3.2.1 Nâng cao chất lượng tín dụng từ đó tạo nguồn ổn định cho hoạt động thanh khoản
Một là, nâng cao chất lượng thẩm định dự án cho vay
Thẩm định dự án cho vay tốt sẽ đảm bảo khoản vay có khả năng hoàn trả và được hoàn trả đúng hạn. Theo xu hướng phát triển hiện nay, quy mô của mỗi hợp đồng tín dụng, của từng khoản vay ngày càng lớn hơn về quy mô cũng như về độ phức tạp. Các dự án vay vốn có mục đích đa dạng hơn, lĩnh vực kinh doanh phức tạp hơn và thị trường cũng diễn biến thất thường hơn. Do đó, công tác thẩm định lại càng có vai trò quan trọng hơn trong quá trình cấp tín dụng của dự án cũng như trong việc hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng.
Để chất lượng thẩm định dự án, phương án đạt chất lượng cần bố trí những cán bộ có trình độ, kinh nghiệm trong nghiệp vụ tín dụng, thường xuyên tổ chức các buổi thảo luận và khoá học về thẩm định dự án để cập nhật thông tin, cách thức
thẩm định dự án. Ngân hàng nên áp dụng các phương pháp thẩm định hiện đại như áp dụng công nghệ phần mềm về thẩm định dự án, phổ biến rộng rãi từ hội sở chính xuống các chi nhánh và đơn vị trực thuộc; trên cơ sở đó đưa ra các kết quả chính xác và nhanh chóng, đồng thời cũng cần chú ý tới việc đánh giá hiệu quả tài chính, giá trị thời gian của tiền cũng như lựa chon lãi suất chiết khấu và phương pháp tính khấu hao phù hợp.
Cụ thể hơn trong quá trình thẩm định của mình Ngân hàng cần thực hiện phân tích và thẩm định chính xác rủi ro tổng thể của khách hàng thông qua đó xác định giới hạn tín dụng tối đa cho khách hàng theo định kỳ 6 tháng hoặc 1 năm. Từ đó giúp Ngân hàng có được cái nhìn tổng thể về tình hình tài chính, chất lượng kinh doanh của khách hàng để đưa ra những đánh giá một cách hợp lý về doanh nghiệp và nhận thấy những rủi ro của doanh nghiệp, định ra một giới hạn tín dụng hợp lý, nằm trong giới hạn chịu nợ của khách hàng đối với Ngân hàng.
Mặt khác, mỗi khách hàng không chỉ vay tại Ngân hàng mà còn có thể vay tại nhiều ngân hàng khác nhau và sự đổ vỡ của bất kỳ khoản vay tại ngân hàng nào cũng sẽ gây ra rủi ro và ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng. Do đó bên cạnh việc định ra giới hạn tín dụng cần kèm theo các điều kiện tín dụng khác, đặc biệt là điều kiện về tổng dư nợ vay và cơ cấu tài chính của khách hàng, nhằm đảm bảo mức độ an toàn trong kinh doanh. Để thực hiện tốt yêu cầu này, Ngân hàng cần chú trọng đến phân tích định lượng, lượng hóa mức độ rủi ro của khách hàng qua đánh giá các số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính (phân tích môi trường vĩ mô, vi mô, môi trường nội bộ của doanh nghiệp, lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng, phân tích các chỉ tiêu tài chính của doanh nghiệp theo định kỳ trong đó chú trọng tới các chỉ tiêu về khả năng thanh toán…) để nhận ra những rủi ro tiềm tàng. Nỗ lực xác định giới hạn tín dụng hợp lý sẽ giúp cho ngân hàng luôn ở thế chủ động và có giải pháp kiểm soát rủi ro tín dụng một cách hiệu quả.
Trong phân tích định lượng, ứng dụng và hoàn thiện hệ thống cho điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng. Hệ thống này cần được thường xuyên điều chỉnh cho phù hợp với thực tế và điều kiện kinh tế Việt Nam chứ không máy móc và cứng
nhắc theo những tính toán của các nước có điều kiện không tương đồng. Thông qua việc sử dụng các mô hình định lượng, mức độ rủi ro sẽ được lượng hóa một cách hợp lý, phản ánh một cách rõ ràng hơn mức độ rủi ro của các khoản vay dự kiến. Và từ đó có thể xây dựng những biên pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro hợp lý trước khi cấp tín dụng với khách hàng. Vấn đề đặt ra là trong những mô hình lượng hóa rủi ro ngân hàng cần phải chọn cho mình một phương pháp lượng hóa hợp lý và phù hợp.
