tiếc cho ngân hàng. Song, nhìn vào bảng trên có thể thấy hệ số thu nợ của NHNo Thường Tín vẫn đạt mức rất cao (xấp xỉ 90%). Năm 2013, khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng đạt 91,4%, sang năm 2014 khả năng này đạt 90,4%, và đến năm 2015 khả năng này giảm nhưng không đáng kể còn 88%. Những con số trên đã thể hiện được hiệu quả thu hồi nợ trong công tác tín dụng của NHNo&PTNT Thường Tín. Đồng thời, cũng khẳng định được đối tượng khách hàng của NHNo Thường Tín đều rất ổn định và tạo được uy tín cao. Để có được thành công đó, phải kể đến sự linh hoạt và phương thức làm việc khoa học của các cán bộ tín dụng. Luôn nắm bắt tình hình, theo dõi sát sao, và đôn đốc tình hình thu lãi – nợ của chủ thể đi vay.
* Tăng doanh thu và lợi nhuận
Trong những năm qua, mặc dù vấp phải không ít khó khăn nhưng NHNo&PTNT Thường Tín đã không ngừng phấn đấu trên mọi lĩnh vực. Kết quả là hoạt động kinh doanh đã mang đến những hiệu quả thiết thực. Lợi nhuận qua 03 năm đều tăng, chủ yếu là do Ngân hàng đẩy mạnh hoạt động tín dụng, tiết kiệm chi phí, cải tiến công nghệ và mở rộng các sản phẩm dịch vụ. Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHNo&PTNT Thường Tín qua 3 năm được thể hiện qua bảng sau:
Bảng 4.15. Kết quả HĐKD của NHNo&PTNT Thường Tín qua 03 năm STT CHỈ TIÊU 31/12/13 Số lượng (tỷ đồng) So sánh (%) (1) 31/12/14 (2) 31/12/15 (3) (2)/(1) (3)/(2) TĐPTBQ A DOANH THU 120,07 142,19 179,68 118,42 126,37 122,33 I Thu từ hoạt động TD 106,86 121,77 147,34 113.95 121,00 117,42
1 Thu lãi tiền gửi 4,12 5,06 8,93 122,82 176,48 147,22
2 Thu lãi cho vay 102,74 116,71 138,40 113,60 118,58 116,06
II Thu từ hoạt động dịch vụ 3,90 4,25 5,43 108,97 127,76 118,00
1 Thu từ DV thanh toán 3,36 3,65 4,17 108,63 114,25 111,40 - TT chuyển tiền trong
nước 2,33 3,04 3,44 130,47 113,16 121,51
- Thu phí từ DV thẻ ATM 0,03 0,18 0,14 600,00 77,78 216,02 - Hoạt động TT khác 0,71 0,43 0,59 60,56 137,21 91,16 2 Thu từ nghiệp vụ bảo lãnh 0,26 0,32 0,55 123,08 171,88 145,44
3 Thu từ DV ngân quỹ 0,43 0,28 0,71 65,12 253,57 128,50
III Thu phí thừa vốn 5,85 11,25 18,63 192,31 165,60 178,45
IV Thu khác 3,46 4,93 8,28 142,49 167,95 154,70
B CHI PHÍ 101,75 108,66 141,09 106,79 129,85 117,76
1 Chi phí hoạt động TD 90,33 92,26 112,88 102,14 122,35 111,79 - Trả lãi tiền gửi 86,08 89,71 109,43 104,22 121,98 112,75
- Trả lãi tiền vay 4,25 2,55 3,45 60,00 135,29 90,10
2 Chi phí hoạt động DV 1,63 1,82 2,07 111,66 113,74 112,69 3 Chi nộp thuế, phí, lệ phí 0,14 0,18 0,24 128,57 133,33 130,93 4 Chi cho nhân viên 4,26 6,93 11,77 162,68 169,84 166,22 5
Chi cho hđ quản lý& công
cụ 2,24 3,04 4,19 135,71 13,83 136,77
6 Chi về tài sản 0,78 1,59 2,04 203,85 128,30 161,72
7 Chi phí dự phòng 0,49 0,76 1,96 155,10 257,89 200,00
8 Chi khác 1,88 2,07 5,95 110,11 287,44 177,90
C LỢI NHUẬN 18,32 33,53 38,59 183,02 115,09 145,14
Có thể thấy rõ hơn kết quả hoạt động của Agribank Thường Tín qua biểu đồ:
Biểu đồ 4.2. Kết quả HĐKD của NHNo&PTNT Thường Tín qua 03 năm
Nguồn: NHNo&PTNT Thường Tín (2013-2015) Nhìn vào biểu đồ, có thể dễ dàng thấy được doanh thu, chi phí và lợi nhuận của NHNo&PTNT Thường Tín tăng lên theo từng năm.
