3.2.1 Nghiên cứu sơ bộ
3.2.1.1 Trình tự nghiên cứu sơ bộ
Nghiên cứu sơ bộ được thực hiện thông qua 02 bước:
- Nghiên cứu định tính được thực hiện nhằm khám phá, bổ sung và điều chỉnh các biến quan sát dùng để đo lường các khái niệm trong mô hình. Thông qua cơ sở lý thuyết ở chương 2, mô hình nghiên cứu được đề xuất gồm 08 yếu tố với các biến quan sát của các nghiên cứu trước, đây là nền tảng và cơ sở để thực hiện việc nghiên cứu định tính. Từ đó xây dựng thang đo nháp để làm cơ sở tham khảo cho việc thực hiện nghiên cứu định tính nhằm xây dựng bảng câu hỏi cho các biến
Ký hiệu Nội dung
MT1 Hệ thống môi trường pháp lý đồng bộ, đầy đủ.
quan sát dùng để đo lường các khái niệm nghiên cứu trong mô hình. Trong nghiên cứu định tính, phương pháp được sử dụng là phương pháp phỏng vấn chuyên gia: trên cơ sở thang đo nháp đã xây dựng, tiến hành phỏng vấn các chuyên gia ngân hàng, bao gồm các lãnh đạo phòng ban làm việc trong lĩnh vực tín dụng, quản lý rủi ro có thời gian công tác từ 5 năm trở lên. Các thành viên tham gia thảo luận có kiến thức và kinh nghiệm tốt về hoạt động cấp tín dụng (Danh sách các chuyên gia được thể hiện ở Phụ lục 7). Mục đích của thảo luận nhóm là để loại bỏ các biến không được nhất trí, đồng thời bổ sung thêm một số biến và thống nhất các thành phần trong thang đo sơ bộ. Trình tự tiến hành thảo luận nhóm:
• Sau khi phỏng vấn hết các đối tượng, dựa trên dữ liệu thu thập được tiến hành hiệu chỉnh thang đo.
• Dữ liệu hiệu chỉnh sẽ được trao đổi lại với các đối tượng tham gia một lần nữa. Quá trình nghiên cứu định tính được kết thúc khi các câu hỏi thảo luận đều cho các kết quả lặp lại với các kết quả trước đó mà không tìm thấy sự thay đổi gì mới. Kết quả này là cơ sở để tác giả phát triển thang đo sơ bộ và bảng câu hỏi sử dụng cho giai đoạn phỏng vấn thử n = 50 CBTD nhằm làm cơ sở cho việc hoàn chỉnh thang đo chính thức.
- Nghiên cứu định lượng được thực hiện để điều chỉnh thang đo sơ bộ đã xây dựng trong nghiên cứu định tính: Tác giả thực hiện khảo sát sơ bộ 50 CBTD đang công tác tại Sacombank CN Quận 4, liên quan đến lĩnh vực tín dụng và việc thực hiện khảo sát được tiến hành theo phương pháp lấy mẫu thuận tiện. Nghiên cứu này được thực hiện phương pháp phỏng vấn trực tiếp thông qua bảng câu hỏi được thiết kế từ các thang đo.
3.2.1.2 Kết quả nghiên cứu sơ bộ
Các thành viên tham gia thảo luận đều đồng ý thống nhất các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị RRTD trong hoạt động cho vay KHCN tại Sacombank CN Quận 4 gồm 08 yếu tố bao gồm (1) Môi trường vĩ mô; (2) Chính sách cho vay
KHCN; (3) Quy trình cho vay KHCN; (4) Hệ thống thông tin tín dụng; (5) Hệ thống xếp hạng tín dụng; (6) Cán bộ tín dụng; (7) Kiểm soát nội bộ RRTD; và (8) Chính sách thu hồi nợ là những yếu tố có ảnh hưởng đến quản trị RRTD trong hoạt động cho vay KHCN tại Sacombank CN Quận 4.
