+ Về công tác thẩm định cấp tín dụng
Một số cán bộ do tư tưởng chủ quan, nóng vội trong việc tăng trưởng dư nợ nên
trong quá trình thẩm định trước khi cho vay đối với doanh nghiệp kinh doanh bất động sản tại chi nhánh còn tồn tại nhiều hạn chế như đánh giá các thông tin về doanh nghiệp vay vốn, về phương án/dự án sản xuất kinh doanh chưa chặt chẽ, đầy đủ, chưa
bám sát với tình hình thực tế hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp cũng như thị trường, môi trường kinh doanh dẫn đến các quyết định cấp tín dụng chưa phù
hợp.
Cán bộ thẩm định của Chi nhánh còn gặp nhiều khó khăn trong quá trình thẩm định cho vay do thông tin thu thập được về khách hàng và lĩnh vực kinh doanh của khách hàng còn rất hạn chế và không có nguồn cung cấp tài liệu đáng tin cậy.
+ Về vấn đề biện pháp bảo đảm, các Chi nhánh còn thiếu tích cực trong việc yêu cầu khách hàng sử dụng các tài sản bảo đảm có tính ổn định cao, tài sản bảo đảm nhận chỉ chủ yếu tài sản hình thành từ Dự án đầu tư, giá trị và chất lượng không đảm bảo, tính thanh khoản thấp khi phải xử lý tài sản bảo đảm để thu nợ và khó xác định giá trị khi định giá.
+ Về công tác kiểm tra, giám sát sau cho vay
Nhiều cán bộ vẫn chưa ý thức được tầm quan trọng của việc kiểm soát chặt chẽ sau khi giải ngân, không thường xuyên kiểm tra, giám sát tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp vay vốn dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, luân chuyển vốn lòng vòng, sử dụng vốn vay ngắn hạn để đầu tư tài sản dài hạn.
Buông lỏng khâu giám sát dòng tiền từ hoạt động kinh doanh của khách hàng, không yêu cầu khách hàng chuyển doanh thu về tài khoản mở tại chi nhánh cũng là một trong những nguyên nhân dẫn đến việc Ngân hàng chậm phát hiện ra tình trạng doanh nghiệp gặp khó khăn về tài chính, chậm có các biện pháp ứng xử tín dụng kịp thời để đảm bảo an toàn cho vốn vay Ngân hàng.
Một số trường hợp cán bộ tín dụng của Chi nhánh không thực hiện việc kiểm tra sử dụng vốn vay, đánh giá lại giá trị tài sản bảo đảm theo định kỳ hoặc thực hiện chỉ lấy lệ bằng cách chỉ ký biên bản kiểm tra mà không đi kiểm tra tình hình thực tế.
+ về trình độ nghiệp vụ và đạo đức của cán bộ
Chi nhánh có đội ngũ cán bộ trẻ năng động và nhiệt tình tuy nhiên còn thiếu kinh nghiệm thực tế, kỹ năng chuyên môn còn yếu cũng dẫn đến việc thiếu sót các nội dung trọng yếu trong quá trình thẩm định, đánh giá khách hàng vay vốn dẫn đến việc lãnh đạo Ngân hàng đưa ra các quyết định cho vay không phù hợp, tiềm ẩn nhiều rủi ro.
Ngoài ra, còn một số ít trường hợp cán bộ tín dụng sau khi tiếp xúc với khách hàng mặc dù biết khách hàng doanh nghiệp hoạt động kinh doanh không tốt nhưng vì lợi ích cá nhân vẫn thực hiện tư vấn cho khách hàng tạo lập các hồ sơ không trung thực (như báo cáo tài chính, Hợp đồng kinh tế, phương án vay vốn...) nhằm mục đích vay vốn ngân hàng và hầu hết các khoản vay như vậy đều chuyển thành nợ quá hạn và nợ xấu tại chi nhánh.
+ Về thông tin hỗ trợ thẩm định tín dụng
Do dư nợ cho vay đối với các doanh nghiệp kinh doanh bất động sản chỉ chiếm tỷ lệ nhỏ trong cơ cấu tổng dư nợ cho vay của Chi nhánh nên trong giai đoạn từ năm 2016 trở về trước hoạt động cho vay này chưa được VietinBank chú trọng quan tâm, chưa có Báo cáo đánh giá tổng quan về ngành và đưa ra định hướng tín dụng cụ thể theo từng năm giống như các linh vực kinh tế khác như cho vay như nông sản, thủy sản, đóng tàu, bất động sản, xây dựng cơ bản, dầu khí, than, điện.
