2.3.3.1. Các nguyên nhân chủ quan
• Nhận thức về quản trị RRTK còn hạn chế
Quản trị RRTK là một lĩnh vực còn khá mới mẻ và do đó chưa nhận được sự quan tâm đúng mức của Ban điều hành. Công tác quản trị rủi ro chỉ có thể thành công và phát huy hiệu quả của mình khi mọi thành viên Công ty, từ c ấp lãnh dạo đến nhân viên đều thấu hiểu ý nghĩa của việc quản trị RRTK và nắm rõ, thực hiện tốt công việc của mình trong QTRRTK. Ban Điều hành của EVNFinance tuy đã có những nhận thức nhất định về tầm quan trọng của công tác quản trị RRTK, nhưng c ác hiểu biết này còn chưa sâu s át, chưa được đào tạo một c ách bài bản chuyên sâu . Mặt khác, do áp lực kinh doanh, Ban Điều hành EVNFinance đôi khi đã d ành nhiều sự ưu ti ê n cho việc phát triển kinh doanh, sinh lời hơn việc đảm bảo quản trị rủi ro dẫn đến việc công tác quản trị RRTK còn chưa được quan tâm đúng mức.
• Công tác phối hợp trong quản trị RRTK còn nhiều thiếu sót
Mặc dù EVNFinance đã ban hành c ác quy định và quy trình li ê n quan đến công tác quản trị RRTK, trong đó nêu rõ trách nhiệm phối hợp tham gia của các bộ phận, tuy nhiên, sự phối hợp giữa c ác bộ phận vẫn chưa nhịp nhàng . Điều này thể hiện c ác đơn vị vẫn coi công tác quản lý thanh khoản l à công việc của Phòng QLRR&TTĐ và Phòng NV&QLDT, do đó, việc phối hợp thực hiện cung c ấp c ác thông tin báo c áo có liên quan đôi khi còn chậm trễ, ảnh hưởng đến chất lượng công tác quản lý thanh khoản mà đặc biệt nghiêm trọng là việc dự báo c ác dòng tiền để xây dựng kịch bản thanh khoản, không phát huy được hiệu quả của phương pháp phân tích thanh khoản động. Việc phân định trách nhiệm của c ác đơn vị khi để xảy ra RRTK cũng rất khó khăn v à chế t ài cũng chưa được quy định cụ thể.
Thêm vào đó, phân c ấp thẩm quyền giữa c ác bộ phận lãnh đạo trong công tác quản trị thanh khoản cũng còn nhiều điểm thiếu hợp lý, dẫn đến tình trạng nhiều sự vụ đơn giản hoặc mang tính chất khẩn c ấp cũng phải xin phê duyệt qua nhiều c ấp, khiến cho công tác xử lý trở nên ruờm rà, không đảm bảo tính nhanh chóng, kịp thời, nhiều khi mất cơ hội trên thị truờng.
• Chưa có sự đầu tư, quan tâm tới công tác dự báo về các thông tin thị trường
Tại EVNFinance, việc nghi ên cứu, dự b áo c ác thông tin thị truờng vĩ mô, xu huớng thị truờng cũng nhu dự tính về dòng tiền còn chua đuợc quan tâm v à đầu tu đủng huớng. Việc dự b áo dòng tiền l à một buớc quan trọng trong quản trị thanh khoản động hiện nay mới chỉ đuợc thực hiện căn cứ theo một số chỉ tiêu đơn giản và theo kinh nghiệm mà thiếu đi hệ thống mô hình dự b áo ti ê n tiến, hiện đại.
Bộ phận nghiên cứu, phân tích chuyên sâu tình hình thị truờng, dự báo vĩ mô
chua đuợc thành lập dẫn đến chất luợng thông tin phục vụ công tác dự báo cũng thiếu tập trung, chất luợng không cao không cao, chủ yếu dựa vào số liệu lịch sử khiến cho công tác QTRRTK thiếu tính chính xác, tính dài hạn và còn bị động.