Hai là, nâng cao năng lực kiểm tra, kiểm soát nội bộ tín dụng
Công tác kiểm soát nội bộ trong hoạt động tín dụng là một công cụ vô cùng quan trọng để hạn chế rủi ro trong hoạt động của Ngân hàng nói chung trong đó có rủi ro tín dụng. Thông qua hoạt động kiểm soát có thể phát hiện, ngăn ngừa và chấn chỉnh những sai sót trong quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng. Bên cạnh đó, hoạt động kiểm soát cũng phát hiện, ngăn chặn những rủi ro đạo đức do cán bộ tín dụng gây ra. Để tăng cường công tác này chúng ta cần chú ý tới những giải pháp:
- Tăng cường những cán bộ có trình độ, đã qua nghiệp vụ tín dụng tham gia vào công tác kiểm tra kiểm soát, xây dựng quy trình thực hiện kiểm tra kiểm soát cũng như trực tiếp thực hiện việc này. Bên cạnh việc giỏi về chuyên môn nghiệp vụ, các cán bộ thực hiện kiểm tra giám sát cần phải có đầy đủ các phẩm chất trung thực, ý thức chấp hành pháp luật và sự nhìn nhận khách quan; trong quá trình tác nghiệp phải thực hiện một cách vô tư, tránh tình trạng cả nể và chưa thực sự góp ý thẳng thắn. Cần quy định trách nhiệm đối với cán bộ kiểm soát, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm trong hoạt động kiểm soát.
- Không ngừng hoàn thiện và đổi mới phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt các biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào từng thời điểm, từng đối tượng và mục đích của kiểm tra. Đồng thời, thường xuyên tự đánh giá hệ thống kiểm soát nội bộ bởi việc này sẽ có tác dụng phòng ngừa rủi ro và hỗ trợ đắc lực cho công tác quản lý rủi ro của ngân hàng.
Ba là, nâng cao năng lực quản trị nội bộ Ngân hàng
Nâng cao năng lực quản trị nội bộ của Ngân hàng là yếu tố quyết định sự thành bại trong kinh doanh của ngân hàng. Quản trị rủi ro tại Ngân hàng cần dựa trên một số nguyên tắc sau: nguyên tắc chấp nhận rủi ro, nguyên tắc điều hành rủi ro cho phép, nguyên tắc quản lý độc lập các rủi ro riêng biệt, nguyên tắc phù hợp giữa mức độ rủi ro cho phép và khả năng tài chính, nguyên tắc hiệu quả kinh tế, nguyên tắc hợp lý về thời gian và phù hợp với chiến lược chung của Ngân hàng cũng như khẩu vị rủi ro xác định trong từng giai đoạn hoạt động,…Để thực hiện tốt các nguyên tắc này, Ngân hàng cần xây dựng cho mình văn hóa quản trị lành mạnh, tạo môi trường thuận lợi cho việc áp dụng các nguyên tắc và thông lệ quản trị rủi ro, như là áp dụng khung quản lý rủi ro cơ bản của Ủy ban Basel II, không nhất thiết giống hoàn toàn mà cần vận dụng phù hợp linh hoạt với điều kiện cụ thể của Ngân hàng.
Sau khi xây dựng cho mình khung quản lý rủi ro, Ngân hàng cần thực hiện các bước theo quy trình chuẩn của thông lệ quốc tế nhằm xác định rủi ro trong chính sách, quy định, quy trình và cả văn hóa, thói quen làm việc của cán bộ trong nội bộ ngân hàng.
Công việc có vai trò quan trọng trong quy trình quản lý rủi ro là giai đoạn thu thập các dữ liệu rủi ro trong quá khứ và hiện tại của Ngân hàng theo các nguồn khác nhau. Trên cơ sở thu thập các dữ liệu rủi ro Ngân hàng tiến hành việc đo lường mức độ rủi ro. Bước tiếp theo, Ngân hàng cần đánh giá mức độ rủi ro trong các hoạt động theo từng phòng/ ban nghiệp vụ…nhằm xác định đâu là rủi ro chính tại từng phòng/ ban trong từng hoạt động nghiệp vụ đó. Bên cạnh đó, Ngân hàng cũng nên phân múc độ rủi ro theo cấp độ quan trọng từ thấp đến cao trong hoạt động của mình. Cần xây dựng cách thức đánh giá và kiểm soát phù hợp với quy mô, mô hình hoạt động hiện tại của Ngân hàng.
