động sản tại NHTMCP Công thương Việt Nam - CN TP Hà Nội
Ban điều hành Các đơn vị nghiệp vụ VKS thứ nhất (Đơn vị kinh doanh) Đơn vị chịu trách nhiệm đầu tiên và cuối cùng nhận diện, kiểm soát RRTD trong phạm vi quản lý - Chịu trách nhiệm thúc đẩy phát triển HĐKD - QLRRTD trong hoạt động phát triển kinh doanh trên cơ sở tuân thủ định hướng, chính sách, hạn mức VKS thứ hai (Bộ phận QLRRTD) QLRRTD ở cấp độ toàn hệ thống, giám sát độc lập VKS thứ nhất - Xây dựng cơ chế, chính sách, công cụ, hệ thống QLRRTD toàn hệ thống - Đánh giá rủi ro độc lập, quản lý DMTD toàn hệ thống VKS thứ ba (Bộ phận kiểm toán nội
bộ)
Kiểm tra, giám sát độc lập VKS thứ nhất và VKS thứ hai
- Đánh giá tính đầy
đủ, phù hợp hiệu quả của các chốt kiểm soát trong QLRRTD
- Kiểm toán tuân thủ
và kiểm toán hoạt động QLRRTD
Sơ đồ 2.2 Mô hình QLRRTD tại NHCT
(Nguồn: Tổng hợp từ các văn bản VietinBank)
Từ năm 2013, NHCT đã chuyển đổi mô hình tín dụng giai đoạn 2 theo chuẩn Basel II, đảm bảo QLRR toàn diện dựa trên ba vòng kiểm soát chặt chẽ. NHCT là
Hệ thống văn bản Cấp ban hành Một số nội dung
Cấp
1 Khung QLRRTD
Hội đồng quản trị
Nguyên tắc, cơ cấu tổ chức bộ máy quản trị, chiến lược QLRRTD và KVTD Cấp 2 Chính sách tín dụng Xác định và cấp GHTD Quy định về các hình thức cấp tín dụng: cho vay, chiết khấu, tài trợ thương mại. Bảo đảm tiền vay
Phân loại, xử lý nợ Cấp
3 Chỉ đạo, hướng dẫnchính sách Ban điều hành
ngân hàng Việt Nam đầu tiên triển khai mô hình này.
Mô hình này dựa trên nguyên tắc “Ba vòng kiểm soát” bao gồm (i) các đơn vị kinh
doanh tại Vòng 1 đóng vai trò là đơn vị trực tiếp chịu trách nhiệm toàn diện từ khâu nhận
diện, đánh giá, kiểm soát và giảm thiểu rủi ro; (ii) Vòng 2 là các đơn vị Quản lý rủi
ro với
trách nhiệm thiết lập các chính sách, nguyên tắc, hạn mức kiểm soát và giám sát độc lập
việc quản lý rủi ro; (iii) Vòng 3 là đơn vị Kiểm tra kiểm soát nội bộ với trách nhiệm đảm
bảo tính hợp lý và hiệu quả của việc quản lý rủi ro tại Vòng 1 và Vòng 2.
Các đơn vị kinh doanh tại chi nhánh sẽ là vòng thẩm định và kiểm soát rủi ro đầu tiên, trực tiếp tiếp xúc với khác hàng. Phòng Đánh giá xếp hạng và phê duyệt GHTD sẽ thực hiện tái thẩm định và đánh giá xếp hạng phê duyệt GHTD đối với các khoản vay vượt quá thẩm quyền của chi nhánh. Các bộ phận chuyên trách hoạt động theo các quy chế, quy định do Hội đồng Quản trị đề ra và tuân thủ các nguyên tắc và quy trình nghiệp vụ do Tổng Giám đốc ban hành, thực hiện quản lý rủi ro đối với mọi cấp và trên toàn diện các hoạt động tác nghiệp.