Tiếp theo tác giả sẽ tiến hành thảo luận, lấy ý kiến của các thành viên về nội dung các mục hỏi dùng để xây dựng bảng khảo sát chính thức, các thành viên thảo luận nhóm đều đồng ý cho rằng các phát biểu cần ngắn gọn, phải dễ hiểu đối với đối tượng được khảo sát, và phù hợp với mục tiêu nghiên cứu.
Kết quả thảo luận nhóm tập trung sẽ được tác giả tổng hợp lại và tiến hành phỏng vấn thử 10 CBTD để kiểm tra câu từ dùng cho bảng khảo sát thật dễ hiểu và sát với ý nghĩa gốc của nghiên cứu. Sau khi nghiên cứu định tính, kết quả cho ra bảng câu hỏi dùng để khảo sát chính thức có tổng cộng 32 biến quan sát cho các khái niệm thành phần của nghiên cứu được trình bày như sau:
(1) Thang đo khía cạnh Môi trường vĩ mô
Thang đo khía cạnh Môi trường vĩ mô được ký hiệu là MT, thang đo này ban đầu gồm 04 biến quan sát được kế thừa từ nghiên cứu của Trần Kiên Nghị (2017); Endeshaw (2018), sau khi thảo luận nhóm tập trung và phỏng vấn thử CBTD thì thang đo này gồm 4 biến quan sát, ký hiệu từ MT1 đến MT4. Kết quả được trình bày ở bảng 3.1 sau đây:
MT2 Hoạt động thanh tra, giám sát và xử lý của NHNN hữu hiệu. MT3 Nền kinh tế vĩ mô có nhiều biến động.
Ký hiệu Nội dung
CS1
Chính sách tín dụng của Sacombank phù hợp với từng đối tượng khách hàng
cụ thể.
CS2 CSTD được ngân hàng phổ biến đến từng phòng ban có liên quan, từng nhân
viên tín dụng.
CS3 CSTD của Sacombank CN Quận 4 luôn theo định hướng và chiến lược cụ thể của Hội sở.
CS4 CSTD đa dạng về hình thức cấp tín dụng, ngành nghề, lĩnh vực cho vay.
45
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
(2) Thang đo khía cạnh Chính sách cho vay KHCN
Thang đo khía cạnh Chính sách cho vay KHCN, được ký hiệu là CS, thang đo này ban đầu gồm 04 biến quan sát được kế thừa từ nghiên cứu của Trần Kiên Nghị (2017); Endeshaw (2018), sau khi thảo luận nhóm tập trung và phỏng vấn thử CBTD thì thang đo này gồm 4 biến quan sát, ký hiệu từ CS1 đến CS4. Kết quả được trình bày ở bảng 3.2:
Ký hiệu Nội dung
QT1 Quy trình cho vay của Sacombank cụ thể, rõ ràng. QT2
Quy trình cho vay có sự tách bạch giữa các bộ phận trong ngân hàng, gồm bộ phận quan hệ khách hàng, bộ phận thẩm định, bộ phận quản lý rủi ro... QT3 Chính sách cho vay KHCN của Sacombank CN Quận 4 tuân thủ quy định
của NHNN và của Hội sở.
Ký hiệu Nội dung
HT1 Hệ thống TTTD của Sacombank đầy đủ, khách quan, chính xác và đáng tin cậy.
HT2
Sacombank CN Quận 4 có xây dựng hệ thống TTTD tốt và kết nối với các chi nhánh cũng như Hội sở.
HT3 Hệ thống TTTD liên quan đến chất lượng hệ thống, chất lượng thông tin tín
dụng, việc sử dụng, sự hài lòng của người dùng, tác động cá nhân, và tác động tổ chức.
