1.4 .Các chỉ tiêu đánh giá hệthống thanh toán của ngân hàng
2.2.3. Cách ệthống thanh toán của Ngân hàng No&PTNT Việt Nam
2.2.3.1. Thanh toán trong nước
Công tác thanh toán là khâu rất quan trọng trong hoạt động ngân hàng vì vậy trong những năm qua hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam rất chú trọng luôn tìm mọi biện pháp cải tiến công tác thanh toán nhằm đẩy nhanh hiện đại hóa ngân hàng để mở rộng thanh toán kết quả thanh toán hiện tại qua hệ Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam thể hiện qua những con số thống kê sau:
Học viên: Lê Văn Dũng – Lớp QTKD2-2010B 58
Bảng 2.1: Báo cáo thanh toán phân theo đối tượng
Đơn vị tính: Triệu VNĐ
TT Chỉ tiêu Năm
2009 Năm 2010 Năm 2011 Số món Số tiền Số món Số tiền Số món Số tiền
1 TK Tiền gửi TT của cá nhân 6.634.948 722.181.252 8.933.606 1.128.835.628 9.907.048 1.140.369.879 2 TK Tiền gửi TT của các tổ chức kt 2.546.354 595.256.767 1.310.636 910.149.061 4.434.890 854.208.685 3 TK Tiền gửi TT của các TC CU DVTT
khác
160.125 184.731.047 1.202.992 186.033.280 2.941.430 520.546.992
4 Đối tượng khác 25.346 166.179.446 989.593 75.206.982 616.883 317.842.020
Tổng cộng 9.366.773 1.668.348.512 12.436.827 2.300.224.951 17.900.251 2.832.967.576
Nguồn : Báo cáo thanh toán toàn hệ thống NHNo& PTNT VN
- Qua bảng số liệu trên ta thấy nếu xét về tài khoản thanh toán theo loại đối tượng thì tốc độ mở rộng cả 3 loại, cả về quy mô, cả về tốc độ, nhưng riêng tài khoản TGTT của cá nhân thì quá ít so với đất nước trên 80 triệu dân. Đây là nguồn tiềm năng ngân hàng có thể khai thác được nhiều hơn nữa nguồn vốn có thể khai thác được trong dân cư là ẩn số khá tiềm tàng. Vì vậy ngân hàng phải có biện pháp để tuyên truyền vận động đông đảo tầng lớp dân cư mở và sử dụng tài khoản cá nhân để mở rộng thanh toán qua ngân hàng.
Học viên: Lê Văn Dũng – Lớp QTKD2-2010B 59
Đơn vị : Triệu VNĐ
TT Chỉ tiêu Năm
2009 Năm 2010 Năm 2011 Số món Số tiền Số món Số tiền Số món Số tiền
I Rút tiền mặt bằng PT TT 5.169.097 423.725.007 6.719.826 346.742.561 9.407.756 277.821.732
1 Séc rút tiền mặt 743.255 217.716.235 966.231 195.931.157 1.352.724 120.303.620 2 Thẻ dùng rút tiền mặt 3.767.304 4.028.942 4.897.495 5.237.625 6.856.493 5.514.822 3 Phương tiện dùng rút tiền mặt khác 658.538 201.979.830 856.099 145.573.779 1.198.539 152.003.290 II Giao dịch TT bằng phương tiện TT 4.197.676 1.244.622.505 5.717.001 1.953.482.390 8.492.495 2.555.145.844
1 Séc xử lý nội bộ 35.750 13.779.551 46.474 18.207.884 175.247 39.491.038 2 Séc xử lý qua TT bù trừ 1.272 124.631 317 160.720 192 131.040
Séc xử lý qua TT bù trừ LNH 1.167 83.400 180 107.120
Séc xử lý qua TT bù trừ giao nhận TT 105 41.231 137 53.600 192 131.040 3 Séc xử lý qua TK tiền gửi NHNN 386 165.254 502 218.657 731 306.120 5 Thẻ xử lý nội bộ trong HT NHNO 369.252 303.012 489.749 393.916 685.649 551.482 9 Lệnh chi xử lý nội bộ trong HT NHNO 2.643.831 849.077.669 3.753.043 1.199.266.899 5.555.612 1.652.184.349 Lệnh chi xử lý nội bộ 655.831 108.326.846 982.580 156.424.899 1.655.612 251.811.724 Lệnh chi XL bằng tuyến tiền ĐT 1.988.000 740.750.824 2.770.463 1.042.742.000 3.900.000 1.400.372.625 10 Lệnh chi xử lý qua TT bù trừ 984.033 352.292.694 1.131.074 607.998.923 1.409.477 657.193.625
