I. Tổng lãi thuần từ các hoạt động kinh doanh của ng n hàng = (I+II+III)
2. Tổng lãi thuần từ các hoạt động kinh doanh của ng n hàng = Tổng lợi nhuận
trƣớc thuế
100 100 100
(Ngu : ng niên của VCB và xử lý của tác gi )
So sánh bảng 2.7 và bảng 2.8, ta nhận tỷ trọng của lãi thuần từ hoạt động tín dụng sau khi phân bổ chi phí hoạt động và dự phòng rủi ro giai đoạn 2012 – 2014 thấp hơn trƣớc khi phân bổ các chi phí. Điều này cho thấy hoạt động tín dụng mang lại phần lớn thu nhập cho Vietcombank nhƣng đi k m với nó là rủi ro tiềm ẩn tăng cao.
Trong khi đó, tỷ trọng của hoạt động phi tín dụng sau khi phân bổ chi phí hoạt động và dự phòng rủi ro giai đoạn 2012 – 2014 cao hơn trƣớc khi phân bổ các chi phí.Mặc dù trong Biểu đồ 2.3, cơ cấu lãi thuần của các hoạt động khác tăng cao hơn so với hoạt động phi tín dụng, nhƣng sau khi phân bổ lại chi phí thì đóng góp của hoạt động phi tín dụng lại tăng cao hơn.Điều này thể hiện rằng hoạt động phi tín dụng tuy mang lại lợi nhuận thấp hơn hoạt động tín dụng nhƣng lại chắc chắn hơn.
2.1.2.4 Các Tỷ suất sinh lợi:
Mặc dù trong giai đoạn 2012 – 2014, môi trƣờng kinh doanh không thuận lợi, nợ xấu khu vực ngân hàng vẫn ở mức cao, tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, nhƣng Vietcombank vẫn đảm bảo duy trì các chỉ tiêu về khả năng sinh lời và hiệu quả sử dụng tổng tài sản ở mức khả quan, đƣợc thể hiện cụ thể nhƣ sau:
Bảng 2.9: Hiệu suất sinh lời của tổng tài sản bình qu n (ROAA) và Hiệu suất sinh lời của vốn chủ sở hữu bình qu n (ROAE) của ietcombank giai đoạn 2012 – 2014
Đ : %
Chỉ ti u Năm
2012 2013 2014
1. Hiệu suất sinh lời của tổng tài sản bình quân (ROAA) 1,13 0,99 0,88 2.Hiệu suất sinh lời của vốn chủ sở hữu bình quân (ROAE) 12,61 10,38 10,76
(Ngu : ng niên của VCB và xử lý của tác gi )
Theo kết quả từ bảng 2.9, ta thấy rằng hiệu suất sinh lời của tổng tài sản bình quân của Vietcombank trong giai đoạn 2012 – 2014 có xu hƣớng giảm. Điều này cho thất tốc độ tăng trƣởng Tổng tài sản có xu hƣớng chậm hơn so với tăng trƣởng của Lợi nhuận sau thuế. Tuy nhiên, nhiên hoạt động của Vietcombank cũng nhƣ tình hình chung của các NHTM Việt Nam hiện nay chủ yếu phụ thuộc vào tín dụng, do đó khó tạo đƣợc sự đột phá về lợi nhuận.
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (VCSH) bình quân (ROAE) của Vietcombank có xu hƣớng giảm, từ 12,61% năm 2012, cịn 10,38% năm 2013 và tăng lên 10,76% năm 2014. Điều này một phần là do vào năm 2012, khi NHNN tiến hành các chính sách tài cơ cấu ngành ngân hàng đã đƣa ra các yêu cầu khá chặt chẽ về vốn điều lệ của các ngân hàng khiến tốc độ tăng lợi nhuận không theo kịp tốc độ tăng của vốn VCSH. Tuy nhiên, khi tình hình kinh tế tƣơng đối ổn định thì tăng trƣởng của lợi nhuận sau thuế đã dần theo kịp tốc độ tăng của VCSH.
2.2. THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ PHI TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK: VIETCOMBANK:
2.2.1 Các sản phẩm dịch vụ phi tín dụng của Vietcombank hiện nay:
Danh mục các sản phẩm này hiện nay tƣơng đối phong phú và đa dạng, đáp ứng nhu cầu của nhiều thành phần khách hàng của nền kinh tế.
