Phần 4 Kết quả nghiên cứu và thảo luận
4.3. Định hướng và giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tạ
4.3.3. Các giải pháp
4.3.3.1.Nâng cao chất lượng, độ tin cậy nguồn thông tin đầu vào
* Mục đích:
Thông tin đầu vào là điều kiện cơ bản quyết định kết quả của công tác thẩm định và quyết định một khoản cho vay. Chính vì vậy, việc thu thập, lựa chọn, xử lý thông tin về khách hàng, thông tin về thị trường của khách hàng là việc làm rất quan trọng. Hiện nay, việc khai thác thông tin về khách hàng thường chỉ do khách hàng cung cấp như các báo cáo tài chính trong các năm gần nhất, phương án sản xuất kinh doanh.... Do đó, các thông tin thu thập được đôi khi chưa thực sự chính xác.
* Biện pháp :
Đối với CBTD, bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng cần thu thập thêm thông tin từ các bên liên quan như các đối tác của khách hàng, từ những ngân hàng mà khách hàng có quan hệ, từ cơ quan quản lý khách hàng, từ Trung tâm thông tin tín dụng của NHNN (CIC), từ dư luận xã hội hoặc dư luận trong nội bộ khách hàng.
Hơn nữa, CBTD cần thu thập thông tin về thị trường như: tình hình cung cầu, giá cả sản phẩm, các chính sách liên quan đến sản phẩm mà doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh, theo dõi diễn biến của thị trường có ảnh hưởng bất lợi đến hoạt động của doanh nghiệp như tỷ giá, giá vàng, bất động sản…; theo dõi diễn biến thị trường của tài sản đảm bảo tiền vay.
Sau khi đã thu thập các nguồn thông tin, CBTD phải sàng lọc nguồn thông tin đã thu thập được để phân tích, đánh giá khách hàng, ra quyết định cho vay từ chối cho vay hoặc cho vay giúp Ban lãnh đạo có những quyết định chính xác và kịp thời.
4.3.3.2. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
Nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế sự phụ thuộc quá nhiều của kết quả xếp hạng vào chỉ tiêu tài chính nên phương pháp chuyên gia cần được sử dụng nhiều hơn. Đồng thời kết quả hoạt động của bất kỳ tổ chức nào trước hết phụ thuộc vào yếu tố con người; do đó nguồn nhân lực là yếu tố quan trọng nhất.
Tín dụng NHNo&PTNT Thường Tín, đặc biệt là Phòng thẩm định cần phải có đội ngũ các chuyên gia xếp hạng tín dụng có nghiệp vụ vững chắc, am hiểu về phân tích tài chính doanh nghiệp, có sự tích lũy các kiến thức về kinh tế xã hội.
Thời gian tới, Agribank Thường Tín đẩy mạnh công tác mời các chuyên gia đầu ngành về phân tích doanh nghiệp giảng dạy hoặc có thể tổ chức các khóa đào tạo về nghiệp vụ quản lý rủi ro tín dụng do các chuyên gia hàng đầu thế giới tham gia đào tạo như: Moody's, Standar &Poor, Fitch Ratings. Bên cạnh đó cũng cần chuẩn hóa tiêu chuẩn chuyên gia xếp hạng tín dụng bằng cách cử cán bộ có kinh nghiệm và chuyên môn tốt dự thi các khóa cấp chứng chỉ Chuyên gia Phân tích tài chính, XHTD do các Tổ chức xếp hạng lớn trên thế giới đánh giá và cấp chứng chỉ.
4.3.3.3. Tăng cường công tác đánh giá và phân loại khách hàng
Việc đánh giá và phân loại khách hàng là điều kiện không thể thiếu để giúp cho việc ra quyết định giải ngân được chính xác.
Để nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng đồng thời đẩy nhanh thời gian trả lời tin cho khách hàng cần phải có chương trình phần mềm tin học tự động với một quy trình tổng thể liên kết với tất cả các phòng có liên quan.
Đặc biệt phần mềm phải là chương trình mở, không ép cứng các thông số phân tích để khi cần thiết các chuyên gia có thể thay đổi linh hoạt các thông số này mà không phụ thuộc vào người lập trình, đảm bảo tính chính xác của kết quả xếp hạng. Phần mềm cũng phải có khả năng nhận dạng và thông báo đối với các trường hợp đặc biệt cho phép có khả năng thay đổi cách tính toán cho phù hợp. Ví dụ như trường hợp DN có báo cáo tài chính kết thúc ngày 31 tháng 3 hoặc 30 tháng 6 hàng năm thì lấy tổng dư nợ theo các ngày kết thúc kỳ kế toán này để tính toán.