Học viên: Lê Văn Dũng – Lớp QTKD2-2010B 60 Lệnh chi xử lý qua TTBT giao nhận
TT
868.361 326.676.088 976.769 573.839.268 1.171.673 604.673.741
Lệnh chi xử lý qua TTBT giao nhận TT
115.672 25.616.606 154.305 34.159.655 237.804 52.519.884
11 Lệnh chi xử lý qua TK tại NHNN 1.688 651.767 2.478 912.297 4.230 1.596.708 12 Lệnh chi xử lý qua TCTD khác 2.198 3.757 212.157 62.084.464 507.020 133.357.399 Trong đó TT song phương 2.198 3.757 212.157 62.084.464 507.020 133.357.399 13 Nhờ thu xử lý nội bộ trong HT NHNO 25.899 1.214.229 33.669 1.578.497 47.136 2.209.896 14 Nhờ thu xử lý qua TT bù trừ LNH 119.643 23.391.821 38.536 55.109.367 53.950 49.153.114 Nhờ thu xử lý qua TT bù trừ LNH 117.474 23.307.669 35.716 54.999.970 50.002 48.999.958 Nhờ thu xử lý qua bù trừ giao nhận TT 2.169 84.152 2.820 109.397 3.948 153.156 15 Nhờ thu xử lý qua TK tại NHNN271 122 21.626 159 67.114 271 93.960 16 Nhờ thu xửlý qua TCTD khác 13.602 3.596.494 8.843 7.483.652 52.980 18.877.113 Trong đó TT song phương 13.602 3.596.494 8.843 7.483.652 52.980 18.877.113
Tổng cộng 9.366.773 1.668.347.512 12.436.827 2.300.224.951 17.900.251 2.832.967.576
Nguồn : Báo cáo thanh toán toàn hệ thống - NH No và PTNT VN
Bảng 2.3. Báo cáo Cơ cấu thanh toán
Học viên: Lê Văn Dũng – Lớp QTKD2-2010B 61 Đơn vị: Triệu VNĐ
Năm Thanh toán bằng tiền mặt
Thanh toán
không dùng tiền mặt Tổng cộng
Tỷ trọng %theo số tiền Số món Số tiền Số món Số tiền Số món Số tiền TM KDTM
2009 5.169.097 423.725.007 4.197.676 1.244.622.505 9.366.773 1.668.347.512 25% 75%
2010 6.719.826 346.742.561 5.717.001 1.953.482.390 12.436.827 2.300.224.951 15% 85% 2011 9.407.756 277.821.732 8.492.495 2.555.145.844 17.900.251 2.832.967.576 10% 90%
Nguồn : Báo cáo thanh toán toàn hệ thống NHNo&PTNT VN
Năm 2009, doanh số TTKDTM đạt tỉ trọng 75% so với tổng thanh toán; Đến năm 2010, TTKDTM đạt tỉ trọng 85% so với tổng thanh toán; Năm 2011, TTKDTM đạt tỉ trọng 90% so với tổng thanh toán.
Biểu 2.3.Cơ cấu thanh toán
Đơn vị tính: Tỷ đồng 423.725 1.244.623 346.743 1.953.482 277.822 2.555.146 Thanh to¸ n b»ng ti Òn mÆt Thanh to¸ n KDTM
Học viên: Lê Văn Dũng – Lớp QTKD2-2010B 62 Qua đó ta thấy TTKDTM ngày càng được mở rộng và thanh toán bằng tiền mặt bị co hẹp lại. Một mặt do ngân hàng hoàn thiện việc mở rộng mạng lưới thanh toán, bảo đảm thanh toán nhanh chóng khách hàng không lo ngại mất hoặc gặp phải tiền giả cùng với việc đưa ra thị trường các loại thẻ ATM, thẻ TD, thẻ thanh toán. Điều đó chứng tỏ người dân ngày càng tin tưởng vào các công cụ của công tác TTKDTM
Thanh toán trong cùng hệ thống:
Thanh toán nội tỉnh: Các Ngân hàng NHNo trong cùng địa bàn tỉnh, thành phố thực hiện thanh toán với nhau. Theo phương thức thanh toán này thì Trung
tâm xử lý chuyển tiền điện tử sẽ do các Ngân hàng NHNo tỉnh, thành phố quản lý
(Trung tâm xử lý tỉnh). Trung tâm xử lý tỉnh sẽ quản lý các tài khoản thanh toán (TK điều chuyển vốn) của các Ngân hàng trực thuộc mở tại Hội sở ngân hàng tỉnh, thành phố.
