CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ THIẾT KẾ ĐỀ TÀI
3.2. Đánh giá thực trạng chất lƣợng cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ
3.2.3. Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay đối với DNVVN
Bảng 3.17. Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Techcombank - chi nhánh Thăng Long năm 2012-2015
Đơn vị tính: triệu Đồng
Chỉ tiêu 2012 2013 2014 2015
1. Thu nhập từ hoạt động
cho vay đối với DNVVN 51.093 78.913 110.264 134.848 2. Tổng thu nhập 486.600 571.833 706.820 721.112 3. Tỷ lệ thu nhập từ hoạt
động cho vay DNVVN (3) = (1) / (2) x 100% (%)
10,5 13,8 15,6 18,7
Nguồn: Báo cáo tổng kết 4 năm (2012 – 2015) hoạt động kinh doanh, Techcombank – chi nhánh Thăng Long
Năm 2012, tỷ lệ này là 10,5% cho đến 2015 đã tăng lên đến 18,7%. DNVVN càng ngày càng tham gia nhiều hơn vào hoạt động cho vay, nhằm đem lại nguồn lợi ích cho ngân hàng. Việc duy trì khách hàng truyền thống và phát triển thêm khách hàng mới là nhiệm vụ đƣợc ban lãnh đạo chi nhánh vô cùng sát sao và quan tâm.
3.2.3. Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay đối với DNVVN tại chi nhánh Thăng Long chi nhánh Thăng Long
a. Chính sách cho vay của Techcombank chi nhánh Thăng Long đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Chínhsáchcho vayđốivớinhómkháchhàngDNVVN
- Đối tƣợng khách hàng
Techcombank - chi nhánh Thăng Long thực hiện cấp tín dụng với cácDN đảm bảo các điều kiện sau:
+ DN có tài chính lành mạnh, có 03 năm hoạt động kinh doanh liên tiếp và gần nhất có lãi.
+ Có dự án đầu tƣ phát triển, dự án kinh doanh, phƣơng án sản xuất kinh doanhhiệu quả. Quy mô dự án đầu tƣ phát triển sản xuất kinh doanh tối thiểu là 150 triệuđồng đối với DN vay vốn sản xuất kinh doanh.
+ Các khách hàng chƣa từng phát sinh nợ từ nhóm 3 trở lên tại Techcombank và các TCTD khác. DN không có nợ quá hạn tại các TCTD. Trƣờnghợp DN có nợ quá hạn tại các TCTD nhƣng có dƣ án đầu tƣ, phƣơng án sản xuất kinh doanh và cam kết trả đƣợc nợ quá hạn thì đƣợc ngân hàng thẩm định và xem xét.
- Tài sản bảo đảm
Các tài sản đƣợc ngân hàng chấp nhận làm TSBĐ cho các khoản vay bao gồm: + Sổ tiết kiệm, số dƣ tiền gửi, các chứng từ có giá trị khác do Techcombank hay các ngân hàng khác phát hành đƣợc ngân hàng chấp nhận.
+ Nhà ở, đất thổ cƣ, căn hộ chung cƣ có đầy đủ giấy tờ hợp pháp.
+ Nhà xƣởng, văn phòng trên đất sở hữu ổn định và lâu dài, có giấy tờ sở hữu đầy đủ và hợp pháp.
+ Máy móc, thiết bị, phƣơng tiện vận tải thông dụng, phổ biến trên thị trƣờng; hàng hóa là nguyên liệu để bảo quản, xác định số lƣợng và chất lƣợng có tính khả mãi cao và đƣợc để tại kho của bên thứ ba.
+ Chứng khoán có tính thanh khoản cao (đƣợc Techcombank chấp nhận và công bố theo từng thời kỳ).
- Thời hạn cho vay
nguồn vốn mà ngân hàng ra quyết định cho vay trong thời gian nhất định. Không cố định thời gian cho vay với từng khoản vay, mà thời gian đƣợc xác định tùy thuộc vào nhu cầu của khách hàng và kết quả thẩm định của cán bộ thẩmđịnh. Thời hạn khoản vay không quá quy định của ngân hàng tùy theo từng thời kỳ.
- Lãi suất cho vay
Lãi suất cho vay đƣợc xác định dựa trên biểu lãi suất cho vay của Techcombank, tùy từng trƣờng hợp cụ thể lãi suất sẽ đƣợc xác định trên cơ sở thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng.
- Mức cho vay
Mức cho vay đƣợc ngân hàng xác định trên cơ sở: nhu cầu thực tế của khách hàng, khả năng hoàn trả của khách hàng và không vƣợt quá tỷ lệ cho vay đối với từng loại TSBĐ.