Phòng Quản lý RRTD là đơn vị quản lý rủi ro độc lập, có trách nhiệm nghiên cứu, báo cáo tổng hợp số liệu ngành hàng, thiết lập các cảnh báo rủi ro sớm, các chính sách quản lý rủi ro và theo dõi giám sát các dấu hiệu rủi ro tín dụng mang tính hệ thống của NHCT, đồng thời hỗ trợ chi nhánh trong việc xử lý các rủi ro tín dụng phát sinh đối với khách hàng riêng lẻ.
Phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ thực hiện kiểm tra hoạt động tại tất cả các bộ
phận tác nghiệp để đảm bảo tính tuân thủ đối với các quy định hiện hành của Ngân hàng.Cùng với đó, NHCT ban hành quy định về hệ thống chính sách QLRRTD bao gồm 5 cấp như sau:
Cấp
5 Sản phẩm tín dụng
Các sản phẩm cụ thể do khối kinh doanh ban hành
Kiểm soát RRTD 2 --- 3 - - - - Thẩm định và quyết định TD / Thực hiện tín ∖ 1. Thẩm định tín dụng - Chấm điểm XHTD - Khách hàng - GHTD/ Phương án/ Dự án - TSBĐ 2. Quyết định tín dụng 3. Soạn thảo và ký kết 1. Kiểm tra, rà soát hồ sơ giải ngân
2. Tác nghiệp giải ngân
1. Kiểm tra, 1. Theo dõi dòng đánh giá TSBĐ tiền của khách 2. Kiểm tra,
hàng, đôn đốc khách hàng thu đánh giá tình nợ
hình hoạt động
sản xuất kinh 2. Đánh giá các doanh, tình hình nguồn thu nợ tài chính của
khách hàng
3. Thu nợ
(Nguồn: VietinBank Hà Nội)
Khung chính sách tín dụng được ban hành bao trùm toàn bộ nội dung trong hoạt động cấp và quản lý tín dụng, đảm bảo hoạt động tín dụng được quản trị một cách hệ thống, đồng bộ, tuân thủ các quy định và an toàn hệ thống.
2.3.2. Nội dung quản trị rủi ro tín dụng đối với các doanh nghiệp kinh doanh BĐS tại Vietinbank Hà Nội
Với phương thức hoạt động là một đơn vị kinh doanh, chi nhánh TP Hà Nội quản trị rủi ro tín dụng nói chung và quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp
Nhận diện RRTD -- JT- Tìm kiếm khách ∖ hàng / 1. Thu thập thông tin - Khách hàng -TSBĐ 2. Phân tích thông tin
(Nguồn: VietinBank Hà Nội) 2.3.2.1. Nhận diện rủi ro tín dụng
Đây là khâu đầu tiên trong quy trình cấp tín dụng. Chi nhánh đã quán triệt quy tắc “hiểu khách hàng” (Know Your Customer - KYC) với những nội dung
chính như sau:
- Đủ thông tin về khách hàng, nguồn trả nợ và mục đích của khoản tín dụng; - Không được cấp tín dụng dựa trên mối quan hệ thân quen hoặc hiểu biết sơ sài về khách hàng;
- Ngoài hồ sơ giấy phải khảo sát, thẩm định tình hình thực tế; - Chú trọng kiểm soát chéo các thông tin.
Chi nhánh đề ra nguyên tắc lựa chọn khách hàng là các doanh nghiệp có hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, ổn định, tiềm lực tài chính tốt, có thế mạnh, uy tín và tập trung vào lĩnh vực kinh doanh BĐS, không tham gia/không bị ảnh hưởng bởi việc đầu tư ngoài ngành. Ngay sau khi tiếp nhận nhu cầu của doanh nghiệp, cán bộ tín dụng phòng KHDN phải thu thập đầy đủ thông tin của khách hàng và thẩm định bước đầu, rà soát với các điều kiện cụ thể như sau:
(i) Về pháp lý: có văn bản của cơ quan Nhà nước có thẩm quyền chấp nhận tư cách Chủ đầu tư Dự án (quyết định chủ trương đầu tư/Giấy chứng nhận đầu tư...) theo quy định của pháp luật. Đồng thời phải có giấy chứng nhận quyền sử dụng đất/quyết định giao đất/hợp đồng thuê đất và có quy hoạch được phê duyệt.