Thanh toán điện tử ngoại tỉnh: Phục vụ các giao dịch thanh toán giữa các
Ngân hàng trong hệ thống NHNo&PTNT-VN với nhau. Theo phương thức thanh toán này các Ngân hàng được phép tham gia mạng thanh toán ngoại tỉnh sẽ được mở TK
Biểu 2.4. Mô hình hệ thống chuyển tiền nội bộ
Trụ sở chính Trung tâm thanh toán
Ngân hàng tỉnh A Ngân hàng tỉnh B A2 B1 B2 A1
Học viên: Lê Văn Dũng – Lớp QTKD2-2010B 63 điều vốn trực tiếp tại Trụ sở chính (Trung tâm thanh toán) và Trung tâm xử lý chính sẽ được đặt tại Trụ sở chớnh (Trung tâm thanh toán) để xử lý các lệnh thanh toán cho các Ngân hàng. Đây là mô hình thanh toán 2 cấp và là điều kiện quan trọng để thực hiện quản lý khả năng thanh khoản của các Ngân hàng tại Trụ sở chính.
Chuyển tiền điện tử nội bộ luôn chiếm tỉ trọng lớn trên 50% Hệ thống chuyển tiền điện tử thể hiện tính ưu việt của công nghệ hiện đại, dễ dàng giao diện với các hệ thống thanh toán khác như thanh toán song phương, hệ thống thanh toán và kế toán khách hàng- IPCAS. Lưu lượng chuyển tiền thanh toán qua hệ thống chuyển tiền điện tử ngày càng tăng cả về số lượng và doanh số, ước tốc độ tăng trưởng thanh toán chuyển tiền hàng năm tăng từ 30-40%, tổng số lệnh thanh toán năm 2006 qua hệ thống ngoại tỉnh 3.900.000 lệnh bằng 142% so với năm 2005, với doanh số chuyển tiền là : 1.400.372 tỷ đồng Bình quân mỗi ngày có khoảng 12.000 lệnh chuyển tiền qua hệ thống ngoại tỉnh, đặc biệt trong những ngày cao điểm lên tới 28.000 lệnh.Các chuyển tiền thanh toán ngay trong ngày, đáp ứng nhu cầu khách hàng, tạo lợi thế trong cạnh tranh.
Thanh toán trong cùng hệ thống ngân hàng ngoài chuyển tiền điện tử nội
ngoại tỉnh còn qua kênh Hệ thống thanh toán và kế toán khách hàng (IPCAS)dựa trên công nghệ thông tin hiện đại, đáp ứng được các thay đổi và nhu cầu phát triển. Thông tin trực tuyến, thời gian chuyển tiền rất ngắn (gần như tức thời giữa NH A và NH B).chuyển tiền theo kênh này có độ tin cậy cao, an toàn, giảm chi phí quản l? nâng cao hiệu suất và tăng khả năng sinh lời.Giảm thời gian trôi nổi, tăng tốc độ vòng quay vốn, nâng cao hiệu quả kinh doanh. Phát triển đa dạng các dịch vụ sản phẩm. Cải tiến và tăng cường hoạt động kiểm soát. Tích hợp với các dịch vụ Ngân hang quốc tế và các sản phẩm tương lai.
Hình thành hệ thống ứng dụng nghiệp vụ ngân hàng mới, tích hợp toàn bộ các
ứng dụng nghiệp vụ ngân hàng trong một hệ thống đồng nhất, được xây dựng trên nền tảng công nghệ hiện đại (hệ điều hành UNIX, cơ sở dữ liệu Oracle, công cụ lập trình Power Builder, midleware, Tuxedo...) và theo hướng tuân thủ các chuẩn và thông lệ
Học viên: Lê Văn Dũng – Lớp QTKD2-2010B 64 quốc tế. So với hệ thống cũ gồm nhiều ứng dụng đơn lẻ, được xây dựng trên nền tảng công nghệ thấp (CSDL Foxpro, mạng LAN...).