Bảng 2.10: Danh mục sản phẩm dịch vụ phi tín dụng của Vietcombank
Danh mục sản phẩm Đố tƣợng khách hàng
Cá nhân Doanh nghiệp Định chế tài chính 1. Dịch vụ tiền gửi, tài
khoản thanh toán và ng n quỹ
Tiền gửi thanh toán, Tiền gửi tiết kiệm,
TK thanh toán, TK tiền gửi có kỳ hạn, TK tiền gửi đặc biệt; Quản lý các khoản phải thu, phải trả; Quản lý thanh khoản; Thanh toán XNK, thanh toán quốc tế khác
TK tiền gửi có kỳ hạn, Quản lý vốn tập trung, Đầu tƣ tự động
2.Dịch vụ thẻ Thẻ ghi nợ nội địa, quốc tế; thẻ tín dụng quốc tế, cơng ty
Thẻ doanh nghiệp (thẻ ghi nợ và thẻ tín dụng)
3.Dịch vụ ng n hàng điện tử
Internet Banking, Mobile Banking, SMS Banking, Phone Banking, VCB Money VCB-iB@nking, VCB Money, VCB- SMSB@nking, VCB- PhoneB@nking. VCB Money 4.Dịch vụ kinh doanh ngoại hối Mua bán ngoại tệ, sản phẩm phái sinh Mua bán ngoại tệ, sản phẩm phái sinh 5.Dịch vụ bảo lãnh (thu phí) Phát hành bảo lãnh, Tài trợ trƣớc/sau giao hàng, các sản phẩm tài trợ chuyên biệt
Bao thanh toán trong nƣớc, Bao thanh toán XNK
6.Dịch vụ ủy thác Quản lý danh mục đầu tƣ,
Quản lý quỹ
7.Dịch vụ tƣ vấn Ngân hàng đầu tƣ
8.Dịch vụ NH giám sát Ngân hàng giám sát
9.Dịch vụ NH đại lý Ngân hàng đại lý
10.Dịch vụ chuyển & nhận tiền
Chuyển và nhận tiền nƣớc ngoài, Chuyển và nhận tiền trong nƣớc, Chuyển & nhận tiền nhanh MoneyGram, Nhận tiền UniTeller, Nhận tiền TNMoney
Chuyển tiền KWR đi Hàn Quốc
11.Các dịch vụ phi tín dụng khác
Bảo an Tín dụng, Bảo an
Thành tài, Bảo an Gia. Sản phẩm liên kết
D ch vụ thanh toán:
- Dịch vụ thanh toán Xuất Nhập khẩu với các nghiệp vụ: L/C, nhờ thu, chuyển tiền thanh toán và bảo lãnh.
- Dịch vụ thanh toán trong nƣớc: thông qua 4 kênh. Phƣơng tiện: ủy nhiệm chi - chiếm 76,38%, phƣơng tiện khác chiếm 33,8% và séc rút tiền mặt chiếm 18,64%.
D ch vụ n tử:
- Dịch vụ thanh toán thẻ: Phát hành và thanh toán: thẻ ATM, 6 loại thẻ tín dụng và có 4 loại thẻ mang thƣơng hiệu VCB. Ngân hàng độc quyền thẻ Amex.
- Dịch vụ Internet banking: Ra đời từ tháng 5/2006, thực hiện các giao dịch thông qua hệ thống máy tính đƣợc kết nối Internet.
- Dịch vụ SMS banking: Ra đời năm 2009, là dịch vụ khách hàng sử dụng điện thoại di động của mình nhắn tin đến số 8170.
- Dịch vụ VCB-PhoneB@king: Tháng 5/2009, thực hiện các giao dịch liên quan đến ngân hàng qua tổng đài điện thoại 1900545413 và phục vụ thời gian 24/7.
- Dịch vụ ngân hàng điện tử VCB-Money: Ra đời năm 2007, VCB cài đặt một hệ thống phần mềm tại đơn vị thông qua một hệ thống bảo mật với khách hàng để giao dịch.
- Dịch vụ liên kết với doanh nghiệp: Quản lý tài khoản giao dịch chứng khoán, dịch vụ thanh tốn trực tuyến phí/cƣớc/hàng hóa/ hóa đơn.
D ch vụ chi tr ki u h i: Nhận tiền qua mạng Swift, Moneygram, Uniteller và
dịch vụ nhận tiền REM. Nhận tiền mặt hoặc chuyển vào tài khoản bằng USD hoặc VND và thực hiện online.
D ch vụ kinh doanh ngo i t : Giao dịch mua bán bằng tiền mặt gồm 10 loại ngoại
tệ trong đó chủ yếu là USD với phƣơng thức giao ngay và kỳ hạn.
D ch vụ ngân quỹ: Nghiệp vụ chủ yếu là thu chi tại quầy còn thu chi tận nơi và
dịch vụ thu túi niêm phong chƣa phát triển.
2.2.2 Thực trạng phát triển của dịch vụ phi tín dụng của Vietcombank về quy mô:
Quy mô của các dịch vụ phi tín dụng của Vietcombank giai đoạn 2012 – 2014 đƣợc thể thiện thông qua các kết quả hoạt động kinh doanh nhƣ sau:
Bảng 2.11: Lãi thuần từ hoạt động kinh doanh dịch vụ phi tín dụng ietcombank giai đoạn 2012 – 2014
Đ : ỷ V D
Chỉ ti u Năm
2012 2013 2014
1. Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ 826 967 1.068 2. Thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ 894 852 812
3. Thu nhập từ dịch vụ phi tín dụng (1+2) 2.877 3.046 3.115 2.2.2.1 Hoạt động dịch vụ: