Trên cơ sở nghiên cứu của Greuning và Bratanovic (2003); Al-abedallat (2017); Endeshaw (2018); Trần Kiên Nghị (2017); Lê Bá Trực (2018) tác giả đề xuất mô hình các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị RRTD tại Sacombank CN Quận 4 như sau:
38
Hình 2.2: Mô hình nghiên cứu đề xuất
Nguồn: Tác giả tổng hợp
2.4.2 Các giả thuyết nghiên cứu
- Giả thuyết H1: Môi trường vĩ mô có ảnh hưởng cùng chiều đến quản trị RRTD trong cho vay KHCN tại Sacombank - CN Quận 4.
- Giả thuyết H2: Chính sách cho vay KHCN có ảnh hưởng cùng chiều đến quản trị RRTD trong cho vay KHCN tại Sacombank - CN Quận 4. - Giả thuyết H3: Quy trình cho vay KHCN có ảnh hưởng cùng chiều đến
quản trị RRTD trong cho vay KHCN tại Sacombank - CN Quận 4.
- Giả thuyết H4: Hệ thống thông tin tín dụng có ảnh hưởng cùng chiều đến quản trị RRTD trong cho vay KHCN tại Sacombank - CN Quận 4.
- Giả thuyết H5: Hệ thống xếp hạng tín dụng có ảnh hưởng cùng chiều đến quản trị RRTD trong cho vay KHCN tại Sacombank - CN Quận 4.
- Giả thuyết H6: Cán bộ tín dụng có ảnh hưởng cùng chiều đến quản trị RRTD trong cho vay KHCN tại Sacombank - CN Quận 4.
- Giả thuyết H7: Kiểm soát nội bộ RRTD có ảnh hưởng cùng chiều đến quản trị RRTD trong cho vay KHCN tại Sacombank - CN Quận 4.
- Giả thuyết H8: Chính sách thu hồi nợ có ảnh hưởng cùng chiều đến quản trị RRTD trong cho vay KHCN tại Sacombank - CN Quận 4.
40
TÓM TẮT CHƯƠNG 2
Chương 2 của luận văn đã khái quát những vấn đề cơ bản về hoạt động cho vay, trong đó có cho vay KHCN. Ngoài ra, tác giả đã đề cập đến lý thuyết về RRTD và quản trị RRTD bao gồm các nguyên tắc quản trị RRTD và quản trị RRTD trong cho vay KHCN. Bên cạnh đó, luận văn đã trình bày một số mô hình đo lường RRTD trong cho vay KHCN tại NHTM.
Trên cơ sở nghiên cứu các công trình trong và ngoài nước có liên quan, tác giả đã đề xuất mô hình nghiên cứu bao gồm các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị RRTD trong cho vay KHCN tại Sacombank CN Quận 4. Chương 2 sẽ là cơ sở lý thuyết để tác giả phân tích và xác định mức độ tác động của các yếu tố đến quản trị RRTD trong cho vay KHCN tại Sacombank CN Quận 4 ở chương 3.
CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3.1 Quy trình nghiên cứu
Hình 3.1: Quy trình nghiên cứu
Nguồn: tác giả tổng hợp
Hình 3.1 thể hiện các bước trong quy trình nghiên cứu để đạt được mục tiêu ban đầu đặt ra. Các bước trong quy trình cụ thể như sau:
- Bước 1: Xây dựng thang đo cho các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị RRTD trong cho vay KHCN tại Sacombank CN Quận 4. Các thang đo gọi là thang đo nháp, được xây dựng trên cơ sở hệ thống các cơ sở lý thuyết và các nghiên cứu có
42
liên quan, từ đó xác định bước đầu các nhân tố tác động đến quản trị RRTD trong cho vay KHCN tại Sacombank CN Quận 4.