Ngoài ra, Agribank Thường Tín cần xây dựng phần mềm đánh giá xếp hạng khách hàng tân tiến hơn, sao cho việc thu thập, xử lý, lưu trữ thông tin tự động rà soát trên các trang thông tin điện tử công khai như website của Tổng Cục thuế được dễ dàng, nhằm hạn chế tối đa rủi ro từ phía khách hàng.
4.3.3.4. Tăng cường kiểm tra, giám sát và quản lý nợ vay
Đây là một nội dung rất quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng của hoạt động quản lý rủi ro tín dụng, giúp phát hiện và ngăn ngừa sớm các rủi ro có thể phát sinh. Để nâng cao hiệu quả của hoạt động kiểm tra, giám sát khách hàng vay, các CBTD cần tuân thủ:
tài chính mới nhất, phân tích, đánh giá lại tình hình tài chính của khách hàng, so sánh với kỳ hoạt động trước. Trong trường hợp xảy ra các sự kiện có ảnh hưởng xấu tới điều kiện tài chính hoặc hoạt động của khách hàng, cần tiến hành rà soát, tìm biện pháp giúp đỡ khách hàng giải quyết tình trạng khó khăn, tránh để khó khăn của khách hàng làm ảnh hưởng đến nguồn trả nợ ngân hàng.
Hai là, Kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay thường xuyên, chậm nhất là 1 tuần sau khi phát sinh khoản vay và định kỳ 3 tháng một lần với các khoản vay ngắn hạn và 6 tháng 1 lần với các khoản vay trung dài hạn. Kết quả kiểm tra phải xác định khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích như đã thoả thuận tại Hợp đồng tín dụng; giá trị tài sản hình thành bằng vốn vay, giá trị đầu tư hàng hóa thực tế có cân đối với giá trị vốn vay đã phát; khách hàng có vi phạm các cam kết tại Hợp đồng tín dụng, có báo cáo ngân hàng trung thực; các dấu hiệu bất thường khác liên quan đến tình hình tài chính và phi tài chính của khách hàng.
4.3.3.5. Tăng cường công tác thu hồi nợ gia hạn, nợ đã xử lý rủi ro
Nợ gia hạn là một trong những nguyên nhân là giảm hiệu quả trong hoạt động đầu tư tín dụng, làm giảm hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng do phải trích dự phòng rủi ro tính vào chi phí hoạt động kinh doanh. Hiện nay, nợ gia hạn tại chi nhánh NHNo chiếm hơn 1% tổng dư nợ tín dụng. Nếu không quan tâm theo dõi và thu nợ kịp thời, các khoản nợ gia hạn này có khả năng chuyển sang nợ quá hạn, gây rủi ro mất vốn.
Nợ đã xử lý rủi ro là các khoản nợ đã được tính vào chi phí của năm trước đó, làm giảm hiệu quả hoạt động kinh doanh. Vì vậy, thu hồi nợ đã xử lý rủi ro là một trong các biện pháp để nâng cao công tác đầu tư và tín dụng tại chi nhánh.
Trong những năm qua, công tác thu hồi nợ gia hạn, nợ đã xử lý rùi ro đã được chi nhánh NHNo Thường Tín thực hiện tốt. Thể hiện ở mức độ nợ gia hạn đã được khống chế, nợ đã xử lý rủi ro thu hồi đạt 45.572 triệu đồng trong năm 2015. Những năm tới, chi nhánh NHNo Thường Tín cần thành lập các tổ thu hồi công nợ; thường xuyên kiểm tra, giám sát, đôn đốc thu hồi nợ nhằm giảm nợ gia hạn, không để phát sinh nợ xấu giúp tăng lợi nhuận cho ngân hàng.
4.3.3.6. Mở rộng cho vay có tài sản đảm bảo
Hạn chế lớn nhất của các ngân hàng hiện nay là phần lớn dư nợ cho vay đều không có bảo đảm bằng tài sản. Thực trạng đó một phần là do cơ cấu kinh tế nước ta vẫn tập trung chủ yếu ở các doanh nghiệp nhà nước. Các doanh nghiệp này tuy có giá trị tài sản rất lớn nhưng đều thuộc sở hữu của nhà nước
nên không thể đưa ra thế chấp được; hoặc giá trị thực tế của tài sản lớn nhưng giá trị trên sổ sách kế toán lại nhỏ, do vậy nếu đem ra thế chấp thì cũng không đủ giá trị tài sản đảm bảo cho khoản vay. Ngân hàng buộc phải cho vay căn cứ theo thực tế tình trạng hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và uy tín đối với bạn hàng, với ngân hàng.