(ii) Về chất lượng nợ: khai thác thông tin từ CIC đảm bảo doanh nghiệp không phát sinh nợ cơ cấu, nợ nhóm 2, nợ xấu, nợ bán VAMC tại NHCT và các TCTD khác.
(iii) Về mục đích vay vốn: chi nhánh từ chối cấp tín dụng đối với mục đích vay vốn để chi trả chi phí đền bù, giải phóng mặt bằng hoặc các nghĩa vụ tài chính đối với phần đất triển khai Dự án mà chưa có GCN quyền sử dụng đất. Hiện nay chi nhánh ưu tiên cấp tín dụng đối với một số phân khúc như: dự án chung cư có thời gian cho vay <= 5 năm thuộc phân khúc trung cấp; dự án văn phòng cho thuê gần trung tâm và/hoặc có giao thông thuận tiện; dự án BĐS nghỉ dưỡng vị trí gần biển, giao thông thuận tiện, quy hoạch tốt, thuộc các địa bàn du dịch và được thực hiện đầu tư, quản lý bởi các đơn vị chuyên nghiệp, có kinh nghiệm.
Ngoài các điều kiện trên, chi nhánh còn chủ động rà soát mục đích cụ thể vay vốn của doanh nghiệp với quy định về kiểm soát cấp tín dụng lĩnh vực đầu tư, kinh doanh bất động sản của NHCT. Theo đó, các dự án kinh doanh bất động sản được chia theo 7 phân khúc bao gồm: Nhà đất (bao gồm cả biệt thự, nhà liền kề, đất nền); chung cư; căn hộ dịch vụ; văn phòng cho thuê; BĐS bán lẻ; BĐS nghỉ dưỡng; BĐS khu công nghiệp với các lưu ý về rủi ro tín dụng trong quá trình cấp tín dụng. Từ các thông tin thu thập được, cán bộ tín dụng báo cáo kết quả thẩm định bước đầu với lãnh đạo phòng và lãnh đạo chi nhánh để nhận diện các rủi ro và đưa ra quyết định ứng xử cho các bước tiếp theo.
2.3.2.2. Đo lường rủi ro tín dụng
Việc đo lường rủi ro tín dụng được chi nhánh vận dụng vào các bước như thẩm định tín dụng, quyết định tín dụng, soạn thảo và ký kết hợp đồng, hoàn thiện các thủ tục về tài sản bảo đảm và các thủ tục khác liên quan tới hồ sơ khách hàng.
giá Quyết định tín đụng GHTD Điều kiện cấp tín dụng Soạn thảo và ký kết HĐTD HĐBĐ
Tổng số điểm xếp hạng Phân loại nợ
Từ Đến
91 ĩõõ AAA Đủ tiêu chuẩn
81 90 AA Đủ tiêu chuẩn
71 80 A Đủ tiêu chuẩn
66 70 BBB Cần chú ý
61 65 BB Cần chú ý
56 60 B Dưới tiêu chuẩn
51 55 CCC Dưới tiêu chuẩn
46 5Õ CC Nghi nghờ 41 45 C Nghi ngờ 0 40 D Có khả năng mất vốn Hoàn thiện các thủ tục
Sơ đồ 2.4: Đo lường RRTD tại VietinBank - chi nhánh TP Hà Nội
(Nguồn: VietinBank Hà Nội)
Chi nhánh Hà Nội đã tuân thủ quy định về chấm điểm XHTDNB, Điểm và Hạng là tiêu chí quan trọng phản ánh tình trạng “sức khỏe”, năng lực tín dụng của khách hàng, là một trong các điều kiện quan trọng để xem xét, cấp tín dụng, giúp cán bộ tránh gặp phải rủi ro chọn sai khách hàng. Hiện tại Vietinbank - Chi nhánh Hà Nội đang sử dụng công cụ chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng với phương pháp chuyên gia để đưa ra kết quả đo lường mức độ rủi ro tín dụng đối với khách hàng.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là tập hợp các phương pháp, quy trình, kiểm soát, thu thập dữ liệu và hệ thống công nghệ thông tin hỗ trợ việc đánh giá, chấm điểm khả năng không trả được nợ tiềm ẩn của một khách hàng, rồi căn cứ vào số điểm đã chấm để phân loại khách hàng vào hạng rủi ro phù hợp. Công tác chấm điểm cũng được kiểm soát hai tay, đảm bảo thông tin chấm điểm phù hợp với tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng.