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
(3) Thang đo khía cạnh Quy trình cho vay KHCN
Thang đo khía cạnh Quy trình cho vay KHCN, được ký hiệu là QT, thang đo này ban đầu gồm 03 biến quan sát được kế thừa từ nghiên cứu của Trần Kiên Nghị (2017); Greuning và Bratanovic (2003), sau khi thảo luận nhóm tập trung và phỏng vấn thử CBTD thì thang đo này gồm 3 biến quan sát, ký hiệu từ QT1 đến QT3. Kết quả được trình bày ở bảng 3.3:
46
Bảng 3.3: Thang đo khía cạnh Quy trình cho vay KHCN
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
(4) Thang đo khía cạnh Hệ thống thông tin tín dụng
Thang đo khía cạnh Hệ thống thông tin tín dụng, được ký hiệu là HT, thang đo này ban đầu gồm 03 biến quan sát được kế thừa từ nghiên cứu của Trần Kiên Nghị (2017); Greuning và Bratanovic (2003), sau khi thảo luận nhóm tập trung và phỏng vấn thử CBTD thì thang đo này gồm 3 biến quan sát, ký hiệu từ HT1 đến HT3. Kết quả được trình bày ở bảng 3.4:
XH1 Hệ thống xếp hạng tín dụng KHCN tại Sacombank bao gồm các chỉ tiêu đánh giá hợp lý và đầy đủ về khả năng trả nợ, năng lực tài chính...
XH2 Hệ thống xếp hạng tín dụng KHCN của Sacombank luôn được cập nhật và tiếp cận thông lệ quốc tế.
XH3 Hệ thống xếp hạng tín dụng KHCN được áp dụng đơn giản, dễ dàng.
Ký hiệu Nội dung
CB1 CBTD đáp ứng yêu cầu về năng lực chuyên môn và trình độ nghiệp vụ.
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
47
(5) Thang đo khía cạnh Hệ thống xếp hạng tín dụng
Thang đo khía cạnh Hệ thống xếp hạng tín dụng, được ký hiệu là XH, thang đo này ban đầu gồm 03 biến quan sát được kế thừa từ nghiên cứu của Trần Kiên Nghị (2017), sau khi thảo luận nhóm tập trung và phỏng vấn thử CBTD thì thang đo này gồm 3 biến quan sát, ký hiệu từ XH1 đến XH3. Kết quả được trình bày ở bảng 3.5:
Bảng 3.5: Thang đo khía cạnh Hệ thống xếp hạng tín dụng
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
(6) Thang đo khía cạnh Cán bộ tín dụng
Thang đo khía cạnh CBTD, được ký hiệu là CB, thang đo này ban đầu gồm 04 biến quan sát được kế thừa từ nghiên cứu của Trần Kiên Nghị (2017); Greuning và Bratanovic (2003), sau khi thảo luận nhóm tập trung và phỏng vấn thử CBTD thì thang đo này gồm 4 biến quan sát, ký hiệu từ CB1 đến CB4. Kết quả được trình bày ở bảng 3.6:
và cán bộ - nhân viên ngân hàng nói chung.
CB3
Sacombank có chính sách đào tạo và bồi dưỡng; khen thưởng cũng như kỷ luật rõ ràng.
CB4 Sacombank thường xuyên tổ chức các buổi bồi dưỡng, đào tạo cán bộ nhân viên.
Ký hiệu Nội dung
KS1 Sacombank có hệ thống KSNB đối với hoạt động tín dụng nhằm hạn chế RRTD xảy ra.
KS2 Sacombank thực thi 5 thành phần của hệ thống KSNB.
KS3 Sacombank được thiết lập dựa trên các quy trình, thủ tục từ cấp quản lý đến
các nhân viên trong toàn ngân hàng.
CB2 Sacombank có bộ tiêu chí đánh giá đạo đức làm việc của CBTD nói riêng
48
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
(7) Thang đo khía cạnh KSNB RRTD
Thang đo khía cạnh KSNB RRTD, được ký hiệu là KS, thang đo này ban đầu gồm 03 biến quan sát được kế thừa từ nghiên cứu của Greuning và Bratanovic (2003); Endeshaw (2018); Nguyễn Tuấn Phương (2014), sau khi thảo luận nhóm tập trung và phỏng vấn thử CBTD thì thang đo này gồm 3 biến quan sát, ký hiệu từ KS1 đến KS3. Kết quả được trình bày ở bảng 3.7:
TH1 Chính sách thu hồi nợ tuân thủ theo quy định của pháp luật.