Về doanh thu
Như phần lớn các NHTM của Việt Nam, nguồn thu chủ yếu tại NHNo&PTNT Thường Tín là thu từ hoạt động tín dụng, nguồn thu này chiếm trên 90% doanh thu hoạt động của Ngân hàng. Năm 2013, khoản thu của Ngân hàng đạt 120.07 tỷ đồng, năm 2014 tăng lên 142.19 tỷ đồng, tốc độ tăng là 18,42% tương ứng với 22.12 tỷ đồng. Tuy nhiên, không dừng lại ở đó, với sự nỗ lực cao trong hoạt động, Ngân hàng đã nâng thu nhập của mình lên mức 179.68 tỷ đồng vào năm 2015, với tốc độ tăng trưởng là 26.37%, cao hơn tốc độ tăng của 2014 so với 2013 là 8%. Đây có thể coi là một tín hiệu khởi sắc trong việc quản lý và duy trì hoạt động của chi nhánh NHNo&PTNT huyện Thường Tín.
Doanh thu của Ngân hàng tăng liên tục từ 2013 đến 2015 chủ yếu là do nguồn thu từ lãi cho vay – khoản thu chính của Ngân hàng. Tính đến năm 2015, riêng khoản thu từ lãi cho vay của NHNo Thường Tín đã đạt mức 138.40 tỷ đống, tăng 21.69 tỷ đồng so với năm 2014 tương đương với tốc độ tăng là 18.59 %. Cùng với sự tăng lên của thu nhập lãi là sự tăng lên đáng kể của khoản thu từ dịch vụ và các khoản thu khác. Mặc dù chỉ chiếm tỷ trọng rất nhỏ so với khoản thu từ
120.07 142.19 179.68 101.75 108.66 141.09 18.32 33,53 38.59 0 20 40 60 80 100 120 140 160 180 200 2013 2014 2015 Năm Triệu đồng Doanh thu Chi phí Lợi nhuận
hoạt động tín dụng, nhưng thu từ hoạt động dịch vụ cũng đã góp phần làm tăng doanh thu hàng năm cho ngân hàng. Điều này cho thấy ngoài hoạt động cho vay, Ngân hàng ngày càng chú trọng đến việc phát triển thêm các sản phẩm dịch vụ như: phát hành thẻ ATM, chuyển tiền trong nước, bảo lãnh ngân hàng, v.v…Cụ thể: năm 2013, thu phí từ dịch vụ thẻ ATM chỉ đạt mức 30 triệu đồng, nhưng sang đến năm 2014, chi nhánh NHNo Thường Tín đã không ngừng quan tâm và đẩy mạnh công tác phát hành thẻ, doanh thu từ dịch vụ thẻ ATM đã tăng lên là 180 triệu đồng, tăng gấp 6 lần chỉ trong vòng một năm đã khẳng định hướng đi sắp tới của chi nhánh.
Việc phát triển các dịch vụ kèm theo nên được Ngân hàng chú trọng hơn bởi chúng không những làm tăng doanh thu, tạo thêm danh tiếng, giúp Ngân hàng mở rộng địa bàn hoạt động mà còn giúp Ngân hàng hạn chế rủi ro thay vì chỉ tập trung vào hoạt động cho vay.
Về chi phí
Doanh thu tăng là một dấu hiệu tốt thể hiện hoạt động kinh doanh của Ngân hàng có hiệu quả. Tuy nhiên, để đánh giá chính xác hơn hiệu quả hoạt động kinh doanh ta còn phải dựa vào một chỉ tiêu khá quan trọng đó là chi phí.