Điển hình cho việc chú trọng đến chính sách cho vay cho DNVVN, Techcombank, chi nhánh Thăng Long đã áp dụng bộ sản phẩm tín dụng riêng cho nhóm khách hàng DNVVN với các công cụ hỗ trợ hữu hiệu: giảm lãi suất cho vay, lãi suất thấu chi, miễn phí chuyển tiền, internet banking, miễn phí dịch vụ ủy thác thanh toán lƣơng và gia tăng tỷ lệ cấp bảo lãnh trên giá trị TSBĐ nhằm gắn kết mói quan hệ giữa Techcombank và khách hàng. Theo đó khách hàng sử dụng càng nhiều dịch vụ của ngân hàng thì càng đƣợc hƣởng nhiều ƣu đãi. Khách hàng là DNVVN chỉ cần sử dụng tối thiểu ba sản phẩm và đảm bảo duy trì số dƣ, dƣ nợ trong bộ sản phẩm của Techcombank sẽ đƣợc hƣởng ƣu đãi về lãi suất vay và một số ƣu đãi khác kèm theo. Cụ thể, các DNVVN khi tham gia chƣơng trình “Bộ sản phẩm dành cho khách hàng DN” sẽ đƣợc hƣởng ƣu đãi: ƣu đãi lãi suất cho vay theo quy mô dƣ nợ vay và quy mô tiền gửi thanh toán; ƣu đãi lãi suất cho vay theo quy mô dƣ nợ vay và quy mô tiền gửi thanh toán; ƣu đãi lãi suất lãi suất cho vay theo quy mô giao dịch tài khoản qua Techcombank; miễn phí gia nhập, miễn phí thƣờng niên năm đầu với dịch vụ Techcombank Online; miễn phí quản lý tài khoản tiền gửi thanh toán năm đầu.
hạn, do sự nỗ lực tìm kiếm nguồn vốn tài trợ của ngân hàng từ phía các tổ chức tài chính quốc tế. Cụ thể đầu tháng 4-2012, Techcombank triển khai cho vay tái cấu trúc dành cho khách hàng DNVVN với tổng hạn mức lên đến 1.000 tỷ đồng, tập trung vào lĩnh vực sản xuất, chế biến; thời hạn cho vay đến 60 tháng, đƣợc ân hạn vốn gốc, phƣơng thức trả nợ linh hoạt. Trong năm 2013, ngân hàng xác định rõ ràng nhiệm vụ phát triển sản phẩm tín dụng cho nhóm khách hàng DNVVN, chi nhánh Thăng Long cũng áp dụng một cách linh hoạt các chính sách từ phía hội sở quy định nên kết quả nhận đƣợc rất khả thi.
Quá trình vận động của bản thân ngân hàng kết hợp với các chính sách ƣu đãi DNVVN của chính phủ nhƣ: chính sách miễn giảm thuế cho DN, điều chỉnh lãi suất cho vay, chính sách hỗ trợ cho vay cho khu vực nông nghiệp đã tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng mạng lƣới khách hàng và đƣợc nhiều DN đánh giá cao.
b. Quy trình tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
Quy trình cho vay đối với DNVVN về cơ bản cũng tƣơng tự quy trình cho vay đối với các loại hình doanh nghiệp khác. Quy trình cho vay là tổng hợp mô tả những bƣớc từ tiếp nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng cho đến khi ngân hàng quyết định cho vay, giải ngân va thanh lý hợp đồng tín dụng. Việc thiết lập và hoàn thiện quy trình cho vay có một ý nghĩa rất quan trọng đối với hoạt động cho vay của ngân hàng.
Quy trình cho vay đối với DNVVN của Techcombank – chi nhánh Thăng Long bao gồm những bƣớc sau:
Bƣớc 1: Lập hồ sơ đề nghị vay vốn Bƣớc 2: Phân tích tín dụng Bƣớc 3: Quyết định và ký hợp đồng tín dụng Bƣớc 4: Giải ngân Bƣớc 5: Giám sát tín dụng Bƣớc 6: Kết thúc và thanh lý hợp đồng tín dụng
Chi tiết quy trình cho vay đối với DNVVN xem tại phụ lục 2 của luận văn. c. Khả năng thu thập, phân loại, xử lý thông tin các vấn đề liên quan đến doanh
nghiệp vừa và nhỏ
Để có thể đánh giá đƣợc năng lực của DN một cách chính xác, Techcombank đã xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đã giúp ngân hàng phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro theo tiêu chuẩn quốc tế, đồng thời có dữ liệu để cho nhân viên tín dụng có thông tin để đánh giá đúng bản chất về tình hình chất lƣợng tín dụng của khách hàng DN.