Thực tế cho thấy, tình hình kinh tế, thị trường có nhiều diễn biến phức tạp, hoạt động tín dụng đang chứa đựng rất nhiều tiềm ẩn, nguy cơ rủi ro cao. Vì vậy, cần phải có TSBĐ tiền vay để hạn chế thấp nhất tổn thất khi rủi ro xảy ra. Bên cạnh đó, khi trích lập dự phòng rủi ro theo quy định tại Quyết định số 493/2005/QĐ - NHNN có khấu trừ giá trị của TSBĐ nên việc tăng cường cho vay có TSBĐ cũng như việc quản lý, phân tích đánh giá loại tài sản nhận làm đảm bảo là một yêu cầu tất yếu của hoạt động quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng.
Đối với các khoản vay có TSBĐ thì CBTD cần thường xuyên theo dõi, nắm bắt thông tin về TSBĐ, nếu có biến động lớn cần xem xét định giá lại giá trị của TSBĐ. Để đáp ứng yêu cầu này thì việc đánh giá, quản lý TSBĐ cũng phải được coi là một yêu cầu bắt buộc trong các bước thẩm định rủi ro, quản lý và giám sát khoản vay của quy trình tín dụng.
Trong tương lai, để phát triển tín dụng bền vững thì ngân hàng buộc phải nâng cao tỷ trọng dư nợ có TSBĐ. Bởi đây chính là quyền lợi của ngân hàng khi doanh nghiệp không may gặp rủi ro trong kinh doanh, ngân hàng có thể bù đắp toàn bộ hay một phần rủi ro gặp phải, hạn chế thấp nhất tổn thất cho ngân hàng. Vì vậy, để tăng tài sản đảm bảo trong cho vay CBTD cần yêu cầu khách hàng bổ sung TSBĐ, có thể dùng tài sản của cá nhân như Chủ tịch hội đồng quản trị, giám đốc, kế toán trưởng, thành viên hội đồng quản trị... đứng ra bảo lãnh để vay vốn ngân hàng. Agribank Thường Tín cũng cần có kế hoạch làm việc với các DNNN đã cổ phần hóa nhưng vẫn chưa có TSBĐ yêu cầu bổ sung kịp thời TSBĐ. Trong trường hợp khách hàng không đáp ứng đủ điều kiện TSBĐ theo quy định của ngân hàng, cần lập kế hoạch giảm dần dư nợ.
4.3.3.7. Tiếp tục hoàn thiện quy trình tín dụng mới
Hiện nay quy trình tín dụng của chi nhánh gồm có bốn bước cơ bản: phân tích trước khi cấp tín dụng, kí kết hợp đồng, giải ngân và kiểm soát sau khi cấp tín dụng. Trong đó bước phân tích trước khi cấp tín dụng và kiểm soát sau khi cấp tín dụng là hai bước quan trọng trong việc ngăn chặn và phát hiện rủi ro. Tuy nhiên,
các cán bộ tín dụng lại chỉ chú trọng vào việc phân tích khách hàng trước khi cho vay mà lại xem nhẹ khâu thẩm định lại sau khi đã cấp tín dụng cho khách hàng. Đây cũng là nguyên nhân mấu chốt gây ra rủi ro trong quản lý tín dụng.
Vì vậy, để hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT Thường Tín phát triển theo đúng định hướng, đạt mục tiêu an toàn, hiệu quả, tăng trưởng bền vững, NHNo&PTNT Thường Tín cần hoàn thiện những nội dung sau:
Thứ nhất, Đối với mỗi hồ sơ vay vốn có tính chất phức tạp, trước khi lập tờ trình đề xuất tín dụng, CBTD NHNo&PTNT Thường Tín cần chủ động tham khảo, bàn bạc cùng cán bộ thẩm định để cùng nhau xem xét, thẩm định nhu cầu vay vốn của khách hàng, đánh giá các khả năng rủi ro có thể xảy ra. Như vậy, sẽ rút ngắn được thời gian thẩm định đồng thời quyết định cuối cùng đối với khoản vay sẽ có tính thống nhất hơn. Bên cạnh đó, để báo cáo thẩm định rủi ro có chất lượng và đánh giá chính xác hơn những rủi ro có thể gặp phải, cán bộ thẩm định cần chủ động tìm kiếm thêm thông tin từ các nguồn khác, như qua báo chí, trung tâm thông tin NHNN, thậm chí là đến thăm nơi làm việc hay xưởng sản xuất của khách hàng chứ không nên chỉ dựa vào các thông tin nêu tại Tờ trình thẩm định và đề xuất tín dụng của CBTD.
