1.4. Chất lƣợng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thƣơng
1.4.3. Nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
1.4.3.1 Nhân tố chủ quan
Từ phía ngân hàng
Để nâng cao chất lƣợng cho vay đối với DNVVN, các NHTM cần đƣa ra những chính sách, hành động, phƣơng hƣớng kinh doanh hợp lý. Cụ thể nhƣ sau:
- Chiến lƣợc kinh doanh của ngân hàng
Mỗi một tổ chức ngay từ khi đƣợc thành lập ra đã phải có một phƣơng châm hoạt động nhất định và phải có chiến lƣợc kinh doanh phù hợp với các mục tiêu đã đặt ra. Đó là một tiêu chí rất quan trọng đối với các ngân hàng thƣơng mại.
Trong nền kinh tế hiện nay, quá trình cạnh tranh càng ngày càng trở nên gay gắt, mỗi ngân hàng phải xây dựng cho mình một phƣơng châm, chiến lƣợc kinh doanh đúng đắn và hiệu quả. Đó là một điều kiện vô cùng quan trọng giúp cho ngân hàng có định hƣớng nhất quán trong việc khai thác tốt nhất tiềm lực hiện có và có thể thích ứng tốt với những biến đổi của môi trƣờng kinh doanh gay gắt hiện nay.
- Chính sách cho vay
Chính sách cho vay của một NHTM đƣợc xem nhƣ là kim chỉ nam trong hoạt động cho vay của ngân hàng đó. Khi có một chính sách cho vay đúng đắn, đồng bộ, khoa học và thống nhất thì nó sẽ xác định cho các cán bộ tín dụng một phƣơng hƣớng đúng đắn khi thực hiện nhiệm vụ của mình từ đó nâng cao đƣợc hiệu quả kinh tế - xã hội của họat động cho vay. Tuy nhiên, khi chính sách cho vay đặt ra không đầy đủ, đúng đắn, khoa học sẽ tạo ra một định hƣớng lệch lạc cho hoạt động cho vay, dẫn đến việc cấp vốn vay không đúng đối tƣợng, không đúng mục đích hoặc tạo ra khe hở cho ngƣời sử dụng vốn và từ đó sẽ không đem lại hiệu quả kinh tế thậm chí dẫn đến rủi ro cho khoản cho vay.
- Quy mô nguồn vốn của ngân hàng thƣơng mại
Nhƣ ta đã biết, tất cả các hoạt động cho vay của NHTM đều phải tuân theo quy định liên quan đến hoạt động cho vay của pháp luật. Quyết định 1627 của thống đốc NHNN về quy chế cho vay của một tổ chức tín dụng đối với một khách hàng có quy định „„dƣ nợ cho vay tối đa đối với một khách hàng không đƣợc vƣợt quá 15% vốn tự có của tổ chức tín dụng, trừ trƣờng hợp đối với những khoản cho vay từ các nguồn ủy thác của chính phủ, của các tổ chức, cá nhân hay trƣờng hợp khách hàng vay là một tổ chức tín dụng khác”.
Do đó, quy mô nguồn vốn của ngân hàng đặc biệt là quy mô vốn chủ sở hữu là nhân tố quan trọng quyết định đến khả năng cho vay của một ngân hàng. Các ngân hàng lớn thƣờng cung cấp các khoản cho vay có giá trị lớn cho các doanh nghiệp còn các ngân hàng nhỏ thƣờng tập trung cho vay các khỏan có quy mô nhỏ - nghiệp vụ tín dụng bán lẻ.
- Chất lƣợng và tính đa dạng của các hình thức cho vay
Đây là một nhân tố ảnh hƣởng trực tiếp đến hoạt động cho vay của ngân hàng. Một ngân hàng sẽ ít có khả năng lớn mạnh, khả năng mở rộng cho vay nếu những sản phẩm cho vay mà nó cung cấp cho khách hàng là đơn điệu, chất lƣợng hoạt động không cao. Một trong những đặc điểm đặc trƣng của các sản phẩm dịch vụ ngân hàng là không có sự khác biệt, bản quyền khó xác định nên từ đó làm ảnh
hƣởng rất lớn đến khả năng cạnh tranh giữa các ngân hàng.
- Thông tin tín dụng
Là tất cả các thông tin về tài chính, quan hệ tín dụng, đảm bảo tiền vay, tình hình tín dụng và thông tin pháp lý của khách hàng có quan hệ với ngân hàng. Hệ thống thông tin tín dụng đƣợc đƣa ra nhằm hình thành cơ sở dữ liệu về khách hàng để phục vụ cho quá trình cấp tín dụng, phân tích và quản lý tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng. Mục đích quan trọng nhất của nó là tìm kiếm và phát hiện ra sớm các khoản tín dụng có vấn đề để đánh giá đúng mức độ rủi ro của các khoản nợ đồng thời dự báo trƣớc khả năng một khoản tín dụng có thể chuyển sang nợ xấu.
