giữa UBCKNN và UBGSTCQG
về cơ sở pháp lý, cơ chế phối hợp về hoạt động giám sát thị trường tài chính giữa các cơ quan liên quan mới được nhắc đến, nêu qua trong khoản 2, khoản 4 thuộc Điều 2 trong Quyết định số 15/2015/QĐ-TTg sửa đổi, bổ sung Điều 19, Điều 21 Quy chế tổ chức và hoạt động của UBGSTCQG ban hành kèm theo Quyết định số 79/2009/QĐ-TTg:
Điều 19. UBGSTCQG phối hợp chặt chẽ với Bộ Kế hoạch và Đầu tư, Bộ Tài chính, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, các Bộ, ngành, các cơ quan, tổ chức liên quan trong việc tham mưu, tư vấn cho Thủ tướng Chính phủ các vấn đề về phân tích, đánh giá, dự báo tác động của thị trường tài chính đến kinh tế vĩ mô và tác động của chính sách kinh tế vĩ mô đến thị trường tài chính, quản lý, thanh tra, giám sát hoạt động ngân hàng, chứng khoán, bảo hiểm và thị trường tài chính quốc gia; xây dựng quy chế phối hợp công tác với các Bộ, ngành liên quan.
Điều 21. Bộ Kế hoạch và Đầu tư, Bộ Tài chính, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm phối hợp, cung cấp đầy đủ, kịp thời các tài liệu, thông tin, số liệu thống kê định kỳ cho UBGSTCQG theo danh mục tại Phụ lục kèm theo Quyết định này và các báo cáo liên quan đến thị trường tài chính. Các tổ chức tài chính hoạt động trong lĩnh vực ngân hàng, chứng khoán, bảo hiểm và các tổ chức khác có liên quan đến các lĩnh vực tài chính, ngân hàng có trách nhiệm cung cấp đầy đủ, kịp thời các tài liệu, thông tin, số liệu định kỳ và đột xuất cho UBGSTCQG. Danh mục tài liệu cụ thể do UBGSTCQG tổng hợp, hướng dẫn trên cơ sở các chế độ BCTC, chế độ báo cáo thống kê cơ sở và quy định nghiệp vụ hiện hành do cơ quan có thẩm quyền ban hành. Các công ty kiểm toán độc lập có trách nhiệm cung cấp báo cáo kiểm toán, BCTC, thư quản lý của các tổ chức tài chính theo yêu cầu của UBGSTCQG.
Hiện nay, chưa có một văn bản pháp luật cụ thể nào hay Biên bản ghi nhớ hợp tác cụ thể, chi tiết quy định về cơ chế phối hợp giám sát các CTCK giữa
UBGSTCQG và UBCKNN. Điều này dẫn đến sự không hoàn chỉnh của hệ thống luật pháp làm cơ sở để phối hợp giữa UBGSTCQG và UBCKNN.
Có thể nói rằng sự ra đời của UBGSTCQG nhằm thực hiện nhiệm vụ phối hợp các hoạt động giám sát nhằm đảm bảo an toàn thị trường tài chính nói chung và TTCK. Tuy nhiên, vai trò UBGSTCQG trong phối hợp hoạt động của các cơ quan giám sát còn mờ nhạt vì được tổ chức dưới góc độ là một cơ quan tư vấn, không có chức năng xây dựng chính sách và không thực sự có quyền lực giám sát cũng như xử lý các trường hợp vi phạm.
Việc chia sẻ thông tin và sự phối hợp giữa UBGSTCQG và UBCKNN trong nhiệm vụ giám sát các CTCK tồn tại nhiều hạn chế, mới chỉ dừng lại ở công tác chia sẻ các báo cáo tài chính và báo cáo liên quan khác do các CTCK nộp hoặc những thông tin, số liệu cơ bản từ các cơ quan, tổ chức, cá nhân có liên quan khác. Các thông tin kiểm tra, giám sát thông thường luôn được giữ bí mật và sử dụng cho mục đích riêng của từng cơ quan.