Chi nhánh chưa xây dựng được hệ thống tổng hợp thông tin và cảnh báo rủi ro riêng đối với hoạt động cho vay doanh nghiệp kinh doanh bất động sản nên cán bộ tín dụng gặp nhiều khó khăn trong việc thu thập thông tin phục cho công tác thẩm định. Thực tế là dự báo của thị trường bất động sản chưa được dự báo một cách khách quan và đẩy đủ, dẫn đến nhiều thông tin sai lệch.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Thông qua phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp kinh doanh bất động sản tại VietinBank CN TP Hà Nội, chương 2 đã giải quyết được những vấn đề sau:
Một là, mô tả thực trạng tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh, đồng thời thực trạng những rủi ro mà chi nhánh đang đối mặt đối với các khoản tín dụng kinh doanh bất động sản.
Hai là, nghiên cứu mô hình quản trị rủi ro NHCT đang áp dụng, và các biện pháp chi nhánh thành phố Hà Nội đang thực hiện trong công tác quản trị rủi ro tín dụng nói chung và đối với lĩnh vực kinh doanh bất động sản nói riêng.
Ba là, luận văn đã căn cứ vào thực trạng để đưa ra đánh giá về các mặt đã làm được và những mặt hạn chế còn tồn tại và tìm hiểu nguyên nhân.
Như vậy, với các nội dung đã giải quyết được, chương 2 của luận văn đã hình thành cơ sở thực tiễn cho các giải pháp và kiến nghị đề xuất trong chương 3, góp phần tăng cường hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp kinh doanh bất động sản tại chi nhánh.
CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP KINH DOANH BẤT
ĐỘNG SẢN TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH
THÀNH PHỐ HÀ NỘI 3.1 Căn cứ đề xuất các giải pháp
3.1.1 Căn cứ định hướng hoạt động kinh doanh
Với mục tiêu đến năm 2018 trở thành một tập đoàn tài chính ngân hàng hiện đại, đa năng theo chuẩn quốc về, VietinBank đã xác định hướng phát triển như sau:
- VietinBank tập trung nguồn lực phát triển hoạt động kinh doanh theo chiều sâu, tiếp tục chuyển dịch cơ cấu kinh doanh, tăng trưởng có chọn lọc, gắn với hiệu quả. Cải thiện mạnh mẽ chất lượng dịch vụ, phát triển sản phẩm, dịch vụ hiện đại, tăng thu dịch vụ và thu ngoài lãi, cải thiện cơ cấu thu nhập. Thực hiện có kết quả đề án tái cơ cấu giai đoạn 2016 - 2020, không ngừng chuẩn hóa toàn diện mọi mặt hoạt động, phát triển cơ sở hạ tầng, hiện đại hóa công nghệ thông tin, nâng cao năng lực quản trị rủi ro, quản trị điều hành theo tiêu chuẩn và thông lệ quốc tế, khẳng định vị thế hàng đầu trên thị trường.
- Mục tiêu trung, dài hạn của VietinBank là trở thành Tập đoàn tài chính có quy mô lớn với hiệu quả hoạt động tốt nhất hệ thống ngân hàng Việt Nam vào năm 2020. VietinBank đã xác định những trọng tâm chiến lược trong giai đoạn tiếp theo là tiếp tục tăng trưởng kinh doanh có chọn lọc, hiệu quả, bền vững, chuyển dịch mạnh cơ cấu khách hàng, tiếp tục tự động hóa dịch vụ với tiện ích cao, cải thiện mạnh mẽ chất lượng dịch vụ, đẩy mạnh dịch vụ phi tín dụng, đặc biệt chú trọng dịch vụ thanh toán ứng dụng nền tảng công nghệ hiện đại; nâng cao năng lực tài chính, tăng cường hiệu quả hoạt động ngân hàng và công ty con, công ty liên kết; cải thiện năng suất lao động, quản trị hiệu quả chi phí.
- Với vị thế là ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam, VietinBank không chỉ theo đuổi mục tiêu kinh doanh hiệu quả và tăng trưởng lợi nhuận mà hướng đến mục tiêu gắn sự phát triển với kinh tế - xã hội của đất nước, góp phần cùng Đảng, Chính phủ thực hiện cải thiện môi trường xã hội, xóa đói, giảm nghèo nhanh và bền
vững. Bên cạnh đó, VietinBank sẽ nâng cao năng lực tài chính, con người, công nghệ... để đáp ứng mục tiêu phát triển bền vững của ngân hàng cũng như toàn xã hội. Trong năm 2018, VietinBank phấn đấu tiếp tục là ngân hàng đi đầu thực hiện nghĩa vụ với cộng đồng, triển khai các dự án và công trình an sinh xã hội, thể hiện đúng triết lý “Nâng giá trị cuộc sống”.