Trên cơ sở thông tin thu đƣợc, ngân hàng sẽ quyết định đƣợc một cách đúng đắn hơn trong quy trình kiểm tra, giám sát tín dụng. Chất lƣợng của thông tin tín dụng ảnh hƣởng trực tiếp đến khoản cho vay. Khi thông tin tín dụng đầy đủ, chính xác sẽ góp phần hạn chế và ngăn ngừa đƣợc phần nào rủi ro tín dụng, rủi ro lựa chọn đối nghịch do thiếu thông tin không cân xứng về đối tƣợng đầu tƣ từ đó nâng cao đƣợc hiệu quả hoạt động tín dụng.
Thông tin tín dụng có thể khai thác từ các nguồn khác nhau. Có thể nguồn bên trong hay bên ngoài hệ thống; chính thức hay phi chính thức. Việc thu thập thông tin nhanh chóng, chính xác, đầy đủ ảnh hƣởng lớn đến chất lƣợng hoạt động tín dụng từ đó ảnh hƣởng tới khả năng tiếp cận vốn ngân hàng của các DNVVN.
- Trình độ cán bộ công nhân viên
Trình độ của cán bộ làm công tác cho vay có ảnh hƣởng trực tiếp đến chất lƣợng hoạt động tín dụng của NHTM. Khi các cán bộ tín dụng có trình độ chuyên môn nghiệp vụ, có kiến thức và hiểu biết sâu rộng thì sẽ có thể phân tích và nắm bắt đƣợc tình hình của khách hàng và từ đó đƣa ra đƣợc quyết định tín dụng chính xác. Ngƣợc lại, khi các cán bộ tín dụng yếu kém về năng lực lao động, chƣa đƣợc đào tạo một cách đầy đủ thì sẽ thiếu khả năng phân tích và đánh giá một cách chính xác về khách hàng vay vốn, không bao quát đƣợc các điểm yếu về mặt pháp lý hoặc các sai sót trong hồ sơ vay vốn của khách hàng nên từ đó đem ra những quyết định thiếu chính xác, gây nên những hậu quả xấu cho ngân hàng.
- Chất lƣợng kiểm soát nội bộ
Ban kiểm soát nội bộ là một bộ phận quan trọng không thể thiếu trong cơ cấu tổ chức của NHTM. Đây là hoạt động mang tính thƣờng xuyên và cần thiết đối với mọi ngân hàng. Thông qua kiểm soát nội bộ giúp cho các nhà lãnh đạo ngân hàng nắm đƣợc tình hình hoạt động kinh doanh đang diễn ra; phát hiện những thuận lợi, khó khăn để từ đó đề ra những biện pháp giải quyết kịp thời. Các quy chế, thể lệ và nguyên tắc cho vay nếu cán bộ không nắm vững sẽ gây ra những tổn thất, ảnh hƣởng đến chất lƣợng cho vay của ngân hàng.
Công tác kiểm tra nội bộ hoạt động kinh doanh của ngân hàng càng thƣờng xuyên, chặt chẽ sẽ càng làm cho hoạt động cho vay đúng hƣớng, thực hiện đúng các nguyên tắc, yêu cầu thể lệ trong quy chế cho vay cũng nhƣ quy trình cho vay . Kiểm soát nội bộ là biện pháp mang tính chất ngăn ngừa hạn chế những sai sót của cán bộ tín dụng, giúp cho hoạt động cho vay kịp thời sửa chữa, tạo điều kiện thuận lợi nâng cao chất lƣợng cho vay.
- Quản trị rủi ro
Rủi ro là ngôn từ thƣờng đƣợc sử dụng trong hoạt động cho vay của NHTM trên thị trƣờng tài chính. Đó là khả năng không chi trả đƣợc nợ của ngƣời đi vay đối với ngƣời cho vay khi đến thời hạn phải thanh toán. Một trong những hoạt động chính của NHTM là hoạt động cho vay nên rủi ro tín dụng là một nhân tố hết sức quan trọng, đòi hỏi các ngân hàng phải có khả năng phân tích, đánh giá và quản lý rủi ro hiệu quả vì nếu ngân hàng chấp nhận nhiều khoản cho vay có rủi ro tín dụng cao thì ngân hàng có khả năng phải đối mặt với tình trạng thiếu vốn hay tính thanh khoản thấp. Trên thực tế, rủi ro tín dụng biểu hiện ở ba dạng:
● Khách hàng làm ăn thua lỗ và không có khả năng trả nợ.
