Phần 2 Tổng quan tài liệu
2.1. Cơ sở lý luận về quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và
2.1.5. Sự cần thiết phải quản lý rủi ro tín dụng
Khi rủi ro tín dụng xảy ra sẽ làm ảnh hưởng xấu đến rất nhiều chủ thể. Đầu tiên là bản thân các ngân hàng và khách hàng đi vay, sau đó là tác động đến cả nền kinh tế.
2.1.5.1. Đối với ngân hàng
Nguyễn Văn Tiên (2005) cũng chỉ ra rằng:
Rủi ro tín dụng là giảm hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng
Khi rủi ro tín dụng xảy ra, một phần vốn của ngân hàng bị tồn đọng hay thất thoát trong khoản nợ này, điều này làm giảm vòng quay vốn của ngân hàng, làm giảm doanh số cho vay và dẫn đến việc làm giảm hiệu quả hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng
Rủi ro tín dụng làm giảm lợi nhuận
Ngân hàng cho vay chủ yếu dựa vào nguồn vốn huy động trên thị trường và phải trả chi phí cho khoản vay này. Nếu hoạt động cho vay của ngân hàng có vấn đề thì ngân hàng không những sẽ không thu đựơc lãi bù đắp chi phí mà còn có nguy cơ bị thất thoát vốn. Khi đó, lợi nhuận của ngân hàng sẽ giảm đáng kể, ở mức cao nhất ngân hàng sẽ không có lợi nhuận hoặc lỗ vốn dẫn đến nguy cơ phá sản.
Rủi ro tín dụng làm giảm khả năng thanh toán
Nếu nhiều doanh nghiệp vay vốn ngân hàng bị đổ vỡ nhất là những doanh nghiệp vay vốn lớn thì ngân hàng sẽ bị thất thoát một khoản vốn lớn, trong khi ngân hàng chưa tìm được cách khắc phục mà những người gửi tiền lại yêu cầu rút tiền thì ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc thanh toán với khách hàng gửi tiền, ngân hàng có khả năng lâm vào tình trạng mất khả năng thanh toán.
Rủi ro tín dụng làm giảm uy tín của ngân hàng
Khi chất lượng tín dụng thấp, tỷ lệ nợ quá hạn cao, tức là hiệu quả hoạt động của ngân hàng kém, người dân sẽ mất lòng tin vào ngân hàng, gây khó khăn cho việc huy động vốn, vì vậy sẽ làm giảm lợi nhuận và ảnh hưởng tới vị thế của ngân hàng trên thị trường tài chính.
Rủi ro tín dụng có thể đưa ngân hàng đến bờ vực phá sản
Khi rủi ro ở mức độ cao có thể dẫn đến hàng loạt các tổn thất nêu trên, nếu không có biện pháp kịp thời để hạn chế thì ngân hàng có thể rơi vào tình trạng phá sản (Nguyễn Văn Tiên, 2005).
2.1.5.2. Đối với khách hàng
* Đối với khách hàng vay vốn
Khi rủi ro tín dụng xảy ra thì không có gì đảm bảo các hợp đồng tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng vay vốn còn nguyên giá trị. Quá trình giải ngân bị dừng lại, do vậy sẽ có tác động xấu tới tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp gây nên tình trạng đình đốn trong sản xuất kinh doanh.
* Đối với khách hàng gửi tiền
Rủi ro tín dụng xảy ra sẽ làm giảm khả năng thanh toán và giảm uy tín của ngân hàng. Khi đó người gửi tiền sẽ đồng loạt rút tiền ở ngân hàng để tránh rủi ro cho đồng tiền của mình. Mặc dù ngân hàng luôn ưu tiên thanh toán cho khách hàng gửi tiền tại ngân hàng nhưng điều đó không đảm bảo rằng họ sẽ thanh toán đầy đủ cho tất cả các khách hàng của mình. Người gửi tiền sẽ mất niềm tin và không còn tín nhiệm gửi tại ngân hàng (Nguyễn Văn Tiên, 2005).
2.1.5.3. Đối với nền kinh tế
Hoạt động ngân hàng là một lĩnh vực nhạy cảm, chỉ một ảnh hưởng cũng có thể gây tác động lớn đối với nền kinh tế.
Hoạt động ngân hàng liên quan đến hoạt động nhiều doanh nghiệp, nhiều ngành, nhiều cá nhân và tổ chức trong nền kinh tế. Do đó, khi một ngân hàng gặp rủi ro tín dụng hay bị phá sản thì người gửi tiền ở các ngân hàng khác hoang mang lo sợ cho đồng tiền của mình, sẽ ồ ạt đi rút tiền. Hiệu ứng dây chuyền này gây ra sự hoảng loạn cho toàn bộ hệ thống ngân hàng.Trường hợp xấu nhất có thể dẫn đến sự đổ vỡ hàng loạt của các ngân hàng và các tổ
chức tín dụng khác. Nó làm cho nền kinh tế suy thoái, giá cả tăng, sức mua giảm, thất nghiệp tăng, xã hội mất ổn đinh. Ngoài ra, rủi ro tín dụng cũng ảnh hưởng đến nền kinh tế thế giới, thể hiện rõ nhất qua cuộc khủng hoảnh tài chính châu Á (1997) và cuộc khủng hoảng tài chính Nam Mỹ (2001-2002) đã làm rung chuyển bộ mặt kinh tế toàn cầu (Nguyễn Văn Tiến, 2001).
Tóm lại, rủi ro tín dụng của một ngân hàng xảy ra ở các mức độ khác nhau: nhẹ nhất là ngân hàng bị giảm lợi nhuận khi không thu hồi được lãi cho vay, nặng nhất là khi ngân hàng không thu được vốn lãi, nợ thất thu với tỷ lệ cao dẫn đến ngân hàng bị lỗ và mất vốn. Nếu tình trạng này kéo dài không khắc phục được, ngân hàng sẽ bị phá sản gây hậu quả nghiêm trọng cho hệ thống ngân hàng và nền kinh tế. Chính vì thế, đòi hỏi các nhà quản trị ngân hàng phải hết sức thận trọng và có những biện pháp thích hợp để giảm thiểu rủi ro trong cho vay.