- Bước 2: Nghiên cứu phân tích nhân tố khám phá, gồm hai phần:
• Trong bước này, phương pháp phỏng vấn chuyên gia (5 chuyên gia). Mục đích nhằm hiệu chỉnh, bổ sung các biến quan sát trong các thang đo nháp ở bước 1. Kết quả của bước này sẽ cho ra thang đo nháp hiệu chỉnh.
• Phần 2, thiết kế bảng câu hỏi phỏng vấn và điều tra thử: Thang đo nháp hiệu chỉnh, bổ sung được dùng để thiết kế thành bảng câu hỏi. Bảng câu hỏi được thiết kế xong sẽ được sử dụng để phỏng vấn thử với cỡ mẫu nhỏ (N= 50 CBTD) nhằm kiểm tra mức độ rõ ràng của bảng câu hỏi và thông tin thu về, trước khi đi đến thang đo hoàn chỉnh.
- Bước 3: Nghiên cứu định lượng chính thức được thực hiện để kiểm định lại mô hình lý thuyết. Nghiên cứu chính thức được thực hiện bằng phương pháp nghiên cứu định lượng với kỹ thuật khảo sát trực tiếp CBTD thông qua bảng câu hỏi để thu thập thông tin. Trình tự các phương pháp nghiên cứu cụ thể để tiến hành nghiên cứu luận văn sẽ được trình bày ở mục phương pháp nghiên cứu (mục 3.2).
3.2 Xây dựng thang đo3.2.1 Nghiên cứu sơ bộ 3.2.1 Nghiên cứu sơ bộ
3.2.1.1 Trình tự nghiên cứu sơ bộ
Nghiên cứu sơ bộ được thực hiện thông qua 02 bước:
- Nghiên cứu định tính được thực hiện nhằm khám phá, bổ sung và điều chỉnh các biến quan sát dùng để đo lường các khái niệm trong mô hình. Thông qua cơ sở lý thuyết ở chương 2, mô hình nghiên cứu được đề xuất gồm 08 yếu tố với các biến quan sát của các nghiên cứu trước, đây là nền tảng và cơ sở để thực hiện việc nghiên cứu định tính. Từ đó xây dựng thang đo nháp để làm cơ sở tham khảo cho việc thực hiện nghiên cứu định tính nhằm xây dựng bảng câu hỏi cho các biến
Ký hiệu Nội dung
MT1 Hệ thống môi trường pháp lý đồng bộ, đầy đủ.
quan sát dùng để đo lường các khái niệm nghiên cứu trong mô hình. Trong nghiên cứu định tính, phương pháp được sử dụng là phương pháp phỏng vấn chuyên gia: trên cơ sở thang đo nháp đã xây dựng, tiến hành phỏng vấn các chuyên gia ngân hàng, bao gồm các lãnh đạo phòng ban làm việc trong lĩnh vực tín dụng, quản lý rủi ro có thời gian công tác từ 5 năm trở lên. Các thành viên tham gia thảo luận có kiến thức và kinh nghiệm tốt về hoạt động cấp tín dụng (Danh sách các chuyên gia được thể hiện ở Phụ lục 7). Mục đích của thảo luận nhóm là để loại bỏ các biến không được nhất trí, đồng thời bổ sung thêm một số biến và thống nhất các thành phần trong thang đo sơ bộ. Trình tự tiến hành thảo luận nhóm:
• Sau khi phỏng vấn hết các đối tượng, dựa trên dữ liệu thu thập được tiến hành hiệu chỉnh thang đo.
• Dữ liệu hiệu chỉnh sẽ được trao đổi lại với các đối tượng tham gia một lần nữa. Quá trình nghiên cứu định tính được kết thúc khi các câu hỏi thảo luận đều cho các kết quả lặp lại với các kết quả trước đó mà không tìm thấy sự thay đổi gì mới. Kết quả này là cơ sở để tác giả phát triển thang đo sơ bộ và bảng câu hỏi sử dụng cho giai đoạn phỏng vấn thử n = 50 CBTD nhằm làm cơ sở cho việc hoàn chỉnh thang đo chính thức.