TH2 Chính sách thu hồi nợ giúp Sacombank thu hồi các khoản nợ đã quá hạn từ khách hàng trong phạm vi quyền hạn hợp pháp của ngân hàng.
TH3 Chính sách thu hồi nợ rõ ràng, cụ thể giúp Sacombank thu hồi nợ hiệu quả.
Ký hiệu Nội dung
QT1 Sacombank có hệ thống nhận diện, đo lường, cảnh báo rủi ro tín dụng. QT2 Sacombank có biện pháp xử lý và kiểm soát những khoản nợ xấu.
QT3 Sacombank có chính sách trích lập dự phòng RRTD phù hợp và tuân thủ quy định của NHNN.
QT4 Sacombank thực hiện quản trị RRTD dựa trên tiếp cận thông lệ quốc tế (Basel II).
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
(8) Thang đo khía cạnh Chính sách thu hồi nợ
Thang đo khía cạnh Chính sách thu hồi nợ, được ký hiệu là TH, thang đo này ban đầu gồm 03 biến quan sát được kế thừa từ nghiên cứu của Latifee (2006); Boldizzoni (2008); Frank và cộng sự (2014), sau khi thảo luận nhóm tập trung và
49
phỏng vấn thử CBTD thì thang đo này gồm 3 biến quan sát, ký hiệu từ TH1 đến TH3. Kết quả được trình bày ở bảng 3.8:
Bảng 3.8: Thang đo khía cạnh Chính sách thu hồi nợ
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
(9) Thang đo khía cạnh Quản trị RRTD trong cho vay KHCN
Thang đo khía cạnh Quản trị RRTD trong cho vay KHCN, được ký hiệu là QT, thang đo này ban đầu gồm 03 biến quan sát được kế thừa từ nghiên cứu của Nguyễn Tuấn Phương (2014); Trần Kiên Nghị (2017), sau khi thảo luận nhóm tập trung và phỏng vấn thử CBTD thì thang đo này gồm 3 biến quan sát, ký hiệu từ QT1 đến QT5. Kết quả được trình bày ở bảng 3.9:
QT5 Sacombank tuân thủ quy định về tỷ lệ an toàn vốn (CAR)
3.2.2 Nghiên cứu chính thức
- Phương pháp chọn mẫu trong đề tài được tác giả chọn là phương pháp lấy mẫu thuận tiện, phi xác suất, trong đó tác giả tiếp xúc trực tiếp với các đồng nghiệp (CBTD) đang công tác tại Sacombank CN Quận 4.
- Kích thước mẫu: theo Nguyễn Đình Thọ (2011) khi sử dụng phân tích nhân tố khám phá (EFA), nghiên cứu phải sử dụng kích thước mẫu lớn, kích thước mẫu thường được xác định dựa vào kích thước tối thiểu và số lượng biến quan sát đo lường đưa vào với tỉ lệ quan sát chia cho biến đo lường là 5:1, nghĩa là 1 biến đo lường cần tối thiểu 5 quan sát. Như vậy, để phân tích EFA với 27 biến độc lập và 5 biến phụ thuộc thì kích thước mẫu tối thiểu tỉ lệ 5:1 thì số quan sát vào khoảng 32*5=160 phiếu khảo sát.
- Ngoài ra, để thực hiện phân tích hồi quy tuyến tính, kích thước mẫu tối thiểu cần để thực hiện hồi quy là n >= 8m + 50 (n: kích thước mẫu tối thiểu, m: số yếu tố độc lập). Nguyễn Đình Thọ (2011) thì số quan sát vào khoảng 5*8+50= 90 phiếu khảo sát. Từ những lập luận trên, cỡ mẫu dùng để khảo sát được tác giả chọn là 200 nhân viên và ban lãnh đạo tại Sacombank CN Quận 4. Mục đích việc chọn cỡ mẫu như vậy là nhằm loại bỏ các trường hợp các phiếu khảo sát bị sai sót, bị hư hỏng hoặc không đầy đủ thông tin.