Thứ hai, Mô hình tín dụng mới có nhiều điểm khác biệt hoàn toàn so với mô hình tín dụng truyền thống, nó đòi hỏi trình độ chuyên môn hóa cao trong công việc, tính độc lập giữa các bộ phận…Do đó điều quan trọng là phải thay đổi yếu tố con người sao cho thích nghi với mô hình mới. Cần phải nâng cao trình độ và nhận thức cho cán bộ thông qua việc tổ chức các lớp tập huấn, các buổi bồi dưỡng kiến thực nghiệp vụ để cán bộ hiểu về vai trò của từng cá nhân trong mô hình tín dụng mới. Mặt khác, cán bộ bộ phận thẩm định là cán bộ của các phòng nghiệp vụ tín dụng khác điều chuyển sang nên không tránh khỏi việc thiếu đội ngũ cán bộ, đặc biệt là cán bộ có kinh nghiệm làm công tác quản lý rủi ro, vì vậy NHNo&PTNT Thường Tín cần phải có phương án tiếp tục sắp xếp, bổ sung cán bộ bộ phận thẩm định để đảm bảo giải quyết mọi công việc một cách trôi chảy và nhanh chóng.
4.3.3.8. Đa dạng hóa danh mục cho vay của chi nhánh
Đa dạng hóa danh mục cho vay là điều cần thiết để phân tán rủi ro tín dụng. Thời gian tới, NHNo&PTNT Thường Tín không chỉ nên đa dạng hóa các
đối tưọng cho vay mà còn đa dạng hóa các phương thức cho vay: trực tiếp, gián tiếp, hạn mức tín dụng, cho vay từng lần, cho vay tiêu dung, cho vay dự án…
Ngân hàng không chỉ cho vay đối với các DNNN, DNNQD, cho vay các dự án lớn mà cần chuyển hướng đầu tư sang cả các dự án vừa và nhỏ, hộ gia đình sản xuất hàng hóa, ngành nghề kinh doanh có hiệu quả.
Ngân hàng không chỉ cho vay đối với các DNNN, DNNQD, cho vay các dự án lớn mà cần chuyển hướng đầu tư sang cả các dự án vừa và nhỏ, hộ gia đình sản xuất hàng hóa, ngành nghề kinh doanh có hiệu quả. Đồng thời, thực hiện đồng tài trọ đối với những dự án lớn để phân tán rủi ro tín dụng.
4.3.3.9. Tài trợ rủi ro tín dụng
Thứ nhất, tăng cường xử lý nợ xấu. Ngoài việc sử dụng các phương pháp truyền thống, chi nhánh có thể xem xét sử dụng phương pháp mới như: (1) Thu nợ có chiết khấu: giảm giá trị khoản nợ phải trả cho khách hàng, giá trị chiết khấu do chi nhánh và khách hàng thỏa thuận nhưng theo hướng có lợi cho doanh nghiệp nhằm thúc đẩy khách hàng thanh toán dứt điểm khoản nợ. (2) Chuyển nợ thành vốn góp gắn với tái cấu trúc doanh nghiệp.
Thứ hai, sử dụng các công cụ bảo hiểm và bảo đảm tiền vay. (1) NHNo Thường Tín cần yêu cầu bắt buộc đối với các khách hàng vay phải mua bảo hiểm trong quá trình xây dựng và bảo hiểm công trình (đối với các dự án đầu tư), bảo hiểm đối với tài sản đảm bảo, bảo hiểm hàng hóa…; (2) NHNo Thường Tín tăng cường hoạt động mua bảo hiểm từ các tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp; (3) Hoàn thiện về mặt pháp lý của các tài sản bảo đảm tiền vay để thuận lợi trong quá trình xử lý tài sản đảm bảo, có thể ký hợp đồng thỏa thuận về xử lý tài sản đảm bảo của khách hàng đối với ngân hàng khi khoản nợ vay quá hạn.