- Nghiên cứu định lượng được thực hiện để điều chỉnh thang đo sơ bộ đã xây dựng trong nghiên cứu định tính: Tác giả thực hiện khảo sát sơ bộ 50 CBTD đang công tác tại Sacombank CN Quận 4, liên quan đến lĩnh vực tín dụng và việc thực hiện khảo sát được tiến hành theo phương pháp lấy mẫu thuận tiện. Nghiên cứu này được thực hiện phương pháp phỏng vấn trực tiếp thông qua bảng câu hỏi được thiết kế từ các thang đo.
3.2.1.2 Kết quả nghiên cứu sơ bộ
Các thành viên tham gia thảo luận đều đồng ý thống nhất các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị RRTD trong hoạt động cho vay KHCN tại Sacombank CN Quận 4 gồm 08 yếu tố bao gồm (1) Môi trường vĩ mô; (2) Chính sách cho vay
KHCN; (3) Quy trình cho vay KHCN; (4) Hệ thống thông tin tín dụng; (5) Hệ thống xếp hạng tín dụng; (6) Cán bộ tín dụng; (7) Kiểm soát nội bộ RRTD; và (8) Chính sách thu hồi nợ là những yếu tố có ảnh hưởng đến quản trị RRTD trong hoạt động cho vay KHCN tại Sacombank CN Quận 4.
Tiếp theo tác giả sẽ tiến hành thảo luận, lấy ý kiến của các thành viên về nội dung các mục hỏi dùng để xây dựng bảng khảo sát chính thức, các thành viên thảo luận nhóm đều đồng ý cho rằng các phát biểu cần ngắn gọn, phải dễ hiểu đối với đối tượng được khảo sát, và phù hợp với mục tiêu nghiên cứu.
Kết quả thảo luận nhóm tập trung sẽ được tác giả tổng hợp lại và tiến hành phỏng vấn thử 10 CBTD để kiểm tra câu từ dùng cho bảng khảo sát thật dễ hiểu và sát với ý nghĩa gốc của nghiên cứu. Sau khi nghiên cứu định tính, kết quả cho ra bảng câu hỏi dùng để khảo sát chính thức có tổng cộng 32 biến quan sát cho các khái niệm thành phần của nghiên cứu được trình bày như sau:
(1) Thang đo khía cạnh Môi trường vĩ mô
Thang đo khía cạnh Môi trường vĩ mô được ký hiệu là MT, thang đo này ban đầu gồm 04 biến quan sát được kế thừa từ nghiên cứu của Trần Kiên Nghị (2017); Endeshaw (2018), sau khi thảo luận nhóm tập trung và phỏng vấn thử CBTD thì thang đo này gồm 4 biến quan sát, ký hiệu từ MT1 đến MT4. Kết quả được trình bày ở bảng 3.1 sau đây:
MT2 Hoạt động thanh tra, giám sát và xử lý của NHNN hữu hiệu. MT3 Nền kinh tế vĩ mô có nhiều biến động.
Ký hiệu Nội dung
CS1
Chính sách tín dụng của Sacombank phù hợp với từng đối tượng khách hàng
cụ thể.
CS2 CSTD được ngân hàng phổ biến đến từng phòng ban có liên quan, từng nhân
viên tín dụng.
CS3 CSTD của Sacombank CN Quận 4 luôn theo định hướng và chiến lược cụ thể của Hội sở.
CS4 CSTD đa dạng về hình thức cấp tín dụng, ngành nghề, lĩnh vực cho vay.