Trong quy trình quản lý rủi ro này, yếu tố quyết định cần lưu ý đến là sự quan tâm chỉ đạo của Ban lãnh đạp cấp cao đến công tác quản lý rủi ro. Ban lãnh đạo có ý nghĩa quan trọng trong việc quyết định chiến lược, khung quản lý rủi ro và
yêu cầu các cấp nhân viên, phòng/ ban thực hiện nghiêm túc từ khâu nhập dữ liệu rủi ro đến việc báo cáo và giám sát rủi ro đối với từng nghiệp vụ, chuyên môn, sản phẩm dịch vụ trong hoạt động ngân hàng.
Khi hạn chế được nguy cơ xảy ra rủi ro tín dụng, các khoản hoàn trả của khách hàng tới Ngân hàng có thể đảm bảo đúng thời hạn đã cam kết. Do đó, Ngân hàng có thể dự trù được kế hoạch thanh khoản đúng hạn theo đúng dự tính, kể cả đem sử dụng một phần nguồn vốn ngắn hạn dùng cho trung và dài hạn. Yếu tố này rất quan trọng và đảm bảo ngăn ngừa rủi ro thanh khoản, từ đó nâng cao chất lượng quản trị thanh khoản tại Ngân hàng.
3.2.2 Tăng cường dự báo các điều kiện giả định về nền kinh tế
Rất nhiều bài học kinh nghiệm cho thấy, biến động về kinh tế- chính trị hàng ngày sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến hành vi và tâm lý người gửi tiền- những người luôn quan ngại về khoản tiền gửi của mình tại Ngân hàng
Cần thiết lập một bộ phận quản trị rủi ro trong Ngân hàng, trong đó có hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản
Bộ phận này là tập hợp những con người có năng lực cũng như kinh nghiệm về cảnh báo, quản trị rủi ro thanh khoản. Bộ phận này sẽ thu thập, tổng hợp thông tin về thanh khoản từ hệ thống, từ lượng tiền tồn ở các chi nhánh, phòng giao dịch của Ngân hàng, tính toán nhu cầu rút tiền của khách hàng…từ đó phân tích và đưa ra giả định về khả năng rút tiền của khách hàng trong mọi tình huống, ngăn ngừa rủi ro thanh khoản xảy đến
Không chủ quan với những biến động liên quan đến vấn đề chính trị- xã hội
Bởi đây là một trong những nhân tố tác động trực tiếp đến người gửi tiền và ảnh hưởng rất nhiều đến hành vi của họ. Nhất là trong tình hình nền kinh tế đang có nhiều biến động không chỉ về chính trị- xã hội mà cả con người như hiện nay thì sự theo dõi sát sao cũng như đặt ra các giả định về rủi ro thanh khoản là hết sức cần thiết. Nó là công cụ phòng ngừa hữu hiệu giúp mỗi Ngân hàng có thể hoàn toàn chủ động hơn nếu rủi ro thanh khoản xảy ra. Lấy dẫn chứng như năm 2012, khi lãnh đạo
Ngân hàng ACB bị bắt. Lãnh đạo Ngân hàng đã lường trước người gửi tiền sẽ có hành vi đến Ngân hàng rút tiền liên tục và hàng loạt. Do đó đã chuẩn bị tiền để đáp ứng nhu cầu thanh khoản của khách hàng, bằng nhiều cách: tất toán các tài khoản Có, huy động sự hỗ trợ từ NHNN…
3.2.3 Áp dụng chiến lược quản trị cân đối thanh khoản, tăng tỷ trọng của các khoản tài sản Có có mức độ thanh khoản cao của các khoản tài sản Có có mức độ thanh khoản cao
Khi khách hàng có nhu cầu thanh khoản tức thời, khả năng thanh khoản của những Tài sản Có của Ngân hàng có vai trò hết sức quan trọng, bởi đó là một trong những nguồn Ngân hàng chủ động được và trong khả năng của họ (không kể đến chi phí phát sinh trong giao dịch thanh khoản Tài sản). Để việc quản lý Tài sản Có hiệu quả từ đó đảm bảo mức độ chuyển hóa thanh khoản cao của các tài sản, cũng là cơ sở nâng cao quản trị thanh khoản tại Ngân hàng, cần có:
Xác định danh mục đầu tư hợp lý, trên cơ sở phù hợp với đặc điểm và mục tiêu của từng Ngân hàng.