• Nguồn nhân lực phục vụ công tác quản lý thanh khoản còn hạn chế
Chất luợng nguồn nhân lực là nguyên nhân sâu xa dẫn đến c ác rủi ro mang tính chủ quan trong c ác hoạt động của ngân hàng . Việc sử dụng và chế độ đãi ngộ c ác c án bộ có năng lực chuyên môn, phẩm chất đạo đức tốt vẫn chua hợp lý khiến cho chua thu hút đuợc nhiều nguời mới có năng lực tới l àm việc tại ngân hàng . Việc thiếu c án bộ có năng lực, hay năng lực của c ác nhân viên trong quy trình hoạt động còn hạn chế, không đủ tầm nhìn để xác định đuợc c ác nguy cơ dẫn đến RRTK và không thực hiện đuợc c ác biện pháp đối phó với c ác tình huống trê n; khiến cho việc quản trị RRTK tại EVNFinance còn gặp nhiều khó khăn.
Hiện tại, nhóm c án bộ có nhiệm vụ QLRRTK tại Bộ phận quản lý RRTK và thị trường thuộc Phòng QLRR&TTĐ chỉ có 02 c án bộ và c án bộ cân đối vốn thuộc Phòng NV&QLDT. Mặc dù đây đều là các cán bộ được đào tạo b ài bản tại c ác trường đại học có uy tín, tuy nhi ên chưa được đào tạo một c ách chuyên sâu về QLRRTK của TCTD. Với đặc thù là c án c án bộ trẻ, đây lại l à lĩnh vực tương đối mới và đòi hỏi tính chuyên sâu nên kinh nghiệm còn thiếu, kỹ năng xử lý, phán đo án thị trường chưa nhanh nhạy và kịp thời. Do đó, đội ngũ c án bộ này vẫn chưa đáp ứng được yêu cầu trong hoạt động kinh doanh và chưa đủ khả năng nghiên cứu chuyên sâu, phát triển và hoàn thiện hoạt động quản trị RRTK.
• Hệ thổng công nghệ phục vụ cho hoạt động quản lý thanh khoản còn hạn chế
EVNFinance đã sử dụng hệ thống phần mềm Corebanking, tuy nhi ê n lại chưa khai thác đầy đủ được c ác chức năng của hệ thống phần mềm này . Điều này thể hiện ở việc: Một số phân hệ còn bị hạn chế c ác trường nhập liệu, khó khai thác dữ liệu, chưa xử lý được hết c ác sự cố do nhập sai số liệu, chưa ban hành được c ác quy định, hướng dẫn về việc nhập số liệu trên hệ thống phần mềm, chưa có phân quyền rõ ràng về quyền được sửa chữa số liệu đã nhập, chưa quy định đầy đủ c ác trường bắt buộc nhập liệu... Ngo ài ra, hệ thống cơ sở dữ liệu chủ yếu vẫn l à dữ liệu thô, c ác báo c áo tự động mang tính chuyên sâu còn rất hạn chế, khiến cho việc phân tích và đánh giá c ác RRTK còn mất nhiều thời gian, đặc biệt là đối với c ác tình huống khẩn c ấp. Hiện tại, tất cả mọi b áo c áo thanh khoản tại EVNFinance đều phải tự khai thác số liệu đế xử lý thủ công nê n chưa thể đấy nhanh được thời gian thực hiện b áo c áo .
Bên cạnh đó, tốc độ xử lý dữ liệu còn chậm (việc khóa sổ ngày hôm trước thường chỉ ho àn thành v ào 10h s áng ng ày hôm sau), đôi khi vẫn xảy ra sự cố đường truyền thông tin hoặc lỗi xử lý dữ liệu gây ảnh hưởng đến chất lượng và thời gian báo cáo khiến cho thông tin quản lý chưa được cung c ấp
chính xác, đầy đủ và kịp thời, ảnh hưởng tới hiệu quả hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động quản trị RRTK nói riêng .