● Giá trị tài sản thế chấp bị giảm giá và không thể bù đắp lại toàn bộ giá trị khoản vay khi phát mãi.
● Ngân hàng tập trung quá nhiều vốn cho vay một hay một nhóm khách hàng, khi các khách hàng này gặp phải rủi ro do những biến động kinh tế sẽ gây ảnh
hƣởng lớn tới ngân hàng.
Rủi ro tín dụng và chất lƣợng tín dụng có mối quan hệ tỷ lệ nghịch với nhau. Khi rủi ro tín dụng đƣợc hạn chế thì chất lƣợng tín dụng sẽ đƣợc nâng cao. Quản lý rủi ro tín dụng đƣợc thực hiện trên cơ sở chính sách, thể lệ cho vay của từng ngân hàng. Việc quản lý rủi ro tín dụng phải đƣợc thực hiện thận trọng trong từng bƣớc nhằm đánh giá đúng đắn năng lực tài chính của khách hàng và khả năng thành công của dự án vay vốn. Việc quản lý tốt rủi ro tín dụng sẽ góp phần làm giảm tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng, từ đó ảnh hƣởng tốt tới chất lƣợng tín dụng.
1.4.3.2. Nhân tố khách quan
Các nhân tố từ doanh nghiệp vừa và nhỏ
- Năng lực tài chính của doanh nghiệp vừa và nhỏ
Năng lực tài chính của DNVVN là một nhân tố quan trọng có ảnh hƣởng quyết định đến hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp. Doanh nghiệp hoạt động hiệu quả thì tình hình tài chính sẽ vững mạnh từ đó mới có thể đáp ứng đƣợc yêu cầu của ngân hàng và có thể tiếp cận đƣợc nguồn vốn của ngân hàng. Năng lực tài chính đƣợc thể hiện ở khối lƣợng vốn chủ sở hữu và tỷ trọng vốn chủ sở hữu trong tổng nguồn vốn kinh doanh của DNVVN. Vốn chủ sở hữu này sẽ phản ánh khả năng tự chủ tài chính, khả năng chống chọi với hoàn cảnh bất lợi của doanh nghiệp. Khi tỷ trọng vốn chủ sở hữu trong tổng vốn kinh doanh của doanh nghiệp càng nhỏ chi phí vốn vay càng lớn và đó có thể là một nguyên nhân dẫn đến tình trạng kinh doanh thua lỗ và mất khả năng thanh toán nợ cho ngân hàng của doanh nghiệp.
- Phƣơng án sản xuất kinh doanh
Đây là một vấn đề liên quan đến tính hiệu quả kinh tế của doanh nghiệp khi tiến hành sản xuất kinh doanh một sản phẩm nào đó. Khi tiến hành phƣơng án sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp sẽ tính toán doanh thu thu đƣợc, các chi phí liên quan và lỗ lãi. Từ đó, doanh nghiệp sẽ đƣa ra các quyết định là có tiến hành thực hiện các dự án hay không.
Đây là một trong những điều kiện vay vốn hàng đầu của DNVVN. Để đảm bảo thu hồi đƣợc vốn vay từ các doanh nghiệp, ngân hàng phải chọn những phƣơng
án khả thi, có khả năng thực hiện đƣợc và thực sự có hiệu quả để tiến hành đầu tƣ. Do vậy, việc doanh nghiệp có khả năng vay vốn của ngân hàng phụ thuộc một phần vào phƣơng án sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp đó có khả thi hay không.
- Năng lực quản lý của đội ngũ cán bộ
Khi một doanh nghiệp có đội ngũ quản lý tốt thì sẽ có đƣợc chiến lƣợc kinh doanh tốt, khả năng kinh doanh tốt và có thể quản lý vốn tốt. Nó đƣợc thể hiện ở cách thức tổ chức hoạt động chung, tổ chức hoạt động sổ sách kế toán, quản lý tài chính hiệu quả và phù hợp với quy định của pháp luật, môi trƣờng kinh doanh. Nó còn thể hiện ở trình độ nhận định thị trƣờng để có đƣợc chiến lƣợc kinh doanh năng động và các biện pháp nhằm chống chọi lại những biến động bất lợi của thị trƣờng. Năng lực quản lý này ảnh hƣởng trực tiếp đến đội ngũ cán bộ, đến sản phẩm của doanh nghiệp, đến khả năng tiêu thụ sản phẩm, mối quan hệ với các đối tác. Đây cũng là một tiêu chí quan trọng để ngân hàng đƣa ra quyết định có cho DNVVN vay vốn hay không và nếu vay thì với hạn mức là bao nhiêu.