Đánh giá xếp hạng tín dụng không chỉ dựa trên các chỉ tiêu tài chính của DN nhƣ nhóm chỉ tiêu thanh khoản, chỉ tiêu hoạt động, tình trạng nợ, nguồn thu nhập, mà còn đánh giá trên các yếu tố phi tài chính nhƣ khả năng quản trị của chủ DN, quan hệ của DN với các TCTD khác, các nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động của DN, môi trƣờng nội bộ… Số lƣợng chỉ tiêu của từng nhóm và tỷ trọng của từng chỉ tiêu phụ thuộc vào ngành nghề kinh doanh, quy mô DN, dự án đầu tƣ…
Nhận xét: Techcombank rất chú trọng đến vấn đề hoàn thiện hệ thống thông tin của khách hàng nên thông tin luôn đƣợc cập nhật trên toàn hệ thống một cách nhanh chóng giúp cho việc tìm kiếm, xử lý thông tin một cách hệ thống và kịp thời. Điều này giúp tiết kiệm đƣợc rất nhiều chi phí về máy móc, nhân sự.
Tuy nhiên, hệ thống thông tin tín dụng vẫn còn tồn tại một số hạn chế. Phƣơng pháp xếp hạng còn mang tính chủ quan do một số chỉ tiêu phi tài chính đƣợc đánh giá cho điểm dựa trên nhận định của CBTD. Hay nguồn thông tin về tài chính trung bình của mỗi ngành chƣa có, thông tin này chủ yếu CBTD tự tìm kiếm qua các kênh internet, DN, đối thủ cạnh tranh…
d. Chất lƣợng cán bộ tín dụng
Đội ngũ cán bộ nhân viên tại Techcombank dần đƣợc trẻ hóa, năng động sáng tạo hơn đều có trình độ đại học và trên đại học chiếm 93% phù hợp với vị trí công tác. Riêng đối với CBTD, mặc dù ngân hàng luôn quan tâm đến việc đào tạo đội ngũ các bộ tín dụng, ngay trong việc tuyển chọn CBTD cũng đặt ra yêu cầu trình độ đại học đã qua công tác tín dụng ở ngân hàng khác, hiểu biết về các ngành nghề kinh tế. Song đều bất cập xảy ra là trình độ bằng cấp thì nhiều nhƣng việc áp dụng vào thực tế công việc lại đòi hỏi phải năng động, nhanh nhạy đòi hỏi CBTD
phải có năng lực quản lý, trình độ, kiến thức khoa học và thực tiễn cuộc sống để quyết đoán một món vay cho phù hợp, đúng cơ chế, tính toán đƣợc hiệu quả cho cả ngân hàng và khách hàng và có thể lƣờng trƣớc đƣợc những bất trắc có thể xảy ra. e. Chất lƣợng kiểm soát nội bộ
Hệ thống kiểm soát nội bộ hoạt động hiệu quả trong việc giám sát quy trình nghiệp vụ và đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng. Kiểm soát nội bộ không chỉ có chức năng kiểm tra, giám sát tính tuân thủ quy trình nghiệp vụ, mà còn hoạt động mang định hƣớng kiểm soát rủi ro, từ đó cảnh báo các rủi ro hệ thống.
Không chỉ kiểm tra định kỳ, kiểm soát nội bộ của Techcombank còn thực hiện việc kiểm tra đột xuất, từ đó đã phát hiện nhiều sai sót trong việc thực hiện các quy trình tín dụng tại các chi nhánh, để đƣa ra những kiến nghị mang tính cảnh báo và đề nghị chỉnh sửa kịp thời, giảm thiểu rủi ro trong hoạt động. Đồng thời, qua đó sẽ giúp cho ngân hàng phát hiện những bất cập trong hoạt động, điều chỉnh quy trình, quy chế cho phù hợp với thực tiễn.
f. Quản trị rủi ro tín dụng
Hoạt động tín dụng luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro, vì vậy Techcombank luôn chú trọng đến hoạt động giám sát rủi ro trong mảng này.
Hệ thống quản trị rủi ro đƣợc ngân hàng xây dựng theo nhiều cấp độ khác nhau bao gồm:
- Hội đồng tín dụng: thực hiện tham mƣu cho Ban Tổng giám đốc trong quản lý rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của Techcombank. Thực hiện chức năng giám sát, đánh giá, phê duyệt độc lập đối với các khoản đề xuất từ các bộ phận kinh doanh khác liên quan trình ban Tổng giám đốc phê chuẩn quyết định. Đề xuất tham mƣu đối với quy trình nghiệp vụ tín dụng và các quy trình tác nghiệp gắn với quản trị rủi ro tín dụng.