tham gia Dự án tối thiểu là 30% tổng mức đầu tư, đồng thời Chủ đầu tư phải cung cấp đầy đủ tài liệu chứng minh được nguồn vốn tham gia vào dự án.
Khác với các NHTM và chi nhánh khác, tại VietinBank chi nhánh TP Hà Nội, sau khi hoàn thiện công tác thẩm định, khoản tín dụng sẽ được đưa ra hội đồng tín dụng tại chi nhánh để xem xét đánh giá. Thành phần buổi họp bao gồm ban lãnh đạo chi nhánh phụ trách mảng tín dụng và các trưởng/phó phòng KHDN. Các thông tin đề xuất về khoản tín dụng sẽ được hội đồng cho ý kiến, đóng góp về việc bổ sung, hoàn thiện thông tin thẩm định, chỉ ra các rủi ro có thể gặp phải và yêu cầu thêm các điều kiện trước, trong và sau cấp tín dụng phù hợp, định giá khoản tín dụng (lãi suất cho vay) đảm bảo hạn chế tối đa rủi ro cho NHCT. Khi khách hàng đáp ứng đủ các điều kiện, hội đồng sẽ quyết định việc cấp tín dụng/không cấp tín dụng hoặc trình khoản tín dụng lên phòng phê duyệt tín dụng - trụ sở chính theo đúng thẩm quyền.
Trường hợp khoản tín dụng được phê duyệt, chi nhánh sẽ thực hiện soạn thảo và ký kết hợp đồng tín dụng, thực hiện các thủ tục nhận TSBĐ và ký hợp đồng bảo đảm theo quy định của NHCT.
2.3.2.3. Kiểm soát rủi ro tín dụng
Chi nhánh kiểm soát rủi ro đối với các khoản tín dụng nói chung và tín dụng đối với doanh nghiệp kinh doanh bất động sản nói riêng thông qua việc thẩm định, đánh giá và quyết định/phê duyệt các khoản tín dụng mới cũng như thay đổi, gia hạn và tái tục các khoản tín dụng hiện tại. Kết quả sẽ được trình bày trên tờ trình thẩm định của tổ thẩm định chi nhánh. Nếu như đối với hệ thống QLRRTD của NHCT, chi nhánh là vòng kiểm soát đầu tiên, thì ở cấp độ chi nhánh, cán bộ tín dụng là người sẽ chịu trách nhiệm về tính chính xác, đầy đủ về hồ sơ đề xuất cấp tín dụng trước khi trình phê duyệt. Thực tế tại chi nhánh, những khoản tín dụng đối với doanh nghiệp kinh doanh bất động sản sẽ được giao cho một hoặc nhiều cán bộ cùng tham gia thẩm định. Các cán bộ tín dụng được chọn đều phải là người có kinh nghiệm trong công tác thẩm định đầu tư dự án hoặc có kinh nghiệm trong việc cấp và quản lý các khoản tín dụng phức tạp, thời hạn dài,... để đảm bảo về chất lượng kết quả thẩm định từ đó phần nào tăng kiểm soát tín dụng đối với các khoản tín dụng này.
