Việc định giá FTP đảm bào phù hợp với lãi suất thị trƣờng, tình hình cân đối vốn và đảm bảo thu nhập mục tiêu.
FTP mua vốn = lãi suất huy động thị trƣờng + TNHĐV mục tiêu FTP bán vốn = lãi suất cho vay – TNTD mục tiêu
Đồng tiền định giá: FTP mua/bán vốn đƣợc xác định cho từng loại tiền, các đồng tiền đƣợc định giá bao gồm: đồng Việt Nam (VND), đồng đô la Mỹ (USD), đồng Euro (EUR), các đồng tiền khác (ký hiệu OTH) đƣợc định giá theo hƣớng dẫn cụ thể khi phát sinh.
Kỳ hạn định giá: Ngày định giá là ngày phát sinh giao dịch hoặc ngày xác định lại lãi suất của giao dịch. Kỳ hạn định giá: FTP đƣợc áp dụng cố định trong suốt kỳ hạn định giá và đƣợc điều chỉnh tại ngày hiệu lực của kỳ định giá tiếp theo.
Định giá cho các giao dịch cụ thể:
- Các khoản mục GL: FTP đƣợc xác định theo tính chất hoạt động của từng khoản mục (Phụ lục 1).
- Rút trƣớc hạn: áp FTP GL đối với phần rút trƣớc hạn hoặc theo quy định cụ thể trong từng thời kỳ đối với các sản phẩm, đợt phát hành giấy tờ có giá…
- Các giao dịch huy động vốn lãi suất thả nổi: đƣợc áp dụng FTP thả nổi tại ngày điều chỉnh tăng/giảm lãi suất huy động vốn.
- Đối với các khoản cho vay lãi suất thả nổi: đƣợc áp FTP bán vốn cùng kỳ hạn danh nghĩa của khoản vay tại ngày điều chỉnh gần nhất. Về nguyên tắc ngày điều chỉnh phải là ngày điều chỉnh quy định rõ trên Hợp đồng tín dụng hoặc cam kết đƣợc chi nhánh nhập trên phân hệ tiền vay, nếu là ngày điều chỉnh khác phải đƣợc phê duyệt của cấp có thẩm quyền (bằng văn bản).
- Định giá cho một giao dịch huy động quay vòng: áp FTP cùng kỳ hạn của khoản tiền gửi quay vòng tại ngày đáo hạn của kỳ gốc.
- Định giá cho một giao dịch huy động mà khách hàng không tất toán khi đến hạn và sản phẩm không tự động quay vòng đƣợc áp FTP GL tại ngày đáo hạn kỳ hạn gốc.
- Dƣ nợ vay cơ cấu lại: áp FTP có kỳ hạn bằng kỳ hạn gốc cộng tổng thời gian gia hạn xác định tại thời điểm đáo hạn liền trƣớc hoặc tại ngày áp FTP gần nhất đối với những khoản gia hạn trƣớc thời điểm đáo hạn.
- Dƣ nợ vay quá hạn: áp FTP trong hạn tại ngày đáo hạn hoặc ngày điều chỉnh lãi suất gấn nhất.
- Dƣ nợ vay thấu chi: áp FTP bán vốn kỳ hạn O/N.
- Dƣ nợ khoanh, dƣ nợ vay theo chỉ định: đƣợc định giá với FTP = 0%.
- Giao dịch không định giá: Nghiệp vụ nhận vốn uỷ thác cho vay và nghiệp vụ ngân hàng đại lý; các khoản dự thu, dự chi; quan hệ vốn nội bộ giữa HSC và chi nhánh: không định giá chuyển vốn nội bộ. Các khoản tài sản Có, tài sản Nợ liên quan đến vốn, quỹ của ngân hàng (đầu tƣ góp vốn liên doanh; mua cổ phần, mua sắm tài sản cố định bằng vốn điều lệ; hoạt động thuê mua tài chính nội ngành...) đƣợc thực hiện theo quy định của HSC từng thời kỳ.
FTP cơ sở là giá chuyển vốn nội bộ đƣợc xác định, áp dụng thống nhất cho tất cả các đối tƣợng khách hàng, sản phẩm... FTP bổ sung là phần tăng/giảm so với FTP cơ sở áp dụng riêng cho đối tƣợng khách hàng/sản phẩm đặc thù…theo chính sách điều hành vốn của BIDV trong từng thời kỳ.
FTP bổ sung đƣợc áp dụng theo đối tƣợng khách hàng, sản phẩm, giao dịch vốn cụ thể theo phê duyệt của ban lãnh đạo từng thời kỳ. FTP bổ sung về cơ bản đƣợc cài đặt tự động trên chƣơng trình, trƣờng hợp không thực hiện đƣợc tự động, HSC thực hiện điều chỉnh thủ công. FTP bổ sung gồm có hai phần FTP bổ sung 1 đƣợc áp dụng rộng rãi, thống nhất, thể hiện chiến lƣợc kinh doanh của BIDV từng thời kỳ và FTP bổ sung 2 áp dụng cho các trƣờng hợp riêng lẻ đối với khách hàng, sản phẩm, đơn vị kinh doanh đặc thù.
FTP mua vốn/ bán vốn = FTP cơ sở +/- FTP bổ sung
FTP bổ sung và FTP cơ sở đƣợc xác định độc lập, theo mục tiêu kinh doanh, chính sách khách hàng, chính sách lãi suất trong từng thời kỳ. Do đó, điều hành FTP sát với mức TNHĐV, TNTD mục tiêu, đồng thời đảm bảo mức phân bổ giữa TNHĐV vàTNTD phù hợp với NIM mục tiêu và cân đối vốn kinh doanh của ngân hàng.