Hiện nay thanh toán điện tử đã triển khai chuyển tiền điện tử đa tệ cho 100% các đơn vị thành viên chuyển tiền ngoại tỉnh được phép giao dịch ngoại tệ. Thanh toán đa tệ chủ yếu là chuyển tiền kiều hối,tiền hàng hoá dịch vụ của công ty nước ngoài được phép thu ngoại tệ ( tuân thủ theo quy chế quản lý ngoại hối của ngân hàng nhà nước hiện nay là thông tư 01)
Thanh toán khác hệ thống NHNo&PTNTVN:
Bảng 2.4. Báo cáo thanh toán theo phương thức thanh toán
Đơnvị tính: Triệu VNĐ TT Phương thức thanh toán 2009 2010 2011 Số món Số tiền Tỷ trọng (%) Số món Số tiền Tỷ trọng (%) Số món Số tiền Tỷ trọng (%) 1 TT Nội bộ 1.086.732 123.623.637 9,93 1.552.472 175.605.196 9,04 2.563.644 294.064.140 11,51 2 Điện tử nội bộ 1.988.000 740.750.824 59,52 2.770.463 1.042.842.000 53,38 3.900.000 1.400.372.625 54,81 3 TT Liên NH 987.002 350.067.157 28,13 1.012.665 628.946.358 32,20 1.221.675 653.673.699 25,58 4 TT Song phương 15.800 3.600.251 0,29 221.000 69.568.116 3,56 560.000 152.234.512 5,96 5 TGNHNN 2.196 838.647 0,07 3.139 1.198.068 0,06 5.232 1.996.788 0,08 6 BT giao nhận TT 117.946 25.741.989 2,07 157.262 34.322.652 1,76 241.944 52.804.080 2,07 Tổng cộng 4.197.676 1.244.622.505 100 5.717.001 1.953.482.390 100 100 2.555.145.844 100
Học viên: Lê Văn Dũng – Lớp QTKD2-2010B 65 Thông qua bảng số liệu trên phản ánh kênh thanh toán điện tử nội bộ chiếm tỷ trọng lớn nhất cả về số món và số tiền năn 2009 đạt 59.5%; năm2010 là 53.3% và năm 2011 đạt 54.8%. Điều này chứng tỏ mạng lưới của hệ thống ngân hàng đã phát triển đúng chức năng kinh doanh của NGÂN HÀNG. Thứ hai là kênh thanh toán bù trừ liên ngân hàng năm 2009 dạt 350.067 tỷ chiếm 28%,năm 2010 đạt 628.946 tỷ chiếm 32%, năm 2011 đạt 653.674 tỷ chiếm 25.5%.Thanh toán bù trừ giấy giao nhận trực tiếp chiếm tỷ lệ nhỏ chiếm tỷ lệ từ 1.7 đến 2.07%,kênh này được thực hiện tại Hội Sở NHNN hàng ngày, với 1 đến 2 phiên giao dịch. Kênh thanh toán qua tài khoản tại NHNN chỉ chiếm gần 1% chủ yếu thanh toán qua bảng kê phát sinh từ chức năng người cho vay cuối cùng của NHNN.
Nhìn vào bảng ta thấy thanh toán thủ công ngày càng ít đi và thay vào đó là các hình thức thanh toán tiên tiến hiện đại, góp phần mở rộng thanh toán qua ngân hàng, đặc biệt là TTKDTM.
Biểu 2.5.Phương thức thanh toán
Đơn vị tính: Tỷ đồng 123.624 740.751 350.067 3.600 839 25.742 175.605 1.042.842 628.946 69.568 1.198 34.323 294.064 1.400.373 653.674 152.235 1.997 52.804 TTo¸ n néi bé § iÖn tö néi bé TT Liªn NH TT Song ph- ¬ng TGNHNN BT giao nhËn TT
Học viên: Lê Văn Dũng – Lớp QTKD2-2010B 66
Hệ thống thanh toán song phương liên ngân hàng:
Thực hiện thanh toán trực tiếp giữa các Ngân hàng NHNo&PTNTVN với các ngân hàng ngoài hệ thống NHNo&PTNTVN là thành viên của Hệ thống thanh toán song phương (Hiện nay là Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, Ngân hàng Công thương Việt Nam). Theo phương thức thanh toán này, các Ngân hàng được phép tham gia mạng thanh toán song phương sẽ được mở TK điều vốn trực tiếp tại Trụ sở chính (Trung tâm thanh toán) để thực hiện các giao dịch thanh toán đi, đến với các ngân hàng ngoài hệ thống .NHNo và Trung tâm xử lý chính sẽ được đặt tại Trụ sở chính (Trung tâm thanh toán) để xử lý các lệnh thanh toán đi và đến cho các Ngân hàng.