45
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
(2) Thang đo khía cạnh Chính sách cho vay KHCN
Thang đo khía cạnh Chính sách cho vay KHCN, được ký hiệu là CS, thang đo này ban đầu gồm 04 biến quan sát được kế thừa từ nghiên cứu của Trần Kiên Nghị (2017); Endeshaw (2018), sau khi thảo luận nhóm tập trung và phỏng vấn thử CBTD thì thang đo này gồm 4 biến quan sát, ký hiệu từ CS1 đến CS4. Kết quả được trình bày ở bảng 3.2:
Ký hiệu Nội dung
QT1 Quy trình cho vay của Sacombank cụ thể, rõ ràng. QT2
Quy trình cho vay có sự tách bạch giữa các bộ phận trong ngân hàng, gồm bộ phận quan hệ khách hàng, bộ phận thẩm định, bộ phận quản lý rủi ro... QT3 Chính sách cho vay KHCN của Sacombank CN Quận 4 tuân thủ quy định
của NHNN và của Hội sở.
Ký hiệu Nội dung
HT1 Hệ thống TTTD của Sacombank đầy đủ, khách quan, chính xác và đáng tin cậy.
HT2
Sacombank CN Quận 4 có xây dựng hệ thống TTTD tốt và kết nối với các chi nhánh cũng như Hội sở.
HT3 Hệ thống TTTD liên quan đến chất lượng hệ thống, chất lượng thông tin tín
dụng, việc sử dụng, sự hài lòng của người dùng, tác động cá nhân, và tác động tổ chức.
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
(3) Thang đo khía cạnh Quy trình cho vay KHCN
Thang đo khía cạnh Quy trình cho vay KHCN, được ký hiệu là QT, thang đo này ban đầu gồm 03 biến quan sát được kế thừa từ nghiên cứu của Trần Kiên Nghị (2017); Greuning và Bratanovic (2003), sau khi thảo luận nhóm tập trung và phỏng vấn thử CBTD thì thang đo này gồm 3 biến quan sát, ký hiệu từ QT1 đến QT3. Kết quả được trình bày ở bảng 3.3:
46
Bảng 3.3: Thang đo khía cạnh Quy trình cho vay KHCN
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
(4) Thang đo khía cạnh Hệ thống thông tin tín dụng
Thang đo khía cạnh Hệ thống thông tin tín dụng, được ký hiệu là HT, thang đo này ban đầu gồm 03 biến quan sát được kế thừa từ nghiên cứu của Trần Kiên Nghị (2017); Greuning và Bratanovic (2003), sau khi thảo luận nhóm tập trung và phỏng vấn thử CBTD thì thang đo này gồm 3 biến quan sát, ký hiệu từ HT1 đến HT3. Kết quả được trình bày ở bảng 3.4:
XH1 Hệ thống xếp hạng tín dụng KHCN tại Sacombank bao gồm các chỉ tiêu đánh giá hợp lý và đầy đủ về khả năng trả nợ, năng lực tài chính...
XH2 Hệ thống xếp hạng tín dụng KHCN của Sacombank luôn được cập nhật và tiếp cận thông lệ quốc tế.
XH3 Hệ thống xếp hạng tín dụng KHCN được áp dụng đơn giản, dễ dàng.
Ký hiệu Nội dung
CB1 CBTD đáp ứng yêu cầu về năng lực chuyên môn và trình độ nghiệp vụ.
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
47
(5) Thang đo khía cạnh Hệ thống xếp hạng tín dụng
Thang đo khía cạnh Hệ thống xếp hạng tín dụng, được ký hiệu là XH, thang đo này ban đầu gồm 03 biến quan sát được kế thừa từ nghiên cứu của Trần Kiên Nghị (2017), sau khi thảo luận nhóm tập trung và phỏng vấn thử CBTD thì thang đo này gồm 3 biến quan sát, ký hiệu từ XH1 đến XH3. Kết quả được trình bày ở bảng 3.5:
Bảng 3.5: Thang đo khía cạnh Hệ thống xếp hạng tín dụng
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
(6) Thang đo khía cạnh Cán bộ tín dụng
Thang đo khía cạnh CBTD, được ký hiệu là CB, thang đo này ban đầu gồm 04 biến quan sát được kế thừa từ nghiên cứu của Trần Kiên Nghị (2017); Greuning và Bratanovic (2003), sau khi thảo luận nhóm tập trung và phỏng vấn thử CBTD thì thang đo này gồm 4 biến quan sát, ký hiệu từ CB1 đến CB4. Kết quả được trình bày ở bảng 3.6:
và cán bộ - nhân viên ngân hàng nói chung.