• Công tác nghiên cứu phát triền sản phẩm chưa thực sự hiệu quả
Hoạt động của EVNFinane chưa chú trọng nghi ên cứu phát triển c ác sản phẩm huy động vốn mới, do đó khả năng thu hút nguồn vốn từ c ác khách hàng còn thấp, số lượng khách hàng mới tăng thêm c ác năm gần đây rất ít.
Công ty cũng chưa chú trọng phát triển c ác sản phẩm phái sinh để đa dạng hóa phương thức phòng ng ừa rủi ro. Ngo ài ra, do khung pháp lý chưa đầy đủ, thị trường sản phẩm phái sinh của Việt Nam còn chưa phát triển, nhân sự chưa được đào tạo b ài bản và tâm lý e ngại với những sản phấm mới phức tạp và công nghệ còn chưa theo kịp yêu cầu nên công tác nghiên cứu và triến khai loại sản phẩm phái sinh này còn gặp nhiều khó khăn .
2.3.3.2. Nguyên nhân khách quan
• Môi trường pháp lý, hệ thống văn bản pháp luật, văn bản hướng dẫn còn chưa đồng bộ và chưa theo kịp các chuẩn mực quốc tế.
Có thể nói, những quy định về quản lý RRTK của c ác NHTM l à nhóm quy định thường xuyên được cập nhật, thay đổi trong hệ thống văn bản pháp luật của Việt Nam. Văn bản hiện hành điều chỉnh đối với hoạt động quản lý RRTK của NHTM có thể kể tới: Luật c ác TCTD năm 2010 v à Luật c ác TCTD sửa đổi năm 2017, Thông tư số 36/2014/TT-NHNN của NHNN Việt Nam ngày 20/11/2014 quy định c ác giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngo ài; Thông tư số 06/2016/TT- NHNN v à Thông tư 19/2017/TT-NHNN của NHNN sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 36/2014/TT-NHNN, Thông tư 41/2016/TT-NHNN, đã xây dựng nền tảng cần thiết về đảm bảo an to àn, nhằm có một hệ thống tài chính lành mạnh và ổn định thực . Những quy định này đã phần nào đáp ứng được yêu cầu giám s át, quản lý của NHNN và mục tiêu an to àn hoạt động của
hệ thống NHTM nhưng vẫn còn có những khoảng c ách nhất định so với thông lệ quốc tế và vẫn còn có một số điểm cụ thể cần điều chỉnh cho phù hợp hơn. Lộ trình áp dụng chuẩn mực Basel 2 của Việt Nam cũng còn mất một thời gian nữa, trong khi c ác nước ti ên tiến trên thế giới đã chuẩn bị áp dụng Basel 3.
• Thiếu sự liên kết trên hệ thống liên ngân hàng
Do tính liên kết hệ thống giữa c ác TCTD để đảm bảo an to àn thanh to án còn yếu, tạo nên sự cạnh tranh không l ành mạnh, đôi lúc xảy ra hiện tượng đẩy lãi suất l ên cao tạo khe hở cho khách hàng gửi tiền “l àm giá, tăng lãi suất” hoặc rút tiền chuyển sang c ác TCTD khác dẫn đến l àm suy yếu khả năng chống đỡ thiếu hụt thanh khoản của hệ thống TCTD . Ngo ài ra, chính sự yếu kém trong quản trị tài sản nợ của hệ thống c ác TCTD và sự thiếu hụt của c ác công cụ quản trị hữu hiệu... đã khiến cho NHNN cũng khó nắm bắt chắc chắn tình hình thanh khoản cũng như sự thay đổi lớn trong tài sản của mỗi TCTD thương mại để có những nhìn nhận và chính sách điều chỉnh hợp lý, kịp thời.
