hàng thương mại cổ phần Sài gòn Thương tín - chi nhánh quận 4
4.1.2.1Kết quả kinh doanh tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài gòn Thương tín - chi nhánh quận 4
Bảng 4.1: Tình hình kinh doanh tại Sacombank CN Quận 4
2016/2015 2017/2016 2018/2017 2019/2018
Thu nhập 16.07% 0.74% 13.19% 9.98% Tổng chi phí 2.69% 8.09% 5.21% 22.30%
Lợi nhuận trước thuế 52.24% -12.66% 31.19% -12.31%
Chi phí thuế TNDN 38.40% -12.66% 31.19% -12.31%
Lợi nhuận sau thuế 56.14% -12.66% 31.19% -12.31%
Nguồn: Phòng kế toán và quỹ Sacombank CN Quận 4
59
Bảng 4.1 phản ánh tình hình kinh doanh của Sacombank CN Quận 4 trong giai đoạn năm 2015 đến năm 2019, bao gồm các khoản thu nhập, chi phí và lợi nhuận sau thuế của chi nhánh ngân hàng. Nhìn chung, lợi nhuận sau thuế có từng bước cải thiện, đặc biệt là so với năm 2015. Lợi nhuận sau thuế trong giai đoạn 2015 đến 2019 đạt mức trung bình là 51.442 triệu đồng. Mặc dù có sự thay đổi của thuế suất từ năm 2015 là 22% đến năm 2016 thuế suất được nhà nước thay đổi chỉ còn 20%, điều này cũng góp phần thay đổi và thúc đẩy tăng trưởng lợi nhuận sau của Sacombank CN Quận 4 thuế từ năm 2016 trở về sau.
Chỉ tiêu mNă 201 Năm 2016 Năm 2017 Năm2018 Năm 2019 Thu nhập 100 % 100 % 100% 100% 100% Tổng chi phí 73 % 65% 69% 64% 72% Chi phí thuế TNDN________ 6 % 7% 6% 7% 6%
Lợi nhuận sau thuế 21
% 28% 25% 28% 23% Chỉ tiêu Nă m 201 Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Tổng chi phí 100 % 100 % 100% 100% 100% - Chi phí hoạt động dịch vụ 13.11% 12.12 % 10.59% 9.71% % 7.44 - Chi phí hoạt động khác 3.69 % 4.20% 2.53% 3.50% 3.65 % - Chi phí quản lý chung 83.19% 83.68
% 86.88% 86.79% 88.91%
Nguồn: Phòng kế toán và quỹ Sacombank CN Quận 4
Quán triệt Nghị quyết số 35/NQ-CP của Chính phủ về hỗ trợ và phát triển DN đến năm 2020, do đó các ngân hàng thương mại đã công bố áp trần lãi suất cho vay trung dài hạn ở mức 10%/năm, Sacombank CN Q4 cũng không nằm trong ngoại lệ. Tuy nhiên năm 2016 nguồn thu nhập của ngân hàng lại từ các khoản cho vay ngắn hạn có biến động tích cực đặc biệt là tín dụng cá nhân mặc dù vẫn bị điều chỉnh các khoản thu nhập từ các khoản vay trung và dài hạn do chính phủ áp đặt trần lại suất là 10%. Có thể thấy rằng, việc trực tiếp làm tăng nhu cầu tín dụng quốc gia bằng VND được thể hiện rõ trong năm 2016, do tín dụng ngoại tệ bị hạn chế và tiền gửi doanh nghiệp và cá nhân bằng USD đều về 0%. Căn cứ theo bảng
4.2 thể hiện thu nhập của Sacombank CN Q4 có sự thay đổi mạnh là 16.07% so với năm 2015 và đồng thời chi phí trong năm chỉ có tăng nhẹ so với năm trước là
60
2.69% do tác động của thị trường. Nghĩa là, năm 2016 lãi suất tiền gửi VND có xu hướng tăng nhẹ trong nửa cuối năm 2016 do các NHTM đẩy mạnh huy động vốn trung và dài hạn nhằm cân đối nguồn vốn trước các quy định sửa đổi của Thông tư 06/2016/TT-NHNN, mà trong khi đó Sacombank CN 4 chủ yếu với các khoản vay ngắn hạn, nên điều này cũng nhằm điều tiết được chi phí phát sinh tại ngân hàng. Trong khi đó, chi phí phát sinh năm 2019 lại không được kiểm soát tốt nến dẫn đến sự tăng chi phí tăng 22.30% so với năm 2018 ở bảng 4.2. Để phân tích vì sao năm 2019 lại có sự gia tăng đột biến so với năm 2018 thì sẽ được thể hiện rõ qua các bảng 4.3 và bảng 4.4.
Bảng 4.3: Cơ cấu các khoản mục so với thu nhập Sacombank CN Quận 4
ĐVT: %
Nguồn: Phòng kế toán và quỹ Sacombank CN Quận 4
2016 2018 Cho vay KHDN 145,42 8 170,33 0 219,133 258,440 338,240
Nguồn: Phòng kế toán và quỹ Sacombank CN Quận 4
Trong bảng 4.3, tỷ lệ chi phí chiếm từ mức 64% trở lên so với thu nhập của chi nhánh; đặc biệt năm 2019, tỷ lệ chi phí trên thu nhập trên 72%. Mặc dù đã có sự điều tiết qua nhiều về cơ cấu chi phí và có sự kiểm soát tốt chi phí, cụ thể là ở chi phí hoạt động dịch vụ giảm đều qua các năm ở bảng 4.4. Tiêu biểu là năm
61
2015 chi phí phí này chỉ chiếm 13.11% và giảm mạnh năm 2019 chỉ còn 7.44%. Do việc hoàn thiện dự án lớn Internet Banking, tăng cường liên kết với các Tập đoàn/Tổng công ty (điện lực, cấp nước, thuế...), triển khai nhiều chương trình khuyến mãi phù hợp... nhằm thu hút hệ khách hàng đa dạng, gia tăng các hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt, tiết kiệm chi phí giao dịch tại quầy (dịch vụ Nộp thuế điện tử, dịch vụ chi trả kiều hối XOOM). Ngoài ra, công tác chăm sóc khách hàng được thực hiện thường xuyên theo từng phân khúc, tái kết nối với khách hàng đã ngừng giao dịch, tăng cường bán chéo hiệu quả. Đồng thời, việc tập trung cho chiến lược trung và dài hạn đã góp phần thay đổi chi phí phát sinh như việc dựa trên nền tảng công nghệ thông tin hiện đại, đón đầu các ứng dụng tiên tiến, hệ thống Core của Sacombank hội sở chỉ đạo, góp phần nâng cao hiệu suất sử dụng và tính sẵn sàng, phân bổ tài nguyên hợp lý. Ngoài ra, đơn vị đã chủ động phân bổ nguồn lực công nghệ thông tin và nhân lực để đảm bảo các dự án triển khai đúng tiến độ phục vụ cho việc ứng dụng công nghệ thông tin vào sản phẩm dịch vụ, cải tiến quy trình, nâng cao năng suất lao động của cán bộ nhân viên và hiện đại hóa Ngân hàng. Bên cạnh đó chi phí quản lý chung lại có xu hướng tăng nhẹ chiếm 89.91% so với thu nhập do củng cố và tăng tốc phát triển toàn diện để chiếm lĩnh thị phần, đồng thời thực hiện đúng tiến độ hầu hết các chỉ tiêu theo Đề án tái cơ cấu sau sáp nhập được đưa ra chỉ thị từ hội sở cho toàn các chi nhánh Sacombank trong cả nước.