- Xuất phát từ khái niệm cho vay của NHTM được đề cập trong Luật các TCTD, có thể hiểu cho vay KHCN là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức
tín dụng giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào
mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc
có hoàn trả cả gốc và lãi theo kỳ hạn đã được thỏa thuận và giao kết trong hợp
đồng tín dụng. Đối tượng khách hàng vay bao gồm KHCN. - Cho vay KHCN bao gồm những đặc điểm sau đây:
• Đối tượng cho vay là các khách hàng cá nhân.
• Cho vay KHCN có rủi ro cao so với cho vay KHDN vì trong quá trình thẩm định cho vay, ngân hàng có ít thông tin mang tính định lượng để làm cơ sở
ra quyết định. Trong khi đó, những yếu tố quan trọng mang tính quyết định đến
khả năng hoàn trả nợ vay của KHCN chủ yếu dựa vào định tính và khó xác định,
như tư cách của khách hàng, chất lượng của thông tin tài chính. Rủi ro đối với cho
vay KHCN có mức độ lớn và được coi là tài sản có có rủi ro nhất trong danh mục
tài sản của ngân hàng. Xuất phát từ bản thân khách hàng vay vốn có thể có sự biến
động về tình hình tài chính dẫn đến mất khả năng chi trả hay khi khách hàng cố
12
• Chất lượng thông tin tài chính do KHCN cung cấp thường không đầy đủ và thiếu tính minh bạch. Do khách hàng thường có xu hướng cung cấp những
thông tin mang tính chủ quan và có lợi cho chính mình, nhằm đạt được khoản cho
vay từ ngân hàng, ví dụ như KHCN thường kê khai thông tin thu nhập cao
hơn so
với thực tế hoặc cung cấp các giấy tờ giả mạo cho ngân hàng.
• Mục đích cho vay đối với khách hàng cá nhân nhằm phục vụ nhu cầu tiêu dùng hoặc sản xuất kinh doanh nhỏ của cá nhân (Khoản 4 - Điều 2,
Thông tư
39/2016/TT-NHNN).
• Nguồn trả nợ của khách hàng cá nhân không ổn định, có thể biến động theo thời điểm tùy vào khả năng, kinh nghiệm và thu nhập của người đi vay. • Quy trình cho vay và thủ tục vay vốn của NHTM đối với KHCN
thường đơn giản hơn so với quy trình cho vay đối với KHDN.
2.2 Lý thuyết về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng2.2.1 Lý thuyết về rủi ro tín dụng