• Sự thiếu minh bạch, công khai trong thông tin
C ác thông tin chính x ác về tình hình hoạt động của doanh nghiệp Việt Nam vẫn chưa minh bạch do phần lớn vẫn chưa có thói quen công khai ho á c ác thông tin tài chính một c ách chính xác cho ngân hàng hoặc qua c ác thông tin đại chúng. Tại Việt Nam hiện nay, ngoài trung tâm thông tin tín dụng CIC cũng chưa có một công ty định mức tín dụng chuyên nghiệp nào cung c ấp dịch vụ điều tra, phân tích thông tin tài chính và định mức tín nhiệm và xếp hạng tín dụng doanh nghiệp theo các ti êu chuẩn quốc tế nhằm hỗ trợ các TCTD trong quá trình thẩm định khách hàng trước khi cho vay . Chính sự thiếu hụt c ác nguồn thông tin đa dạng, chính xác về tình hình tài chính doanh nghiệp khiến cho chất lượng tín dụng không cao, tiềm ẩn rủi ro tín dụng kéo theo RRTK khi c ác khoản tín dụng đến hạn trả không thu hồi được do khách hàng không đủ năng lực t ài chính để trả .
• Thị trường tài chính của Việt Nam chưa phát triển
Thị trường tài chính nói chung và thị trường tiền tệ nói riêng mới chỉ phát triển ở mức độ thấp . Đây là một nguyên nhân gây hạn chế rất lớn tới công tác quản trị thanh khoản của các TCTD tại Việt Nam. Điều này cũng khiến cho việc sử dụng c ác công cụ tài chính phái sinh để hạn chế RRTK của c ác TCTD gặp nhiều khó khăn, trong khi trên thế giới công cụ phái sinh đã được sử dụng rất nhiều .
Khi một TCTD thiếu hụt thanh khoản, TCTD đó sẽ rất khó để vay vốn với khối lượng lớn với chi phí thấp, c ác TCTD vẫn chủ yếu l à vay tái c ấp vốn qua NHNN hoặc vay trên thị trường liên ngân hàng.
• Nguyên nhân xuất phát từ phía khách hàng
Việc c ác khách hàng vi phạm thời hạn trả nợ được quy định theo c ác khế ước nhận nợ sẽ khiến dự kiến dòng tiền vào bị sai lệch, ảnh hưởng tới việc quản trị RRTK. Trường hợp này, khách hàng không trả nợ đúng hạn tạo ra rủi ro tín dụng và qua đó lại tiếp tục ảnh hưởng tới khả năng thanh khoản của EVNFinance do nguồn cung thanh khoản bị thấp hơn mức dự tính .
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Trê n cơ sở những số liệu với những số liệu và thông tin cập nhật thu thập đuợc từ hoạt động quản lý RRTK tại EVNFinance, t ác giả đã phân tích, tổng hợp và l àm rõ thực trạng RRTK v à quản lý RRTK tại EVNFinance trong giai đoạn từ tháng 06 năm 2015 đến tháng 06 năm 2018 trong Chuơng 2 . Cụ thể chuơng 2 của Luận văn đã giải quyết đuợc những nội dung sau:
Thứ nhất, giới thiệu khái quát về hoạt động của EVNFinance trong thời gian qua.
Thứ hai, mô tả đuợc mô hình tổ chức quản lý RRTK tại EVNFinance, c ác biện pháp xử lý RRTK đuợc áp dụng tại EVNFinance, đo luờng thanh khoản tại EVNFinance trong thời gian từ 06/2015 đến 06/2018 theo c ác chỉ tiêu thanh khoản, thang đáo hạn, trong đó có đánh giá mức độ đảm bảo c ác chỉ tiêu an toàn thanh khoản theo quy định của NHNN.
Thứ ba, đánh gi á chung về hoạt động quản lý RRTK của EVNFinance thông qua việc nêu l ên c ác kết quả đạt đuợc và những mặt còn b ất cập, hạn chế v à nguyê n nhân dẫn đến những b ất cập, hạn chế đó.