Hệ thống triển khai ngày 8/11/2004 tạo kênh thanh toán mới nhằm đáp ứng nhu
thanh toán qua NH ngày càng tăng ngoài thanh toán điện tử liên ngân hàng và thanh toán bù trừ giấy qua NHNN. Tăng thời lượng thanh toán, không phụ thuộc vào hạn chế thời gian giao dịch của NHNN, mở rộng phạm vi các đơn vị tham gia thanh toán ngoài hệ thống tất cả các đơn vi tham gia thanh toán điện tử bao gồm Ngân hàng cấp I, cấp II và phòng giao dịch (Thanh toán điện tử liên NH chỉ triển khai ở 5 tỉnh, TP cho các Ngân hàng cấp 1, thanh toán bù trừ giấy chỉ thực hiện được cho các đơn vị ở địa bàn trung tâm tỉnh, thành phố). Sử dụng vốn thanh toán một cách hiệu quả, tiết kiệm và tạo khả năng thanh toán linh hoạt ngay cả khi căng thẳng về vốn thanh toán (không phải thực hiện ký quỹ chứng từ có giá). Tăng thu dịch vụ vì không phải trả phí cho bên thứ 3. Chủ động trong thanh toán và tạo sự hợp tác giữa các ngân hàng, khắc phục và giải quyết khối lượng chứng từ thanh toán khác hệ thống bị tồn đọng do hạn chế về thời gian và vốn tại NHNN. Năm 2009, đạt 3.600.251 triệu chiếm tỷ trọng 0.29%, năm 2010 đạt 69.568.016 triệu chiếm tỷ trọng 3.56%, năm 2011 đạt 152.234.512 triệu chiếm tỷ trọng 5.96% tăng 118% so với năm 2010.
Thanh toán điện tử liên ngân hàng :
Thanh toán điện tử liên ngân hàng (IBPS): Sử dụng để thanh toán trực tiếp giữa các Ngân hàng NHNo và các ngân hàng ngoài hệ thống đều là thành viên của hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng do NHNN chủ trì. Theo phương thức thanh toán này, các Ngân hàng NHNo sẽ sử dụng trực tiếp tài khoản tiền gửi của NHNo&PTNT-VN
Học viên: Lê Văn Dũng – Lớp QTKD2-2010B 67 mở tại Sở giao dịch NHNN để thanh toán ra ngoài hệ thống cũng như các chuyển tiền đến, tại trụ sở chính sẽ thực hiện hạch toán đối ứng với tài khoản Điều chuyển vốn của các Ngân hàng NHNo mở tại trụ sở chính.
Việc thanh toán bù trừ bằng chứng từ được thay thế dần bằng chứng từ điện tử hoàn toàn tự động với các trung tâm xử lý thanh toán bù trừ tự động bằng điện tử được xây dựng tại các tỉnh và Thành phố. Cuối cùng được quyết toán tại trung tâm thanh toán quốc gia, nơi mở tài khoản tiền gửi thanh toán của các NGÂN HÀNG.
Trung tâm này nối mạng với Trụ sở chính của các Ngân hàng thành viên và tại đây sẽ được quyết toán cuối phiên giao dịch sau khi bù trừ. NGÂN HÀNG nào tạm thời thiếu vốn sẽ vay thanh toán trên thị trường liên Ngân hàng và cuối cùng có thể vay của NHTW theo thể thức tái cấp vốn hoặc tái chiết khấu được đảm bảo bằng thế chấp giấy tờ có giá.
NHNo là thành viên của hệ thống thanh toán điện tử liên NH và Trung tâm thanh toán thực hiện chức năng hội sở chính thực hiện bù trừ, quyết toán cho hệ thống NHNo với Sở giao dịch NHNN. Hiện nay, NHNo có 35 đơn vị thành viên trực tiếp tham gia
Năm 2009 đạt 350.067.157 triệu chiếm tỷ trọng 28.13%trong TTKDTM, năm
2010 đạt 628.946.358 triệu chiếm tỷ trọng 32% tăng 62% so với năm 2009, năm 2011
đạt 653.673.699 triệu chiếm tỷ trọng 25% tăng 4% so với năm 2010.
- Thanh toán bù trừ giao nhận chứng từ trực tiếp qua NHNN.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam hiện có 108 Ngân hàng cấp I và Sở giao dịch tham gia thanh toán bù trừ chứng từ giấy ở các tỉnh, thành phố. Hệ thống thanh toán bù trừ truyền thống đã góp phần tăng tốc độ thanh toán. Nhưng hạn chế của hệ thống thanh toán bù trừ truyền thống chưa được dựa trên cơ sở công nghệ thông tin qua mạng máy tính và viễn thông nên chưa thực hiện được cơ chế thanh toán bù trừ tập trung toàn quốc và mỗi Ngân hàng phải mở tài khoản thanh toán và đảm bảo số dư thanh toán đã dẫn đến luồng vốn trôi nổi chưa cho phép quản lý điều