ngành kinh doanh bất động sản
Mô hình QTRRTD là giải pháp quan trọng hàng đầu, điều này cũng phù hợp với các nguyên tắc của Basel II. Với mục tiêu phát triển bền vững, đảm bảo an toàn và hiệu quả, hoạt động QTRRTD cần được thiết lập trên cơ sở hạ tầng công nghệ thông tin, xuyên suốt và thống nhất với chiến lược kinh doanh, chiến lược và khẩu vị rủi ro tín dụng.
Phân cấp thẩm quyền phán quyết tín dụng
NHCT thiết lập hệ thống phân cấp thẩm quyền cấp hoặc thay đổi tín dụng từ Hội Sở chính xuống các chi nhánh nhằm quy định rõ trách nhiệm các cấp phê duyệt trong các quyết định tín dụng. HĐQT phê duyệt cơ cấu phân cấp thẩm quyền và trao thẩm quyền phù hợp cho các cấp lãnh đạo và HĐTD. Mức phán quyết cũng sẽ được trao cho các cán bộ dựa trên năng lực, kinh nghiệm và phẩm chất cán bộ. Ngoài ra, chính sách tín dụng sẽ quy định rõ thủ tục trình lên cấp trên và việc phê duyệt cấp tín dụng vượt mức phán quyết phù hợp. Việc phân cấp thẩm quyền cho các cán bộ phải được xem xét lại định kỳ.
Quản lý danh mục tín dụng và GHTD
Rủi ro tập trung tín dụng có thể xảy ra khi danh mục tín dụng của ngân hàng quá tập trung vào một khách hàng hoặc một nhóm khách hàng liên quan, một ngành hoặc một khu vực địa lý. Sự tập trung danh mục tín dụng sẽ khiến ngân hàng chịu thiệt hại khi xảy ra những thay đổi bất lợi từ khu vực này. NHCT phải triển khai các quy định, quy trình quản lý tập trung tín dụng một cách an toàn và thận trọng. Các giới hạn rủi ro tín dụng phải được: i) nêu rõ ràng; ii) bao gồm mục tiêu đa dạng hóa danh mục; và iii) bao gồm các giới hạn rủi ro đối với một số khách hàng hoặc nhóm khách hàng liên quan, các ngành hoặc lĩnh vực kinh tế quan trọng và các khu vực địa lý.
Xác định GHTD cho các khách hàng và nhóm khách hàng liên quan là một nội
dung trọng yếu trong quản lý rủi ro tín dụng. GHTD được xác định dựa trên năng lực
tài chính, mức độ tín nhiệm và nhu cầu tín dụng của khách hàng đồng thời tính đến mức độ chịu đựng rủi ro của NHCT. GHTD của mỗi khách hàng được phân chia chi tiết hơn cho từng sản phẩm, từng nhu cầu cấp tín dụng. Trong một số trường hợp, GHTD cấp cho một khách hàng có thể được chia sẻ cho các công ty/người có liên quan. Chi nhánh Hà Nội phải phối hợp chặt chẽ với các chi nhánh khác để quản lý GHTD đã cấp cho một khách hàng hoặc nhóm khách hàng liên quan.
Giảm thiểu rủi ro tín dụng
Năng lực trả nợ của khách hàng là yếu tố chủ chốt khi NHCT quyết định cấp tín dụng. Bên cạnh đó, NHCT ban hành các quy định về loại TSBĐ được chấp nhận và yêu cầu khách hàng phải bổ sung TSBĐ và biện pháp bảo lãnh để hạn chế tổn thất tín dụng.
TSBĐ không thể thay thế cho việc thẩm định toàn diện khách hàng hoặc bù đắp cho sự thiếu hụt thông tin về khách hàng. Đối với trường hợp cho vay mà TSBĐ được hình thành từ vốn vay, NHCT phải thẩm định đặc biệt kỹ mối tương quan tiềm năng giữa giá trị TSBĐ và tình hình tài chính của khách hàng.
Quản lý phê duyệt ngoại lệ
Việc phê duyệt ngoại lệ có thể dẫn đến suy giảm chất lượng tín dụng. Vì vậy, trong phạm vi quản lý danh mục tín dụng, NHCT phải thực hiện theo dõi và giám sát chất lượng các khoản tín dụng được phê duyệt ngoại lệ. Bộ phận chính sách phải xem xét sửa đổi một chính sách/quy định tín dụng khi có quá nhiều khoản phê duyệt ngoại lệ đối với chính sách/quy định tín dụng đó. Các trường hợp ngoại lệ phải được bộ phận kinh doanh giám sát liên tục để đảm bảo các trường hợp được phê duyệt không bị suy giảm chất lượng và các trường hợp mới phát sinh đều được nhận diện và có biện pháp giảm thiểu rủi ro.
Công tác hỗ trợ tín dụng
Nghiệp vụ hỗ trợ tín dụng là một phần thiết yếu trong quy trình cấp tín dụng của NHCT. Hỗ trợ tín dụng là các hoạt động của bộ phận kiểm soát sau (back
office) nhằm hỗ trợ, kiểm soát quá trình cấp tín dụng để giảm thiểu rủi ro hoạt động. Các thủ tục công tác hỗ trợ tín dụng bao gồm hồ sơ pháp lý cấp tín dụng, kiểm soát giải ngân, thông báo nhắc nợ, lưu trữ hồ sơ tín dụng.
Phân loại nợ và trích lập dự phòng RRTD
NHCT thực hiện trích lập dự phòng RRTD theo quy định của NHNN. Dự phòng cụ thể được lập cho từng khách hàng. Phương pháp phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro phải được đánh giá độc lập và được phê duyệt. Do mức trích lập dự phòng rủi ro phụ thuộc vào việc phân loại nợ theo quy định của NHNN, NHCT phải đảm bảo các khoản nợ được phân loại chính xác và kịp thời để phản ánh tình trạng của khoản nợ và để đảm bảo việc giám sát chặt chẽ hơn. NHCT phải xây dựng các quy định về nâng nhóm nợ, ví dụ một khoản nợ đã cơ cấu chỉ có thể được nâng nhóm sau khi khách hàng đã tuân thủ nghĩa vụ trả nợ trong một khoảng thời gian hợp lý. Do số dư trích lập dự phòng cũng phụ thuộc vào giá trị có thể thu hồi của TSBĐ, NHCT phải định giá TSBĐ một cách hợp lý. Ngoài ra, NHCT cần đánh giá kịp thời giá trị của TSBĐ nhằm phản ánh chính xác giá trị thị trường của TSBĐ. Các nhân tố phải được cân nhắc bao gồm tính pháp lý và điều kiện thị trường để bán TSBĐ. Khi cần thiết, NHCT cũng áp dụng một tỷ lệ khấu trừ (haircut) đối với giá trị thu hồi ước tính của TSBĐ.