- Đạo đức kinh doanh của chủ doanh nghiệp
Đây là một trong những yếu tố quyết định đến khả năng tiếp cận vốn ngân hàng của DNVVN và đây chính là thiện chí trả nợ của chủ DNVVN. Đạo đức kinh doanh của DNVVN thể hiện ở việc doanh nghiệp trung thực, sử dụng vốn đúng mục đích, quản lý tốt, báo cáo thật, đảm bảo hoạt động kinh doanh đƣợc lành mạnh, đảm bảo trả nợ đƣợc cho ngân hàng.
Các DNVVN luôn muốn có thể tiếp cận đƣợc nhiều hơn tới nguồn vốn của ngân hàng. Nếu các DNVVN báo cáo một cách đầy đủ, minh bạch, sử dụng vốn đúng mục đích kinh doanh, thực hiện vay và trả tốt thì có thể tiếp cận đƣợc nhiều hơn đối với nguồn vốn đó. Tuy nhiên, nếu các DNVVN cố tình báo cáo sai lệch các thông tin, sử dụng vốn sai mục đích thì sẽ không thể tiếp cận đƣợc với nguồn vốn của ngân hàng. Các ngân hàng sẽ mất dần niềm tin đối với các DNVVN từ đó sẽ thắt chặt các biện pháp đảm bảo tiền vay. Nhƣ vậy thì sẽ càng hạn chế khả năng tiếp cận vốn của các DNVVN.
Môi trƣờng kinh tế ảnh hƣởng tới các hoạt động thƣơng mại trong nền kinh tế. Khi môi trƣờng kinh tế ổn định, nó sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho DN yên tâm đầu tƣ phát triển, thu nhập ngƣời dân cao, đẩy mạnh tiêu dùng và lƣu thông hàng hoá. DN làm ăn có lãi, chất lƣợng khoản vay ổn định và nâng cao. Ngƣợc lại trong tình hình kinh tế suy thoái, lạm phát tăng cao thì sẽ dẫn đến chi phí đầu vào lớn, DN hạn chế đầu tƣ sản xuất, hàng hoá ứ đọng, lợi nhuận giảm, khả năng trả nợ của DN giảm, khả năng thu hồi vốn của ngân hàng giảm.
- Môi trƣờng kinh tế, chính trị, xã hội
Môi trƣờng kinh tế xã hội ảnh hƣởng tới hoạt động của tất cả các doanh nghiệp, đặc biệt là ngân hàng vì ngân hàng hoạt động trong lĩnh vực vô cùng nhạy cảm, bất kỳ biến cố kinh tế nào cũng có thể ảnh hƣởng đến hoạt động ngân hàng.
Về phía doanh nghiệp, một môi trƣờng kinh tế xã hội ổn định và tăng trƣởng tốt sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho các DNVVN tiêu thụ sản phẩm, thu đƣợc nhiều lợi nhuận đảm bảo trả nợ cho ngân hàng; từ đó có thêm nhiều các dự án mở rộng sản xuất dẫn đến tăng nhu cầu vay vốn ngân hàng.
Môi trƣờng chính trị ổn định sẽ thu hút sự đầu tƣ của các doanh nghiệp nƣớc ngoài, cũng nhƣ tạo tâm lý yên tâm cho các doanh nghiệp trong nƣớc, tạo điều kiện cho nền kinh tế phát triển, tạo cơ hội cho các ngân hàng mở rộng tín dụng.
Bên cạnh các vấn đề trên, tập quán xã hội, thói quen tiêu dùng, trình độ văn hoá của ngƣời dân,… cũng ảnh hƣởng không nhỏ đến hoạt động của các DNVVN, từ đó gián tiếp ảnh hƣởng đến sự phát triển cho vay DNVVN của các ngân hàng.
- Môi trƣờng pháp lí
Môi trƣờng pháp lý là cơ sở để cho các thành phần kinh tế hoạt động một cách hợp pháp, công bằng, bình đẳng, có hiệu quả theo một khung pháp lý đã quy định. Sự ổn định, đồng bộ, thống nhất và hợp lý giữa các bộ luật, các văn bản pháp quy sẽ ảnh hƣởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh, khả năng trả nợ của DN và chất lƣợng cho vay của ngân hàng. Hệ thống pháp luật là cơ sở để điều tiết các hoạt động của nền kinh tế. Các DN và ngân hàng nếu tuân thủ theo đúng quy định của pháp luật thì hiệu quả và lợi ích kinh tế sẽ đƣợc đảm bảo. Môi trƣờng pháp luật này luôn
đƣợc điều chỉnh, bổ sung để hoàn thiện và phù hợp hơn với sự phát triển chung của nền kinh tế nói chung và của hệ thống ngân hàng nói riêng.