Các thành viên tham gia thảo luận đều đồng ý thống nhất các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị RRTD trong hoạt động cho vay KHCN tại Sacombank CN Quận 4 gồm 08 yếu tố bao gồm (1) Môi trường vĩ mô; (2) Chính sách cho vay
KHCN; (3) Quy trình cho vay KHCN; (4) Hệ thống thông tin tín dụng; (5) Hệ thống xếp hạng tín dụng; (6) Cán bộ tín dụng; (7) Kiểm soát nội bộ RRTD; và (8) Chính sách thu hồi nợ là những yếu tố có ảnh hưởng đến quản trị RRTD trong hoạt động cho vay KHCN tại Sacombank CN Quận 4.
Tiếp theo tác giả sẽ tiến hành thảo luận, lấy ý kiến của các thành viên về nội dung các mục hỏi dùng để xây dựng bảng khảo sát chính thức, các thành viên thảo luận nhóm đều đồng ý cho rằng các phát biểu cần ngắn gọn, phải dễ hiểu đối với đối tượng được khảo sát, và phù hợp với mục tiêu nghiên cứu.
Kết quả thảo luận nhóm tập trung sẽ được tác giả tổng hợp lại và tiến hành phỏng vấn thử 10 CBTD để kiểm tra câu từ dùng cho bảng khảo sát thật dễ hiểu và sát với ý nghĩa gốc của nghiên cứu. Sau khi nghiên cứu định tính, kết quả cho ra bảng câu hỏi dùng để khảo sát chính thức có tổng cộng 32 biến quan sát cho các khái niệm thành phần của nghiên cứu được trình bày như sau:
(1) Thang đo khía cạnh Môi trường vĩ mô
Thang đo khía cạnh Môi trường vĩ mô được ký hiệu là MT, thang đo này ban đầu gồm 04 biến quan sát được kế thừa từ nghiên cứu của Trần Kiên Nghị (2017); Endeshaw (2018), sau khi thảo luận nhóm tập trung và phỏng vấn thử CBTD thì thang đo này gồm 4 biến quan sát, ký hiệu từ MT1 đến MT4. Kết quả được trình bày ở bảng 3.1 sau đây:
MT2 Hoạt động thanh tra, giám sát và xử lý của NHNN hữu hiệu. MT3 Nền kinh tế vĩ mô có nhiều biến động.
Ký hiệu Nội dung
CS1
Chính sách tín dụng của Sacombank phù hợp với từng đối tượng khách hàng
cụ thể.
CS2 CSTD được ngân hàng phổ biến đến từng phòng ban có liên quan, từng nhân
viên tín dụng.
CS3 CSTD của Sacombank CN Quận 4 luôn theo định hướng và chiến lược cụ thể của Hội sở.
CS4 CSTD đa dạng về hình thức cấp tín dụng, ngành nghề, lĩnh vực cho vay.
45
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
(2) Thang đo khía cạnh Chính sách cho vay KHCN
Thang đo khía cạnh Chính sách cho vay KHCN, được ký hiệu là CS, thang đo này ban đầu gồm 04 biến quan sát được kế thừa từ nghiên cứu của Trần Kiên Nghị (2017); Endeshaw (2018), sau khi thảo luận nhóm tập trung và phỏng vấn thử CBTD thì thang đo này gồm 4 biến quan sát, ký hiệu từ CS1 đến CS4. Kết quả được trình bày ở bảng 3.2:
Ký hiệu Nội dung
QT1 Quy trình cho vay của Sacombank cụ thể, rõ ràng. QT2
Quy trình cho vay có sự tách bạch giữa các bộ phận trong ngân hàng, gồm bộ phận quan hệ khách hàng, bộ phận thẩm định, bộ phận quản lý rủi ro... QT3 Chính sách cho vay KHCN của Sacombank CN Quận 4 tuân thủ quy định
của NHNN và của Hội sở.
Ký hiệu Nội dung
HT1 Hệ thống TTTD của Sacombank đầy đủ, khách quan, chính xác và đáng tin cậy.
HT2
Sacombank CN Quận 4 có xây dựng hệ thống TTTD tốt và kết nối với các chi nhánh cũng như Hội sở.
HT3 Hệ thống TTTD liên quan đến chất lượng hệ thống, chất lượng thông tin tín
dụng, việc sử dụng, sự hài lòng của người dùng, tác động cá nhân, và tác động tổ chức.
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
(3) Thang đo khía cạnh Quy trình cho vay KHCN
Thang đo khía cạnh Quy trình cho vay KHCN, được ký hiệu là QT, thang đo này ban đầu gồm 03 biến quan sát được kế thừa từ nghiên cứu của Trần Kiên Nghị (2017); Greuning và Bratanovic (2003), sau khi thảo luận nhóm tập trung và phỏng vấn thử CBTD thì thang đo này gồm 3 biến quan sát, ký hiệu từ QT1 đến QT3. Kết quả được trình bày ở bảng 3.3:
46
Bảng 3.3: Thang đo khía cạnh Quy trình cho vay KHCN
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
(4) Thang đo khía cạnh Hệ thống thông tin tín dụng
Thang đo khía cạnh Hệ thống thông tin tín dụng, được ký hiệu là HT, thang đo này ban đầu gồm 03 biến quan sát được kế thừa từ nghiên cứu của Trần Kiên Nghị (2017); Greuning và Bratanovic (2003), sau khi thảo luận nhóm tập trung và phỏng vấn thử CBTD thì thang đo này gồm 3 biến quan sát, ký hiệu từ HT1 đến HT3. Kết quả được trình bày ở bảng 3.4:
XH1 Hệ thống xếp hạng tín dụng KHCN tại Sacombank bao gồm các chỉ tiêu đánh giá hợp lý và đầy đủ về khả năng trả nợ, năng lực tài chính...