- Mảng tham mƣu: là các Khối nghiệp vụ trực thuộc Hội sở chính, có chức năng tham mƣu giúp việc cho Tổng Giám đốc giám sát, quản lý rủi ro hoạt động và các rủi ro khác. Cơ cấu tổ chức quản trị rủi ro bao gồm các khối: khối sản phẩm; khối thẩm định; khối pháp chế, quản lý rủi ro và phòng chống rửa tiền. Trên cơ sở
đó, khối pháp chế, quản lý rủi ro và phòng chống rửa tiền sẽ đảm nhận các nghiệp vụ chủ yếu gồm:
+ Quản lý chất lƣợng tín dụng: giám sát, kiểm tra các khoản vay nhằm đảm bảo tuân thủ đúng quy định, quy trình cho vay, giám sát các hạn chế mức rủi ro đã đƣợc thiết lập, xem các hạn mức đó có bị vi phạm không và báo cáo hội đồng tín dụng và ban Tổng giám đốc.
+ Quản lý rủi ro: giám sát và đảm bảo là văn hoá, thông lệ và hệ thống quản lý rủi ro thiết yếu trong ngân hàng đều đƣợc thực hiện trong một cách thống nhất trong toàn ngân hàng để xem xét chính sách và phản ứng của ngân hàng trƣớc những rủi ro và xu hƣớng mới phát sinh, rà soát các vấn đề tuân thủ quy định nhằm đảm bảo tính hiệu quả trong hoạt động kinh doanh.
+ Xử lý nợ: chịu trách nhiệm xử lý nợ xấu bao gồm các biện pháp cơ cấu lại nợ, phát mại tài sản, các biện pháp trả nợ thay, các biện pháp khuyến khích trả nợ, phƣơng án bán nợ, xử lý rủi ro.
Nhờ có cơ chế kiểm soát rủi ro nhƣ trên mà nhiều năm qua Techcombank đã hạn chế đƣợc rủi ro trong hoạt động và đạt đƣợc kết quả kinh doanh nhất định nhƣ đã trình bày ở nội dung trên.
g. Công nghệ ngân hàng
Công nghệ ngân hàng phát triển phần nào giúp cho việc quản lý khách hàng và các gói tín dụng đƣợc thực hiện một cách chặt chẽ, linh hoạt và chính xác hơn. Techcombank cung cấp cho chi nhánh Thăng Long những thiết bị công nghệ hiện đại, phù hợp và thuận lợi với công tác tác nghiệp của các cán bộ ngân hàng.
Ngoài ra, các trang thiết bị thể hiện phần nào bộ mặt của ngân hàng trƣớc khách hàng, trang thiết bị giúp cho việc thực hiện giao dịch đƣợc diễn ra nhanh chóng đảm bảo, và bảo mật, tạo lòng tin vững chắc cho khách hàng khi đến tham gia giao dịch.
3.2.3.2. Nhóm yếu tố bên ngoài
a. Các yếu tố từ doanh nghiệp vừa và nhỏ
- Hầu hết các DNVVN có vốn chủ sở hữu rất thấp, năng lực tài chính của các DN còn yếu, do đó khả năng đáp ứng các điều kiện của Ngân hàng là thấp.
- Các cơ sở sản xuất kinh doanh còn manh mún, phân tán, trình độ công nghệ và thiết bị còn lạc hậu, lao động thủ công nên sản phẩm khó cạnh tranh với các DN lớn khác trên thị trƣờng.
- Trình độ của cán bộ quản lý DN chƣa cao, phƣơng án kinh doanh chƣa đủ sức thuyết phục đối với Ngân hàng
- Nhiều DN luôn ngần ngại minh bạch tình hình kinh doanh của mình cho ngân hàng, không quen với các thủ tục và cách thức tiếp cận các nguồn vốn của ngân hàng.
- Năng lực xây dựng và trình bày dự án sản xuất kinh doanh của đa số các DN chƣa tốt. Tại ngân hàng các CBTD luôn phải hƣớng dẫn chi tiết cho các DN lập hồ sơ vay vốn. Có rất nhiều trƣờng hợp hồ sơ vay vốn phải làm đi làm lại nhiều lần cho đúng với yêu cầu của ngân hàng. Những bản dự án vay vốn thƣờng không đƣợc tính toán đầy đủ, rõ ràng. Mặc dù đây mới là khâu đầu tiên của quy trình thẩm định nhƣng nó đã gây cản trở rất nhiều cho công tác tín dụng cũng nhƣ hoạt động đầu tƣ của DN vì phải tốn nhiều thời gian, công sức để bổ sung hoàn thiện.
Sự minh bạch và năng lực tài chính của DNVVN
- Một trong những nhân tốt quyết định cho vay là tình hình tài chính của DN. Nhƣng đối với những DNVVN thƣờng không tuân thủ nghiêm ngặt chế độ báo cáo tài chính nên các báo cáo tài chính thƣờng không phản ánh đúng tình hình tài chính của DN, dẫn đến tình trạng CBTD phải đến tận DN để xác minh thông tin, gây