Song hành cùng định hướng phát triển của NHCT, chi nhánh thành phố Hà Nội với vị thế là cánh chim đầu đàn của hệ thống, tiếp tục giữ vững thị phần và tốc độ tăng trưởng, cải thiện chất lượng tín dụng và nâng cao chất lượng dịch vụ nhằm đạt kết quả kinh doanh tốt nhất.
3.1.2 Căn cứ định hướng hoạt động tín dụng
Hoạt động quản trị RRTD tại VietinBank- Chi nhánh Hà Nội tuân thủ chặt chẽ các quy định chung của NHCT, đảm bảo tuân thủ các nguyên tắc quản trị RRTD do Ủy ban Basel về giám sát ngân hàng đặt ra, bao gồm 4 nguyên tắc:
- Thiết lập môi trường rủi ro tín dụng hợp lý; - Hoạt động theo một quy trình cấp tín dụng tốt;
- Duy trì quản lý tín dụng, quy trình đo lường và giám sát phù hợp; - Đảm bảo kiểm soát đối với rủi ro tín dụng một cách thích đáng.
Để thực hiện được các nguyên tắc cơ bản trên, VietinBank - Chi nhánh Hà Nội định hướng hoạt động quản trị RRTD theo các nội dung sau:
Một là, hiểu rõ các rủi ro và xác định các giới hạn rủi ro. Tất cả các cá nhân, bộ phận tín dụng phải tôn trọng và thực hiện chặt chẽ quy trình cấp tín dụng nhằm đảm bảo việc ra quyết định và định giá tín dụng với đầy đủ thông tin. Rủi ro tín dụng phải được đánh giá đầy đủ dựa trên cả khía cạnh định tính và định lượng đồng thời có sự điều chỉnh phù hợp với từng khách hàng hoặc nhóm khách hàng.
Hai là, hệ thống văn bản tín dụng rõ ràng, đầy đủ và toàn diện. Cập nhật kịp thời các quy định, quy trình nhận diện, đánh giá, đo lường, giám sát và cảnh báo rủi ro từ hệ thống cảnh báo sớm của NHCT. Văn bản quản trị rủi ro tín dụng nội bộ phải được quy định bằng văn bản, với nội dung rõ ràng và được phổ biến tới đối tượng áp dụng.
Ba là, kiểm soát độc lập giữa các bộ phận. Để phù hợp với phương pháp tiếp cận 3 lớp bảo vệ trong quản trị RRTD, chức năng, nhiệm vụ của từng bộ phận liên quan đến quản trị RRTD phải được xác định rõ ràng. Lớp bảo vệ thứ nhất, các bộ phận kinh doanh chịu trách nhiệm giải trình về đề xuất cấp tín dụng trước hội đồng tín dụng chi nhánh và chịu trách nhiệm chính trong công tác quản trị RRTD. Lớp bảo vệ thứ hai, bộ phận quản trị RRTD và kiểm soát tuân thủ chịu trách nhiệm độc lập giám sát RRTD. Lớp bảo vệ thứ ba, bộ phận kiểm toán nội bộ chịu trách nhiệm đánh giá độc lập về tính phù hợp và hiệu quả của quy trình cấp tín dụng.
Bốn là, phân cấp thẩm quyền. Mọi trách nhiệm hoặc thẩm quyền quản trị RRTD đều phải được phân cấp đúng quy định của NHCT và pháp luật, được phân công/ủy quyền bằng văn bản, với những nội dung rõ ràng và phù hợp với trình độ, năng lực, kinh nghiệm và cấp bậc của người lãnh đạo được trao quyền.
Năm là, xây dựng nguồn nhân lực quản trị RRTD có năng lực, đáp ứng tiêu chuẩn cao về tính chuyên nghiệp.
Ngoài ra, Chi nhánh cũng định hướng tín dụng cụ thể đối với doanh nghiệp kinh doanh bất động sản:
- Kiểm soát chặt chẽ tăng trưởng dư nợ đối với doanh nghiệp kinh doanh bất động sản, hướng tới cải thiện chất lượng tín dụng mà không chạy theo số dư, đảm bảo an toàn vốn.
- Hoàn thiện hồ sơ, đẩy nhanh tiến độ đối với những khoản xử lý nợ.
- Kiểm soát nguồn thu của các dự án chi nhánh đang tài trợ vốn, đảm bảo chủ
đầu tư không sử dụng vốn sai mục đích.
- Cải tiến nâng cấp hệ thống báo cáo và dự báo đối với lĩnh vưc kinh doanh bất động sản, kịp thời ứng xử tín dụng phù hợp.