XH2 Hệ thống xếp hạng tín dụng KHCN của Sacombank luôn được cập nhật và tiếp cận thông lệ quốc tế.
XH3 Hệ thống xếp hạng tín dụng KHCN được áp dụng đơn giản, dễ dàng.
Ký hiệu Nội dung
CB1 CBTD đáp ứng yêu cầu về năng lực chuyên môn và trình độ nghiệp vụ.
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
47
(5) Thang đo khía cạnh Hệ thống xếp hạng tín dụng
Thang đo khía cạnh Hệ thống xếp hạng tín dụng, được ký hiệu là XH, thang đo này ban đầu gồm 03 biến quan sát được kế thừa từ nghiên cứu của Trần Kiên Nghị (2017), sau khi thảo luận nhóm tập trung và phỏng vấn thử CBTD thì thang đo này gồm 3 biến quan sát, ký hiệu từ XH1 đến XH3. Kết quả được trình bày ở bảng 3.5:
Bảng 3.5: Thang đo khía cạnh Hệ thống xếp hạng tín dụng
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
(6) Thang đo khía cạnh Cán bộ tín dụng
Thang đo khía cạnh CBTD, được ký hiệu là CB, thang đo này ban đầu gồm 04 biến quan sát được kế thừa từ nghiên cứu của Trần Kiên Nghị (2017); Greuning và Bratanovic (2003), sau khi thảo luận nhóm tập trung và phỏng vấn thử CBTD thì thang đo này gồm 4 biến quan sát, ký hiệu từ CB1 đến CB4. Kết quả được trình bày ở bảng 3.6:
và cán bộ - nhân viên ngân hàng nói chung.
CB3
Sacombank có chính sách đào tạo và bồi dưỡng; khen thưởng cũng như kỷ luật rõ ràng.
CB4 Sacombank thường xuyên tổ chức các buổi bồi dưỡng, đào tạo cán bộ nhân viên.
Ký hiệu Nội dung
KS1 Sacombank có hệ thống KSNB đối với hoạt động tín dụng nhằm hạn chế RRTD xảy ra.
KS2 Sacombank thực thi 5 thành phần của hệ thống KSNB.
KS3 Sacombank được thiết lập dựa trên các quy trình, thủ tục từ cấp quản lý đến
các nhân viên trong toàn ngân hàng.
CB2 Sacombank có bộ tiêu chí đánh giá đạo đức làm việc của CBTD nói riêng
48
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
(7) Thang đo khía cạnh KSNB RRTD
Thang đo khía cạnh KSNB RRTD, được ký hiệu là KS, thang đo này ban đầu gồm 03 biến quan sát được kế thừa từ nghiên cứu của Greuning và Bratanovic (2003); Endeshaw (2018); Nguyễn Tuấn Phương (2014), sau khi thảo luận nhóm tập trung và phỏng vấn thử CBTD thì thang đo này gồm 3 biến quan sát, ký hiệu từ KS1 đến KS3. Kết quả được trình bày ở bảng 3.7:
TH1 Chính sách thu hồi nợ tuân thủ theo quy định của pháp luật.
TH2 Chính sách thu hồi nợ giúp Sacombank thu hồi các khoản nợ đã quá hạn từ khách hàng trong phạm vi quyền hạn hợp pháp của ngân hàng.
TH3 Chính sách thu hồi nợ rõ ràng, cụ thể giúp Sacombank thu hồi nợ hiệu quả.
Ký hiệu Nội dung
QT1 Sacombank có hệ thống nhận diện, đo lường, cảnh báo rủi ro tín dụng. QT2 Sacombank có biện pháp xử lý và kiểm soát những khoản nợ xấu.
QT3 Sacombank có chính sách trích lập dự phòng RRTD phù hợp và tuân thủ quy định của NHNN.
QT4 Sacombank thực hiện quản trị RRTD dựa trên tiếp cận thông lệ quốc tế (Basel II).
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
(8) Thang đo khía cạnh Chính sách thu hồi nợ
Thang đo khía cạnh Chính sách thu hồi nợ, được ký hiệu là TH, thang đo này ban đầu gồm 03 biến quan sát được kế thừa từ nghiên cứu của Latifee (2006); Boldizzoni (2008); Frank và cộng sự (2014), sau khi thảo luận nhóm tập trung và
49
phỏng vấn thử CBTD thì thang đo này gồm 3 biến quan sát, ký hiệu từ TH1 đến TH3. Kết quả được trình bày ở bảng 3.8:
Bảng 3.8: Thang đo khía cạnh Chính sách thu hồi nợ
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
(9) Thang đo khía cạnh Quản trị RRTD trong cho vay KHCN
Thang đo khía cạnh Quản trị RRTD trong cho vay KHCN, được ký hiệu là QT, thang đo này ban đầu gồm 03 biến quan sát được kế thừa từ nghiên cứu của Nguyễn Tuấn Phương (2014); Trần Kiên Nghị (2017), sau khi thảo luận nhóm tập trung và phỏng vấn thử CBTD thì thang đo này gồm 3 biến quan sát, ký hiệu từ QT1 đến QT5. Kết quả được trình bày ở bảng 3.9:
QT5 Sacombank tuân thủ quy định về tỷ lệ an toàn vốn (CAR)