Ngân hàng nên mạnh dạn gia tăng khoản tiền gửi tại các TCTD khác. Bởi tiền gửi tại các TCTD được xem là tài sản có tính thanh khoản cao, có tỷ suất sinh lời cao hơn tiền mặt. Vì vậy, trong thời gian tới Ngân hàng nên xem xét đầu tư vào kênh đầu tư này nhằm tạo nguồn thanh khoản cho ngân hàng, đồng thời cũng giúp Ngân hàng có thể thuận tiện hơn trong giao dịch thanh toán với các Ngân hàng khác. Cần có kế hoạch để dự trù một khoản tiền gửi nhất định này như một biện pháp nhằm phân tán rủi ro và hỗ trợ Ngân hàng khi cần thiết. Tuy nhiên, cần tính đến độ chuyển hóa của tài sản này. Theo đó cần xác định:
- Quy mô gửi tiền là bao nhiêu? Gửi trong kỳ hạn bao lâu?; - Gửi cho đối tác nào? Có đủ uy tín và tin cậy không?
- Đối tác có đáp ứng khả năng thanh khoản của Ngân hàng và có cho rút linh hoạt khoản tiền gửi khi cần thiết hay không?..
Tương tự như vậy, việc xác định đầu tư các khoản chứng khoán cũng cần xác định số lượng chứng khoán đầu tư, đối tượng đầu tư, thời hạn đầu tư….để từ đó có
kế hoạch cụ thể về thanh khoản trong tương lai. Bên cạnh đó, Ngân hàng cần có bộ phận riêng hỗ trợ chuyên về mảng xây dựng danh mục đầu tư. Việc xây dựng danh mục đầu tư chi tiết theo từng loại chứng khoán đầu tư sẽ giúp Ngân hàng đầu tư có hiệu quả đồng thời tránh khả năng bị mất vốn do đầu tư thiếu hiểu biết. Muốn vậy, Ngân hàng cần xây dựng cho mình bộ phận chuyên trách và có nghiệp vụ, kinh nghiệm đầu từ tốt. Đồng thời, cần hỗ trợ phát triển hệ thống mạng lưới thông tin để cập nhật kịp thời nhất về biến động của các khoản đầu tư trên thị trường.
Ngân hàng nên cân đối cơ cấu giữa huy động và cho vay
Việc Ngân hàng hoạt động chủ yếu vào dư Nợ tín dụng sẽ gây ảnh hưởng không nhỏ đến khả năng thanh khoản của Ngân hàng. Vì vậy, Ngân hàng cần giảm bớt tỷ trọng tín dụng để đầu tư vào các tài khoản có tính thanh khoản cao hơn, tính toán ra tỷ lệ phù hợp giữa huy động và cho vay. Bên cạnh đó, Ngân hàng cần đa dạng hóa khách hàng cho vay, hạn chế các món vay tập trung vào một khách hàng, nhóm khách hàng liên quan quá lớn hay một ngành nghề nhất định có thể gây rủi ro khi phát sinh rủi ro hệ thống.
Tăng huy động vốn bằng cách phát hành giấy tờ có giá ra thị trường
Điều này nhằm đảm bảo nguồn vốn Có ổn định hơn vì các loại giấy tờ có giá này có đặc điểm ít biến động hơn so với các khoản tiền gửi thông thường. Nó có thời hạn nhất định đã quy định và đảm bảo người sở hữu phải tuân thủ, ít biến động linh hoạt như tiền gửi, có thể rút bất cứ thời điểm nào.
Hạn chế các khoản vay mượn trên thị trường tiền tệ
Nguồn vay mượn trên thị trường tiền tệ phát sinh khi Ngân hàng thiếu hụt vốn và có nhu cầu vốn trong thanh khoản, khi các nguồn khác chưa đến thời hạn thanh khoản bù đắp. Các Ngân hàng sẽ chịu sự phụ thuộc của thị trường do sự biến động liên tục của lãi suất và khả năng cho vay trên thị trường tiền tệ. Nó cũng có thể ảnh hưởng uy tín của Ngân hàng. Do, khi Ngân hàng vay nhiều sẽ dễ có những đánh giá bất lợi về tình hình tài chính làm giảm sự tin cậy của khách hàng hoặc dễ dẫn đến hiện tượng khách hàng đến Ngân hàng rút tiền hàng loạt hoặc các Ngân hàng khác từ chối tài trợ vay vốn sẽ khiến cho Ngân hàng bị mất khả năng thanh khoản.
3.2.4 Nâng cao sự phối hợp, hỗ trợ giữa các Ngân hàng trong cùng một hệ thống hệ thống