CB3
Sacombank có chính sách đào tạo và bồi dưỡng; khen thưởng cũng như kỷ luật rõ ràng.
CB4 Sacombank thường xuyên tổ chức các buổi bồi dưỡng, đào tạo cán bộ nhân viên.
Ký hiệu Nội dung
KS1 Sacombank có hệ thống KSNB đối với hoạt động tín dụng nhằm hạn chế RRTD xảy ra.
KS2 Sacombank thực thi 5 thành phần của hệ thống KSNB.
KS3 Sacombank được thiết lập dựa trên các quy trình, thủ tục từ cấp quản lý đến
các nhân viên trong toàn ngân hàng.
CB2 Sacombank có bộ tiêu chí đánh giá đạo đức làm việc của CBTD nói riêng
48
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
(7) Thang đo khía cạnh KSNB RRTD
Thang đo khía cạnh KSNB RRTD, được ký hiệu là KS, thang đo này ban đầu gồm 03 biến quan sát được kế thừa từ nghiên cứu của Greuning và Bratanovic (2003); Endeshaw (2018); Nguyễn Tuấn Phương (2014), sau khi thảo luận nhóm tập trung và phỏng vấn thử CBTD thì thang đo này gồm 3 biến quan sát, ký hiệu từ KS1 đến KS3. Kết quả được trình bày ở bảng 3.7:
TH1 Chính sách thu hồi nợ tuân thủ theo quy định của pháp luật.
TH2 Chính sách thu hồi nợ giúp Sacombank thu hồi các khoản nợ đã quá hạn từ khách hàng trong phạm vi quyền hạn hợp pháp của ngân hàng.
TH3 Chính sách thu hồi nợ rõ ràng, cụ thể giúp Sacombank thu hồi nợ hiệu quả.
Ký hiệu Nội dung
QT1 Sacombank có hệ thống nhận diện, đo lường, cảnh báo rủi ro tín dụng. QT2 Sacombank có biện pháp xử lý và kiểm soát những khoản nợ xấu.
QT3 Sacombank có chính sách trích lập dự phòng RRTD phù hợp và tuân thủ quy định của NHNN.
QT4 Sacombank thực hiện quản trị RRTD dựa trên tiếp cận thông lệ quốc tế (Basel II).
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
(8) Thang đo khía cạnh Chính sách thu hồi nợ
Thang đo khía cạnh Chính sách thu hồi nợ, được ký hiệu là TH, thang đo này ban đầu gồm 03 biến quan sát được kế thừa từ nghiên cứu của Latifee (2006); Boldizzoni (2008); Frank và cộng sự (2014), sau khi thảo luận nhóm tập trung và
49
phỏng vấn thử CBTD thì thang đo này gồm 3 biến quan sát, ký hiệu từ TH1 đến TH3. Kết quả được trình bày ở bảng 3.8:
Bảng 3.8: Thang đo khía cạnh Chính sách thu hồi nợ
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
(9) Thang đo khía cạnh Quản trị RRTD trong cho vay KHCN
Thang đo khía cạnh Quản trị RRTD trong cho vay KHCN, được ký hiệu là QT, thang đo này ban đầu gồm 03 biến quan sát được kế thừa từ nghiên cứu của Nguyễn Tuấn Phương (2014); Trần Kiên Nghị (2017), sau khi thảo luận nhóm tập trung và phỏng vấn thử CBTD thì thang đo này gồm 3 biến quan sát, ký hiệu từ QT1 đến QT5. Kết quả được trình bày ở bảng 3.9:
QT5 Sacombank tuân thủ quy định về tỷ lệ an toàn vốn (CAR)
3.2.2 Nghiên cứu chính thức
- Phương pháp chọn mẫu trong đề tài được tác giả chọn là phương pháp lấy