Trên cơ sở xác định cỡ mẫu, tác giả tiến hành mã hoá thang đo. Thang đo được sử dụng là thang đo Likert 5 điểm (tương ứng: 1 - Rất không hài lòng, 2 - Không hài lòng, 3 - Bình thường, 4 - Hài lòng, 5 - Rất hài lòng). Các thang đo sẽ được mã hoá như sau:
- Thang đo Môi trường vĩ mô (MT) có 4 biến quan sát và được mã hoá từ MT1 đến MT4.
51
- Thang đo Chính sách cho vay KHCN (CS) có 4 biến quan sát và được mã hoá từ CS1 đến CS4.
- Thang đo Quy trình cho vay KHCN (QT) có 3 biến quan sát và được mã hoá từ QT1 đến QT3.
- Thang đo Hệ thống thông tin tín dụng (HT) có 3 biến quan sát và được mã hoá từ HT1 đến HT3.
- Thang đo Hệ thống xếp hạng tín dụng (XH) có 3 biến quan sát và được mã hoá từ XH1 đến XH3.
- Thang đo Cán bộ tín dụng (CB) có 4 biến quan sát và được mã hoá từ CB1 đến CB4.
- Thang đo Kiểm soát nội bộ RRTD (KS) có 3 biến quan sát và được mã hoá từ KS1 đến KS3.
- Thang đo Chính sách thu hồi nợ (TH) có 3 biến quan sát và được mã hoá từ TH1 đến TH3.
- Thang đo Quản trị RRTD trong cho vay KHCN (QTRR) có 5 biến quan sát và được mã hoá từ QT1 đến QT5.
3.3 Phương pháp xử lý dữ liệu3.3.1 Thống kê mô tả 3.3.1 Thống kê mô tả
Sau khi thu về các phiếu khảo sát, tác giả tiến hành “làm sạch thông tin”, nghĩa là nhập các câu hỏi trả lời từ các câu hỏi trên phiếu khảo sát vào phần mềm Excel và loại bỏ những quan sát nào thiếu thông tin. Sau đó, tác giả kiểm tra một lần nữa bảng dữ liệu đã được mã hóa và kiểm tra lại các thông tin cần thiết trong bảng trả lời đã đầy đủ và đúng yếu cầu để thực hiện bước tiếp theo hay chưa. Nếu tất cả dữ liệu đã đầy đủ, tác giả sẽ sử dụng phần mềm phân tích thông kê dữ liệu SPSS để thực hiện phân tích thống kê mô tả dữ liệu thu thập được.
3.3.2 Phân tích hệ số Cronbach’s Alpha
Hệ số Cronbach’ s alpha là hệ số sử dụng phổ biến để đánh giá độ tin cậy của thang đo trong nghiên cứu phân tích nhân tố khám phá (EFA). Độ tin cậy thường dùng nhất là tính nhất quán nội tại, vì độ tin cậy sẽ phản ánh mối quan hệ của các biến quan sát trong cùng một thang đo. Để tính hệ số Cronbach’s alpha của một thang đo thì thang đo đó phải có tối thiểu là ba biến đo lường. Hệ số Cronbach’ s alpha có giá trị biến thiên trong khoảng từ 0 đến 1 (Nguyễn Đình Thọ, 2011).
Theo Nguyễn Đình Thọ (2011), các biến đo lường dùng để đo lường cùng một khái niệm nghiên cứu nên chúng phải có tương quan chặt chẽ với nhau. Do đó, phần mềm SPSS sử dụng hệ số tương quan biến - tổng hiệu chỉnh. Nếu một