Căn cứ vào bảng 4.12, thấy rằng năm 2013 chi phí NHNo&PTNT Thường Tín phải chi ra là 101.75 tỷ đồng, năm 2014 tăng lên 108.66 tỷ đồng, tức là tăng 6,79% tương đương với tăng 6.91 tỷ đồng. Đến năm 2015 lại tiếp tục tăng theo xu hướng tăng của doanh thu và tốc độ tăng còn nhanh hơn, đạt khoảng 29,85% hay tương đương với tăng 32.43 tỷđồng so với năm 2014.
Chi phí tăng có thể do một trong những nguyên nhân sau: Lãi suất đầu vào tăng
Chi phí quản lý tăng: chi phí sử dụng để chi trả lương cho cán bộ, mua sắm TSCĐ, công cụ dụng cụ….
Tỷ lệ chi phí điều hòa vốn/ chi phí tăng do dư nợ tăng, đồng thời còn phải trả phí cho nguồn vốn cho vay.
Để phân tích được sự biến động của chi phí, ta phải xem xét tỷ trọng chi phí trên tổng doanh thu qua từng năm. Từ đó sẽ đánh giá được công tác quản lý chi phí, lãi suất đầu vào đầu ra, và xem xét được mức độ ảnh hưởng của biến động thị trường tới chi phí hoạt động ngân hàng.
Bảng 4.16. Tỷ trọng tổng chi phí/ tổng doanh thu
2013 2014 2015
Chi phí (tỷ đồng) 101,75 108,66 141,09
Doanh thu (tỷ đồng) 12,07 142,19 179,68
Tỷ trọng chi phí/doanh thu (%) 84,7 76,4 78,5
Nguồn: Phòng Kinh Doanh - NHNo&PTNT Thường Tín (2013-2015) Dựa vào những thông số của bảng 4.16, ta có thể khẳng định rằng: hoạt động tín dụng của NHNo Thường Tín trong ba năm trở lại đây đang đạt hiệu quả tốt. Đặc biệt là năm 2014, tỷ trọng chi phí/ doanh thu nhỏ nhất trong ba năm, điều này cho thấy năm 2014, ngân hàng hoạt động có hiệu quả nhất. Tốc độ tăng của chi phí nhỏ hơn tốc độ tăng của doanh thu, và tỷ trọng chi phí/ doanh thu luôn <100%.
Cũng theo bảng 4.16, thực tế hoạt động của NHNo&PTNT Thường Tín đã thể hiện được rằng: chi trả lãi là chủ yếu. Bởi do mở rộng hoạt động, nhu cầu tín dụng tăng cao nên Ngân hàng phải huy động vốn nhiều, trả lãi nhiều hơn. Thêm vào đó là sự cạnh tranh gay gắt của các ngân hàng trong việc huy động vốn nên lãi suất huy động có xu hướng tăng lên. Qua ba năm, NHNo&PTNT Thường Tín có xu hướng chủ động hơn trong kinh doanh.
Bên cạnh khoản chi trả lãi, Ngân hàng còn phải trả cho các chi phí phát sinh khác (chi phí quản lý, chi phí hoạt động dịch vụ, chi phí cho nhân viên,…) Qua những con số được biểu hiện trong bảng kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Thường Tín, ta thấy chi phí tăng qua ba năm. Hơn nữa, trong môi trường cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng ở địa bàn suốt thời gian qua, Ngân hàng đã tốn nhiều chi phí cho việc quảng cáo, khuyến mãi nhằm thu hút nhiều KH gửi tiền và sử dụng các dịch vụ của Ngân hàng. Bởi vậy, nhìn chung việc tăng chi phí hoạt động của Ngân hàng một cách đột biến không có gì là bất ngờ, và đó được coi là một thực tế khách quan.
Về lợi nhuận
Ta biết lợi nhuận là phần thu nhập còn lại sau đi trừ đi các khoản chi phí. Từ bảng 4.17, ta thấy chi nhánh NHNo&PTNT Thường Tín luôn tạo ra được
khoản chênh lệch tích cực trong thu chi. Do hoạt động kinh doanh của Ngân hàng có hiệu quả, cùng với việc chú trọng trong quản lý chi phí nên lợi nhuận của Ngân hàng cũng tăng đều qua các năm. Cụ thể, năm 2014 lợi nhuận của Ngân hàng đạt 33.53 tỷ đồng tăng 15.21 tỷ đồng so với năm 2013 tương đương với tốc độ tăng là 83%. Đây quả thực là một con số ấn tượng, lợi nhuận đã tăng gần gấp đôi chỉ sau một năm. Sở dĩ có được kết quả đáng kinh ngạc như vậy bởi chênh lệch lãi suất đầu vào đầu ra cao, do dư nợ cho vay lãi suất cao từ năm trước chuyển sang, chủ yếu từ các món vay trung và dài hạn.