2019
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP CHO HOẠT ĐỘNG QUẢN L Ý RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÔNG TY TÀI CHÍNH CỔ PHẦN ĐIỆN Lực
3.1. ĐỊNH HƯỚNG TRONG THỜI GIAN TỚI 3.1.1. Định hướng phát triển
Nam 2018 đánh dấu 10 năm EVNFinance có mặt trê n thị trường tài chính Việt Nam. Thành lập và đi vào hoạt động với sự ủng hộ của Tập đoàn Điện lực Việt Nam, xác định nhiệm vụ trọng tâm l à xây dựng và phát triển trở thành định chế tài chính chuyên nghiệp hiện đại với sứ mệnh quan trọng l à đầu mối Thu xếp v à Quản trị vốn cho Tập đo àn Điện lực và c ác đơn vị thành vi ê n, trải qua gần 10 năm hoạt động, với nhiều khó khăn, thách thức, b ê n cạnh việc thúc đẩy phát triển c ác dịch vụ tài chính ngân hàng truyền thống như tín dụng, đầu tư . . . EVNFinance đã có những bước phát triển vững chắc, trở thành một tổ chức tài chính uy tín, tin cậy trong lĩnh vực tư vấn và cung c ấp c ác dịch vụ tài chính trong lĩnh vực năng lượng điện, được c ác Bộ, ngành và đối tác đánh giá cao, từ đó khẳng định đã hoàn thành mục tiêu sứ mệnh của mình. Hoạt động của Công ty đã đảm bảo có lợi nhuận hàng năm và chi trả cổ tức cho cổ đông .
Mặc dù vậy, trong bối cảnh hiện nay, khi hệ thống ngân hàng vẫn đang phải đối mặt với nhiều thách thức, quá trình cơ cấu lại hệ thống c ác TCTD và xử lý nợ xấu đang được quyết liệt triển khai, số lượng lớn của các TCTD trong nước và nước ngoài, cạnh tranh gay gắt trên thị trường dự báo sẽ tác động lớn tới hoạt động của Công ty trong thời gian tới .
Để tiếp tục khẳng định vai trò, nhiệm vụ của EVNFinance trong sự nghiệp phát triển ngành điện, bên cạnh đó, tăng cường năng lực cạnh tranh, hoạt động hiệu quả trong điều kiện hệ thống tài chính ngân hàng ngày c àng phát triển, cung c ấp hệ thống sản phẩm dịch vụ đa dạng . . . việc đề ra những định hướng phát triển phù hợp yếu tố luôn được EVNFinance coi trọng hàng đầu, từ đó, việc xây dựng một kế hoạch phát triển trung và dài hạn, thiết lập c ác kế hoạch triển khai cụ thể, đảm bảo để EVNFinance phát triển đúng hướng, đáp ứng mục ti êu đã đề ra, đạt hiệu quả cao nhất đáp ứng kỳ vọng của c ác cổ đông l à nhiệm vụ cần thiết đối với EVNFinance trong giai đoạn này .
3.1.1.1 Định hướng chung
• Định hướng phát triển trung hạn của EVNFinance
EVNFinance xây dựng c ác chỉ ti êu lợi nhuận kế hoạch trung hạn 05 năm và c ác định hướng phát triển như sau:
Bảng 3.1: Các chỉ tiêu kế hoạch trung hạn của EVNFinance
3 Doanh thu 1.57 2
2.255 2.821 3.16
9
3.650
4 Lợi nhuận trước thuế 23
0
333^ 493^ 588 674
5 Cổ tức >
6%
trúc vốn bền vững, hiệu quả.
- Triển khai Dự án phát triển hoạt động tín dụng ti êu dùng theo kế hoạch . Sau năm 2017 l à năm ho àn thành giai đoạn nghi ên cứu, lựa chọn