Đối với các khoản tín dụng đã được phê duyệt, việc rà soát hồ sơ giải ngân cũng được thực hiện qua hai vòng kiểm soát chặt chẽ. Cán bộ hỗ trợ tín dụng sẽ là người chịu trách nhiệm về sự đầy đủ và hợp lý, hợp lệ của các hồ sơ khách hàng cung cấp để rút vốn vay, đồng thời kiểm soát việc đáp ứng các điều kiện, nghĩa vụ mà doanh nghiệp đã cam kết với NHCT. Đây là một trong các bước quan trọng trong việc kiểm soát rủi ro tín dụng, do tính chất khối lượng và số lượng hồ sơ thanh toán của doanh nghiệp kinh doanh bất động sản thường rất lớn nên với bất kỳ sơ suất nào của cán bộ tín dụng cũng có thể mang lại rủi ro rất lớn.
Ngoài ra, cán bộ tín dụng phải tiếp tục định kỳ đánh giá lại về khách hàng để nhận diện RRTD phát sinh trong quan hệ tín dụng với khách hàng, đảm bảo khoản tín dụng đã cấp vẫn phù hợp với chính sách tín dụng của chi nhánh. Thông thường
Lãnh đạo phòng KHDNtần suất của việc kiểm soát là 3 tháng/lần với nội dung đánh giá lại khách hàng dựa05 trên cơ sở đầy đủ thông tin cập nhật về tình hình kinh doanh và tài chính cũng như các thông tin về thị trường.
2.3.2.4. Giám sát rủi ro tín dụng
Giám sát rủi ro tín dụng bao gồm 2 bộ phận là quản lý giám sát khách hàng và thu nợ.
Chi nhánh thực hiện giám sát liên tục khách hàng/khoản tín dụng khách hàng thông qua tình hình tài chính và tình hình kinh doanh của khách hàng; tình hình sử dụng vốn vay; lịch sử quan hệ tín dụng; tình hình tuân thủ các điều kiện cấp tín dụng,
khách hàng và người có liên quan từ đó theo sát tình hình thực hiện hợp đồng đầu ra, tiến độ thực hiện của dự án và quản lý chặt chẽ nguồn thu từ dự án đảm bảo khách hàng không sử dụng nguồn tiền sai mục đích, trả nợ đầy đủ và đúng hạn cho NHCT.
Đối với các khoản nợ có vấn đề, Chi nhánh chủ động đánh giá mức độ rủi ro để có biện pháp ứng xử phù hợp. Chi nhánh cân nhắc đồng thời các điều kiện cơ cấu nợ như khách hàng đề nghị cơ cấu, khách hàng không có khả năng trả nợ đúng kỳ hạn do nguyên nhân khách quan, nợ vay đang tồn tại dưới hình thái tài sản công nợ và khách hàng có khả năng trả nợ trong thời gian cơ cấu. Tất cả các nội dung và quyết định cơ cấu đều phải thông qua hội đồng tín dụng chi nhánh.
Chi nhánh cũng đã thành lập tổ xử lý rủi ro tín dụng gồm đồng chí giám đốc chi nhánh, đồng chí phó giám đốc và lãnh đạo, cán bộ phòng khách hàng trực tiếp thực hiện xử lý rủi ro đối với món nợ đó. Đồng thời chi nhánh đề ra chính sách giao trách nhiệm thu hồi nợ xấu cho từng phòng khách hàng quản lý, và việc xử lý rủi ro sẽ là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá kết quả hoạt động của phòng khách hàng. Sau khi đánh giá mức độ rủi ro và có biện pháp ứng xử phù hợp đối với khoản nợ xấu, cán bộ tín dụng phối hợp với phòng tổng hợp để thực hiện các thủ tục về kiện tụng cũng như xử lý tài sản bảo đảm (nếu cần) để thu hồi nợ.
Định kỳ hàng quý, chi nhánh đều gửi email đến từng phòng KHDN đề nghị