Không dừng lại ở đó, năm 2015, do có chính sách kinh doanh hợp lý như: mở rộng thị phần, tìm những biện pháp cải thiện đáng kể nhằm hạn chế tốc độ tăng của chi phí, gia tăng tốc độ tăng của doanh thu,… đã làm cho tốc độ tăng lợi nhuận của năm 2015 so với 2014 lại tiếp tục tăng cao. Cụ thể, lợi nhuận năm 2015 đã đạt khoảng 38.59 tỷ đồng, tăng 15,1% so với cùng kỳ năm trước. Tuy nhiên, về số tuyệt đối lợi nhuận năm 2015 tăng tương trưởng thấp so với năm 2014. Nguyên nhân là trong năm 2015, ngân hàng chủ trương hi sinh một phần mục tiêu tăng trưởng lợi nhuận để chống lạm phát. Mục tiêu đã được thay đổi từ tăng tốc nhanh, hiệu quả đến tập trung cao nhất cho mục tiêu an toàn trong các hoạt động: thanh khoản, quản lý rủi ro, tăng trưởng tín dụng…để đảm bảo khả năng tăng trưởng trong dài hạn
Tóm lại, kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua ba năm tăng trưởng khá tốt, điều đó đã cho thấy sự nỗ lực không ngừng của Ban lãnh đạo và toàn thể đội ngũ cán bộ công nhân viên của Ngân hàng. Để hoạt động ngày càng có hiệu quả hơn, Ngân hàng cần mở rộng thêm các dịch vụ tiện ích, có chính sách ưu đãi cho các KH thân thiết nhằm thu hút ngày càng nhiều KH có uy tín. Bên cạnh đó cần cải tiến để nâng cao chất lượng dịch vụ, trang bị tốt các thiết bị ngân hàng và đặc biệt chú ý đến văn hóa phục vụ của các nhân viên vì họ chính là những người trực tiếp tạo nên đẳng cấp của Ngân hàng nhằm tăng sức cạnh tranh với các ngân hàng khác.
b/ Về phía người vay vốn
Dựa vào bảng tổng hợp trên cho thấy khi quản lý tín dụng tốt, người vay vốn được hài lòng về sản phẩm và dịch vụ mà ngân hàng cung cấp. Khách hàng được giải quyết các hợp đồng tín dụng đúng thời hạn cho vay. Việc giải ngân diễn
ra kịp thời. Cụ thể: có 46/50 khách hàng cá nhân và 28/40 khách hàng doanh nghiệp được giải ngân nhanh khoản vay. Điều này cũng phần nào giúp cho khách hàng quay vòng vốn tốt và đẩy mạnh hoạt động sản xuất kinh doanh của họ.
Bảng 4.17. Tổng hợp ý kiến của khách hàng vay vốn về 1 số chỉ tiêu có liên quan đến kết quả quản lý rủi ro tại Agribank Thường Tín
STT Diễn giải Tổng số Trong đó Hộ vay vốn DN vay vốn SL(ý kiến) Tỷ lệ (%) SL(ý kiến) Tỷ lệ (%) SL(ý kiến) Tỷ lệ (%) 1 Đảm bảo các HĐTD 90 50 40
-Đúng thời hạn cho vay 85 94,5 45 90,0 40 100,0
-Không đúng t/h cho vay 4 4.4 4 8,0 0
-Không có ý kiến 1 1,1 1 2,0 0
2 Giải ngân cho vay
-Kịp thời 74 82,2 46 92,0 28 70,0 -Bình thường 12 13,3 2 4,0 10 25,0 -Chậm trễ 4 4,5 2 4,0 2 5,0 3 Hoạt động SXKD -Tốt 86 95,5 46 92,0 40 100,0 -Bình thường 3 3.3 3 6,0 0