- Xây dựng định hướng theo lĩnh vực/sản phẩm và theo phân khúc/vùng miền. Trong đó ưu tiên các dự án nhà ở, chung cư tầm trung, các dự án nghỉ dưỡng tại Đà Nằng, Phú Quốc,... dựa trên tính khả thi của dự án.
3.2 Một số giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp kinh doanh bất động sản tại NHTMCP Công thương Việt Nam- Chi nhánh TP Hà Nội
3.2.1 Hoàn thiện mô hình quản trị rủi ro có hiệu quả và phù hợp với đặc thùngành kinh doanh bất động sản ngành kinh doanh bất động sản
Mô hình QTRRTD là giải pháp quan trọng hàng đầu, điều này cũng phù hợp với các nguyên tắc của Basel II. Với mục tiêu phát triển bền vững, đảm bảo an toàn và hiệu quả, hoạt động QTRRTD cần được thiết lập trên cơ sở hạ tầng công nghệ thông tin, xuyên suốt và thống nhất với chiến lược kinh doanh, chiến lược và khẩu vị rủi ro tín dụng.
Phân cấp thẩm quyền phán quyết tín dụng
NHCT thiết lập hệ thống phân cấp thẩm quyền cấp hoặc thay đổi tín dụng từ Hội Sở chính xuống các chi nhánh nhằm quy định rõ trách nhiệm các cấp phê duyệt trong các quyết định tín dụng. HĐQT phê duyệt cơ cấu phân cấp thẩm quyền và trao thẩm quyền phù hợp cho các cấp lãnh đạo và HĐTD. Mức phán quyết cũng sẽ được trao cho các cán bộ dựa trên năng lực, kinh nghiệm và phẩm chất cán bộ. Ngoài ra, chính sách tín dụng sẽ quy định rõ thủ tục trình lên cấp trên và việc phê duyệt cấp tín dụng vượt mức phán quyết phù hợp. Việc phân cấp thẩm quyền cho các cán bộ phải được xem xét lại định kỳ.
Quản lý danh mục tín dụng và GHTD
Rủi ro tập trung tín dụng có thể xảy ra khi danh mục tín dụng của ngân hàng quá tập trung vào một khách hàng hoặc một nhóm khách hàng liên quan, một ngành hoặc một khu vực địa lý. Sự tập trung danh mục tín dụng sẽ khiến ngân hàng chịu thiệt hại khi xảy ra những thay đổi bất lợi từ khu vực này. NHCT phải triển khai các quy định, quy trình quản lý tập trung tín dụng một cách an toàn và thận trọng. Các giới hạn rủi ro tín dụng phải được: i) nêu rõ ràng; ii) bao gồm mục tiêu đa dạng hóa danh mục; và iii) bao gồm các giới hạn rủi ro đối với một số khách hàng hoặc nhóm khách hàng liên quan, các ngành hoặc lĩnh vực kinh tế quan trọng và các khu vực địa lý.
Xác định GHTD cho các khách hàng và nhóm khách hàng liên quan là một nội
dung trọng yếu trong quản lý rủi ro tín dụng. GHTD được xác định dựa trên năng lực
tài chính, mức độ tín nhiệm và nhu cầu tín dụng của khách hàng đồng thời tính đến mức độ chịu đựng rủi ro của NHCT. GHTD của mỗi khách hàng được phân chia chi tiết hơn cho từng sản phẩm, từng nhu cầu cấp tín dụng. Trong một số trường hợp, GHTD cấp cho một khách hàng có thể được chia sẻ cho các công ty/người có liên quan. Chi nhánh Hà Nội phải phối hợp chặt chẽ với các chi nhánh khác để quản lý GHTD đã cấp cho một khách hàng hoặc nhóm khách hàng liên quan.
Giảm thiểu rủi ro tín dụng
Năng lực trả nợ của khách hàng là yếu tố chủ chốt khi NHCT quyết định cấp tín dụng. Bên cạnh đó, NHCT ban hành các quy định về loại TSBĐ được chấp nhận và yêu cầu khách hàng phải bổ sung TSBĐ và biện pháp bảo lãnh để hạn chế tổn thất tín dụng.
TSBĐ không thể thay thế cho việc thẩm định toàn diện khách hàng hoặc bù đắp cho sự thiếu hụt thông tin về khách hàng. Đối với trường hợp cho vay mà TSBĐ được hình thành từ vốn vay, NHCT phải thẩm định đặc biệt kỹ mối tương quan tiềm năng giữa giá trị TSBĐ và tình hình tài chính của khách hàng.
Quản lý phê duyệt ngoại lệ